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CAUSAS PARA EL FRAUDE INFORMÁTICO
Ignorancia de riesgos de la
revolución informática o indiferencia
ante los mismos.
Incumplimiento de los controles o
son inexistentes.
Facilidad para borrar las huellas
fraude o delito.
Facilidades de accesos y de
manipulación.
Uso de sistemas informáticos por las
organizaciones criminales.
Uso de sistemas de información
como instrumentos de presión
Oportunidad de obtener beneficios
económicos en transferencia
electrónica de fondos (TEF)
Incremento detallado de abusos o
técnicas empleadas en el sistema
informático.
Enseñanza de la informática sin
valores éticos a respetar.
Falta de separación de las funciones
del personal.
Informatización de los sistemas de
pago.
FUENTES DEL FRAUDE INFORMÁTICO
Personal de la empresa: directivos, mandos, intermedios, y otros empleados en administración,
ventas, fábrica, y almacenes.
Personas ajenas a la empresa: Delincuentes comunes, oportunistas, competidores, organizaciones
criminales.
ELEMENTOS DEL FRAUDE INFORMÁTICO
Estos de componen de cuatro elementos:
El acceso directo o indirecto a los
archivos
Las posibilidades de ocultación
Tener los conocimientos suficientes
para cometer el fraude y ocultarlo
Tener el tiempo disponible para
preparar el fraude
Motivación para el fraude son:
La necesidad de disponer de más recursos económicos
La necesidad psicológica racionalizada (desafío del sistema, venganza,
vanidad
La naturaleza del crimen o del fraude involucra un conocimiento tecnológico que va intrínseco con esta
generación electrónica, donde las habilidades del agente superan el conocimiento informático que nuestras
autoridades no tienen, además las ganancias obtenidas a través de estas acciones son mucho más atractivas
que cualquier otro trabajo, que ha tenido una connotación a nivel internacional, que se constituye una
problemática a nivel mundial