EL PLAN DE NEGOCIOS - Oklahoma Department of Commerce

EL FLUJO DE EFECTIVO
La siguiente página muestra un estado de flujo de
efectivo proyectado. Difiere del estado de pérdidas y
ganancias debido a que todo egreso, ya sea que pueda ser
deducido de impuestos o no, se menciona.
LO QUE USTED NO VERÁ
En el flujo de efectivo proyectado, usted no verá una
línea para depreciación, porque eso es un rubro deducible
de impuestos pero no es realmente un egreso. En el flujo
de efectivo, se incluye el pago total del préstamo, intereses
y capital.
COMO ES QUE LAS CUENTAS POR COBRAR Y
POR PAGAR AFECTAN EL FLUJO DE EFECTIVO
En el caso del Café de la Esquina, la compañía pagará
en efectivo todos los insumos, y los clientes pagan en
efectivo por la comida y los servicios. Para algunos
negocios esto cambia, el cuando se recibe el dinero
(cuentas por cobrar) afecta el flujo de efectivo, así mismo
cuando ellos pagan a sus proveedores (cuentas por pagar).
Por ejemplo, si usted tiene que pagar a sus proveedores
en efectivo, pero usted no recibe el dinero de sus clientes
de manera inmediata, esto hace una gran diferencia en el
flujo de efectivo.