AV Boek Voorjaar 2013.pdf - Rayon West - NBB

ALGEMEEN
Bijgaand treft u de jaarrekening aan van Rayon West over het boekjaar 1 juli 2011 tot en met 30 juni 2012.
Dit boekjaar heeft zich gekenmerkt door de bijzondere bestuurlijke situatie binnen Rayon West.
Boekhoudkundig laten we een negatief resultaat zien van € 26.646. Echter, hierin is opgenomen uitgaven voor
trainerscursussen welke op de balans als vooruitontvangen gelden waren opgenomen. Deze uitgaven zijn
onderdeel van “opleidingen trainers”. Dit resultaat hebben we dan ook ten laste gebracht van de balanspost
“vooruitontvangen trainerscursussen”.
Het aantal leden is 331 lager dan begroot en bedroeg op 30 juni 2012 13.179. In de begroting 2011/2012 en
2012/2013 zijn we uitgegaan van 13.510 leden.
Opvallend is opnieuw de sterke daling van het aantal leden bij U12, U10 en U8 en ook bij de senioren, U22 en
U20, waar we bij deze groep de vorige verslagperiode juist het omgekeerde zagen.
Het aantal ingeschreven teams voor het seizoen 2010/2011 is ten opzichte van 2009/2010 gedaald met 42 en is 79
teams achtergebleven bij de begroting.
Er is € 20.643 meer ontvangen dan begroot, waarbij de PM post scheidsrechtersvergoedingen hier al op in
mindering is gebracht. De opgelegde administratieve heffingen spelen hier de grootste rol bij evenals de subsidies
voor projecten. De lagere opbrengsten uit inschrijfgelden zijn hiermee ruimschoots gecompenseerd.
De voorziening speciale projecten is niet aangesproken en was ook niet begroot. Wel zijn de kosten voor U12
Talentontwikkeling hoger dan begroot. Gelet op het exploitatieresultaat in combinatie met de voorziening
trainerscursussen hebben wij geoordeeld dit niet ten laste te brengen van de voorziening speciale projecten.
Daarnaast zijn de kosten voor Rayoncommissies fors hoger als gevolg van de hierboven vermelde uitgaven voor
trainerscursussen.
De post bestuurskosten is hoger dan begroot, waar de kadervergaderingen lager zijn uitgevallen. De belangrijkste
reden voor de hogere bestuurskosten zijn de bijzondere representatieve kosten die wij hebben gemeend te moeten
maken afgelopen jaar.
De kostenpost Bureau Rayon West valt hoger uit door (fors) hogere servicekosten in het Huis van de Sport. Binnen
het collectief van sportbonden zijn enkele investeringskosten in ICT en klimaatbeheersing verdisconteerd in de
servicekosten die (ook) aan Rayon West zijn doorbelast.
PERSONEEL
De personeelskosten in deze jaarrekening zijn bijna gelijk aan hetgeen is begroot. Het huidige personeelsbestand
bedraagt 1,7 FTE.
BESTEMMING NADELIG SALDO
Het Rayonbestuur stelt voor om het negatieve resultaat van € 26.646 ten laste te brengen van de voorziening
Vooruitontvangen Trainerscursussen als hierboven toegelicht.
Dit brengt het eindsaldo van het Eigen Vermogen per 30 juni 2012 onveranderd op € 54.464
Namens het bestuur
B. Koot (wnd. voorzitter)
F. Berteling (penningmeester t/m 7 december 2012)