Memoria 2012

More documents

Recommendations

Info

INFORME ANUAL 2012 - 30 Estat de fluxos d’efectiu A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (Expressat en euros) 2012 2011 FLUXOS D’EFECTIU DE LES ACTIVITATS D’EXPLOTACIÓ RESULTAT DE L'EXERCICI ABANS D'IMPOSTOS 0 0 AJUSTOS DEL RESULTAT (270.860) (855.522) Amortització de l'immobilitzat (+) 93.712 121.892 Variació de provisions (+ / -) (523.082) (633.928) Ingressos financers (-) (223.960) (513.200) Despeses financeres (+) 14.954 101.534 Variació de valor raonable en instruments financers (+ / -) 256.325 0 Altres ingressos i despeses (- / +) 111.191 68.181 CANVIS EN EL CAPITAL CORRENT (5.030.584) (4.097.180) (Increment) / Decrement en Deutors i altres comptes a cobrar (5.360.505) (4.382.822) (Increment) / Decrement en altres Actius corrents 5.360 1.464 Increment / (Disminució) en Creditors i altres comptes a pagar 324.561 284.178 Altres Actius i passius no corrents (+ / -) 0 0 ALTRES FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'EXPLOTACIÓ 192.884 390.991 Pagaments d'interessos (-) (6.098) (10.005) Cobraments d'interessos (+) 238.162 234.941 Altres pagaments (cobraments) (- / +) (39.180) 166.055 FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'EXPLOTACIÓ (5.108.560) (4.561.711) FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'INVERSIÓ PAGAMENTS PER INVERSIONS (-) (10.863.910) (6.229.605) Immobilitzat intangible (14.689) (17.954) Immobilitzat material (21.912) (17.878) Altres Actius financers (8.906.126) (4.454.813) Actius adjudicats en pagament de deutes (1.921.184) (1.738.960) COBRAMENTS PER DESINVERSIONS (+). 8.332.804 9.899.639 Immobilitzat material 1.334 0 Altres Actius financers 7.976.514 9.484.126 Actius adjudicats en pagament de deutes 354.956 415.513 FLUXOS D'EFECTIU D'ACTIVITATS D'INVERSIÓ (2.531.106) 3.670.034 FLUXOS D’EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE FINANÇAMENT COBRAMENTS I PAGAMENTS PER INSTRUMENTS DE PATRIMONI 4.989.053 6.113.546 Desemborsaments de capital 560.687 324.835 Fons de provisions tècniques. Aportacions de tercers. 4.428.366 5.788.711 COBRAMENTS I PAGAMENTS PER INSTRUMENTS DE PASSIU FINANCER 0 0 PAGAMENTS PER DIVIDENDS I REMUNERACIONS D'ALTRES INST. DE PATRIMONI 0 0 FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE FINANÇAMENT 4.989.053 6.113.546 EFECTE DE LES VARIACIONS DELS TIPUS DE CANVI 0 0 AUGMENT / DISMINUCIÓ NETA DE L'EFECTIU O EQUIVALENTS (2.650.613) 5.221.869 Efectiu o equivalents al començament de l'exercici 5.585.964 364.095 EFECTIU O EQUIVALENTS A FINAL DE L'EXERCICI 2.935.351 5.585.964
1. Naturalesa i Activitats Principals INFORME ANUAL 2012 - 31 ISBA, Societat de Garantia Recíproca (en endavant ISBA o la Societat), inscrita al Registre especial del Ministeri d’Economia i Hisenda el 16 de novembre de 1979, es va constituir com a societat de garantia recíproca el 18 de juliol de 1979. La Societat té caràcter mercantil i es regeix per: • Els seus Estatuts. • per la Llei 1/1994, de 11 de març sobre el Règim Jurídic de les Societats de Garantia Recíproca. • pel Reial Decret 2345/1996, relatiu a les normes d’autorització administrativa i requisits de solvència de les societats de garantia recíproca. • per la disposició final primera del Reial decret 216/2008, de 15 de febrer, de recursos propis de les entitats financeres, que modifica l’article 6 relatiu a règim de recursos propis mínims del Reial Decret 2345. • per la Circular 05/2008, de 31 d’octubre, sobre recursos propis mínims i altres informacions de remissió obligatòria. La Societat compleix al 31 de desembre de 2010 amb els requisits de solvència i altres coeficients estipulats en aquesta circular. • per l’Ordre EHA/1327/2009, de 26 de maig del Ministeri d’Economia i Hisenda, sobre normes especials per a l’elaboració, documentació i presentació de la informació comptable de les societats de garantia recíproca. • per la Circular 3/2010, de 29 de juny, que modifica alguns aspectes de la Circular 4/2004 a entitats financeres sobre normes d’informació financera pública i reservada, i models d’estats financers. • per la Circular 2/2012, de 29 de febrer, que modifica alguns aspectes de la Circular 4/2004 a entitats financeres sobre normes d’informació financera pública i reservada, i models d’estats financers. Les Societats de Garantia Recíproca tenen capital variable, no responent els socis personalment dels deutes socials (vegeu nota 11). L’objecte social d’ISBA és prestar garanties personals, per aval o per qualsevol altre mitjà admès en dret diferent de l’assegurança de caució, a favor dels seus socis, per a les operacions que aquests realitzin dins del gir o tràfic de les empreses que siguin titulars i el domicili social de les quals radiqui en la Comunitat Autònoma de les Illes Balears (d’ara endavant la CAIB). Així mateix, d’acord amb l’establert en la Llei 1/1994, les Societats de Garantia Recíproca poden prestar serveis d’assistència i assessorament financer als seus socis i, una vegada cobertes les reserves i provisions legalment obligatòries, poden participar en societats o associacions l’objecte de les quals siguin activitats dirigides a petites i mitjanes empreses. La Societat no pot concedir directament cap classe de crèdits als seus socis i podrà emetre obligacions per un import global que no podrà superar en el moment de l’emissió el 100% dels recursos propis computables. La mencionada Ley 1/1994 regula, entre otros, los siguientes aspectos: • L’esmentada Llei 1/1994 regula, entre uns altres, els següents aspectes: • • Les Societats de Garantia Recíproca tenen la consideració d’entitats financeres i, almenys, les quatre cinquenes parts dels seus socis han d’estar integrades per petites i mitjanes empreses. • És competència del Banc d’Espanya el registre, control i inspecció de les Societats de Garantia Recíproca. • Hauran d’estar totalment desemborsades les participacions de capital, la titularitat de les quals exigeixen els Estatuts per obtenir una determinada garantia de la Societat, quan aquesta sigui atorgada.
Page 1 and 2: INFORME ANUAL 2012
Page 3 and 4: Índex PAG. 5 ··········
Page 5 and 6: PRESIDENT Fernando Marqués Tous...
Page 7 and 8: Un impuls per a les petites i mitja
Page 9 and 10: DADES ESTADÍSTIQUES
Page 11 and 12: COMPOSICIÓ DEL CAPITAL SUBSCRIT PE
Page 13 and 14: DISTRIBUCIÓ GEOGRÁFICA DEL RISC E
Page 15 and 16: COMPOSICIÓ PER IMPORT DE L’AVAL
Page 17 and 18: RÀTIOS SOCIS AVALATS EN MORA, SOCI
Page 19 and 20: ORDRE DEL DIA
Page 21: COMPTES ANUALS
Page 24 and 25: INFORME ANUAL 2012 - 24 Comptes de
Page 26 and 27: INFORME ANUAL 2012 - 26 Estat total
Page 28 and 29: INFORME ANUAL 2012 - 28 Estat total
Page 32 and 33: INFORME ANUAL 2012 - 32 2. Bases de
Page 34 and 35: INFORME ANUAL 2012 - 34 C. Inversio
Page 36 and 37: INFORME ANUAL 2012 - 36 F. Immovili
Page 38 and 39: INFORME ANUAL 2012 - 38 K. Creditor
Page 40 and 41: INFORME ANUAL 2012 - 40 5. Immovili
Page 42 and 43: INFORME ANUAL 2012 - 42 7. Inversio
Page 44 and 45: INFORME ANUAL 2012 - 44 A. Inversio
Page 46 and 47: INFORME ANUAL 2012 - 46 9. Inversio
Page 48 and 49: INFORME ANUAL 2012 - 48 • El refi
Page 50 and 51: INFORME ANUAL 2012 - 50 El moviment
Page 52 and 53: INFORME ANUAL 2012 - 52 E. D’acor
Page 54 and 55: INFORME ANUAL 2012 - 54 13. Provisi
Page 56 and 57: INFORME ANUAL 2012 - 56 La partida
Page 58 and 59: INFORME ANUAL 2012 - 58 A causa del
Page 60 and 61: INFORME ANUAL 2012 - 60 26. Informa
Page 62 and 63: INFORME ANUAL 2012 - 62 ANNEX II Pa
Page 64 and 65: INFORME ANUAL 2012 - 64
Page 66 and 67: INFORME ANUAL 2012 - 66 ISBA, SGR n
Page 70: www.isbasgr.es

Memoria 2012

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?