Semi Annual Report - Nordea

125 Morgan Stanley Investment Funds 30 de junio de 2011
Cuenta de pérdidas y ganancias y estado de variación
del activo neto
Para el periodo fi nalizado el 30 de junio de 2011
Las notas adjuntas forman parte integrante de estas cuentas semestrales.
Asian Asia-Pacifi c Asian
Emerging Europe,
Middle East
Equity Equity Property and Africa
Fund Fund (1) Fund Equity Fund
Conjunto total
de todos los
fondos +
USD USD USD EUR USD
Ingresos
Dividendos (deducidas retenciones fi scales) 4.075.736 539.405 11.153.178 5.287.838 153.312.537
Intereses de inversiones en renta fi ja - - - - 191.497.265
Intereses bancarios 368 - - 2.911 850.023
Ingresos por préstamo de valores 215.481 - - - 1.219.798
Intereses en operaciones de permuta - - - - 1.379.618
Otros ingresos 17.400 - 28.998 13.230 2.815.234
Total ingresos 4.308.985 539.405 11.182.176 5.303.979 351.074.475
Gastos
Comisiones de asesoramiento de inversiones
Comisiones de depósito y custodia
Honorarios, gastos y seguro de los Administradores
Comisiones de administración y comisión del agente de transmisiones
Honorarios de asesores jurídicos
Honorarios de auditoría y otros servicios relacionados
Taxe d’abonnement
Gastos de imprenta y edición
Comisiones de rendimiento
Intereses bancarios
Comisiones de operaciones
Intereses en operaciones de permuta
Gastos especifi cados por clases
- Clase A
- Clase A1
- Clase AD
- Clase ADX
- Clase AH
- Clase AHX
- Clase AX
- Clase B
- Clase BD
- Clase BDX
- Clase BH
- Clase BHX
- Clase BX
- Clase C
- Clase CD
- Clase CH
- Clase I
- Clase IH
- Clase IX
- Clase S
- Clase Z
- Clase Z1
- Clase ZD
- Clase ZH
- Clase ZHX
Impuestos (excepto Taxe d’abonnement)
Otras comisiones
2.343.487
170.584
4.291
137.136
34.110
13.790
73.534
36.383
-
287
47.651
-
52.846
-
-
-
-
-
-
364.962
-
-
-
-
-
285
-
-
42.526
-
-
-
106.999
-
-
-
-
-
14.029
282
2.090
870
9.238
15.467
4.542
13.034
1.504
-
72
3.845
-
4
-
-
-
-
-
6
30
-
-
47
-
-
4
-
-
-
-
-
-
2
-
-
-
-
254
5.094
4.149.784
146.266
4.291
217.150
34.110
20.657
187.407
42.935
-
1.437
20.543
-
245.670
-
-
-
-
17.865
-
303.222
-
-
-
-
-
-
-
-
107.268
-
29.575
-
4.065
-
-
-
-
-
14.029
2.637.181
203.416
3.419
123.911
26.411
12.951
82.973
24.862
-
4.190
62.744
-
133.111
-
-
-
-
1.675
-
732.221
-
-
-
-
-
603
-
-
7.767
-
-
-
4.676
-
-
-
-
-
5.243
98.576.499
3.496.345
162.845
5.107.482
1.145.288
842.782
3.829.704
1.088.691
415
57.958
871.955
5.541.006
4.523.454
99
7
133.067
5.377
299.887
545.477
16.498.794
1.002.695
259.035
1.652.569
270
30.527
58.391
1.094
722
1.204.602
8.266
36.673
136.692
1.843.396
49.414
375
104.005
154.089
117.994
683.060
Total gastos 3.442.900 56.385 5.546.274 4.067.354 150.071.001
Más ingresos por comisiones objeto de renuncia 858 9 - 973 2.306.737
Resultado fi nanciero positivo/(negativo) 866.943 483.029 5.635.902 1.237.598 203.310.211
Plusvalía/(minusvalía) neta materializada en venta de valores
Plusvalía/(minusvalía) neta materializada en opciones
Plusvalía/(minusvalía) neta materializada en contratos de futuros fi nancieros
Plusvalía/(minusvalía) neta materializada en contratos de permuta de incumplimiento crediticio
Plusvalía/(minusvalía) neta materializada en contratos de permuta de rendimiento total
Plusvalía/(minusvalía) neta materializada en contratos de permuta de tipo de interés
Plusvalía/(minusvalía) neta materializada en operaciones de divisas
59.978.830
-
-
-
-
-
(208.940)
335.702
-
-
-
-
-
78.112
17.885.857
-
-
-
-
-
37.548
23.746.196
-
-
-
-
-
(819.970)
352.807.180
(1.040)
(5.208.020)
707.114
(577.551)
2.138.515
104.800.078
Plusvalía/(minusvalía) neta materializada en el período 60.636.833 896.843 23.559.307 24.163.824 657.976.487
Variación neta de la apreciación/(depreciación) latente en las inversiones (64.086.584) (138.484) (53.245.007) (77.704.549) (112.857.178)
Variación neta de la apreciación/(depreciación) latente en opciones - - - - 9.741
Variación neta de la apreciación/(depreciación) latente
en contratos de futuros fi nancieros - - - - (6.065.819)
Variación neta de la apreciación/(depreciación) latente
en contratos de permuta de incumplimiento crediticio - - - - 115.494
Variación neta de la apreciación/(depreciación) latente
en contratos de permuta de rendimiento total - - - - 21.092
Variación neta de la apreciación/(depreciación) latente
en contratos de permuta de tipo de interés - - - - (6.704.182)
Variación neta de la apreciación/(depreciación) latente en operaciones de divisas - 472 - - (2.273.326)
Variación neta del activo neto derivada de operaciones (3.449.751) 758.831 (29.685.700) (53.540.725) 530.222.309
Reparto de dividendos - - (540.416) - (9.439.669)
Ingresos por suscripción de acciones 182.810.405 77.452.472 104.739.818 68.376.602 10.724.516.900
Importe neto abonado por rescate de acciones (362.799.558) (11.791) (147.818.898) (198.161.858) (8.727.277.323)
Variación neta del activo neto derivada de operaciones de capital (179.989.153) 77.440.681 (43.079.080) (129.785.256) 1.997.239.577
Aumento/(disminución) total del activo neto (183.438.904) 78.199.512 (73.305.196) (183.325.981) 2.518.022.217
Activo neto al inicio del período 618.901.089 - 790.338.355 468.539.540 19.761.736.475
Diferencias de conversión - - - - 673.610.765
Activo neto al fi nal del período
(1) El Fondo inició sus operaciones el 25 de marzo de 2011.
+ Representa la suma de los totales de todos los fondos Morgan Stanley Investment.
435.462.185 78.199.512 717.033.159 285.213.559 22.953.369.457