Plan de trésorerie et compte de résultat

JUIL AOUT SEP OCT NOV DECEncaissements:Sur les ventes passéesSur les ventes prévues 600 400 600 400 400 600Sur la cession de l’ancienne machineSur le nouvel emprunt à long termeTotal des encaissements 600 400 600 400 400 600Décaissements:Sur les achats passésSur les achats prévus 200 200 200 200 200Sur les autres charges d’exploitation 200 200 200 200 200Sur le remboursement du capital de ladetteSur le paiement des intérêts de la detteSur l’acquisition de la nouvelle machineSur les dividendes payés aux actionnairesTotal des décaissements 400 200 400 400 200 400Flux de trésorerie +200 +200 +200 0 +200 +200Besoin de financement à court terme 1 300 1 100 900 900 700 500Financements à court terme disponibles:- Découvert (plafond) 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000Montage de couverture:- Découvert (utilisé) 1 300 1 100 900 900 700 500 François LONGINwww.longin.fr