Etexco Halfjaarresultaten 2014
- No tags were found...
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
ETEXCO<br />
HALFJAARRESULTATEN<br />
<strong>2014</strong>
<strong>Etexco</strong> N.V. BALANS VOL 2.1<br />
<strong>Halfjaarresultaten</strong><br />
ACTIVA<br />
Codes<br />
Boekjaar<br />
30.06.<strong>2014</strong><br />
Vorig boekjaar<br />
30.06.2013<br />
VASTE ACTIVA<br />
I. Oprichtingkosten 20 3.475.440,73 4.950.648,44<br />
II. Immateriële vaste activa 21<br />
III. Materiële vaste activa 22/27 2.903.801,80 3.069.361,84<br />
A. Terreinen en gebouwen 22 2.903.801,80 3.069.361,84<br />
B. Installaties, machines en uitrusting 23<br />
C. Meubilair en rollend materieel 24<br />
D. Leasing en soortgelijke rechten 25<br />
E. Overige materiële vaste activa 26<br />
F. Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27<br />
IV. Financiële vaste activa 28 5.000,00<br />
A. Verbonden ondernemingen 280/1 5.000,00<br />
1. Deelnemingen 280 5.000,00<br />
2. Vorderingen 281<br />
B. Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 282/3<br />
1. Deelnemingen 282<br />
2. Vorderingen 283<br />
C. Andere financiële vaste activa 284/8<br />
1. Deelnemingen 284<br />
2. Vorderingen en borgtochten in contanten 285/8<br />
TOTAAL VASTE ACTIVA 20/28 6.379.242,53 8.025.010,28<br />
VLOTTENDE ACTIVA<br />
V. Vorderingen op meer dan één jaar 29<br />
A. Handelsvorderingen 290<br />
B. Overige vorderingen 291<br />
VI. Voorraden en bestellingen in uitvoering 3<br />
VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/41 1.727.178.874,84 1.718.586.363,39<br />
A. Handelsvorderingen 40 29.524,00 29.040,00<br />
B. Overige vorderingen 41 1.727.149.350,84 1.718.557.323,39<br />
VIII. Geldbeleggingen 50/53<br />
A. Eigen aandelen 50<br />
B. Overige beleggingen 51/53<br />
IX. Liquide middelen 54/58 76.506,54 2.302.268,60<br />
X. Overlopende rekeningen 490/1 3.267.222,00 2.861.884,58<br />
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA 29/58 1.730.522.603,38 1.723.750.516,57<br />
TOTAAL DER ACTIVA 20/58 1.736.901.845,91 1.731.775.526,85<br />
1/8
<strong>Etexco</strong> N.V. BALANS VOL 2.2<br />
<strong>Halfjaarresultaten</strong><br />
PASSIVA<br />
Codes<br />
Boekjaar<br />
30.06.<strong>2014</strong><br />
Vorig boekjaar<br />
30.06.2013<br />
EIGEN VERMOGEN<br />
I. Kapitaal 10 548.784.958,85 548.784.958,85<br />
A. Geplaatst kapitaal 100 548.784.958,85 548.784.958,85<br />
B. Niet-opgevraagd kapitaal 101<br />
II. Uitgiftepremie 11<br />
III. Herwaarderingsmeerwaarden 12<br />
IV. Reserves 13 151.199.000,00 130.841.000,00<br />
A. Wettelijke reserves 130 8.979.000,00 7.961.000,00<br />
B. Onbeschikbare reserves 131<br />
C. Belastingvrije reserves 132<br />
D. Beschikbare reserves 133 142.220.000,00 122.880.000,00<br />
V. Overgedragen winst/verlies 14 7.956,46 8.110,23<br />
VI. Kapitaalsusidies 15<br />
Resultaat van de periode 10.105.863,64 9.237.290,84<br />
TOTAAL EIGEN VERMOGEN 710.097.778,95 688.871.359,92<br />
VOORZIENINGEN VOOR RISICO’S EN KOSTEN<br />
VII. Voorzieningen voor risico’s en kosten 160/5<br />
A. Pensioenen en soortgelijke verplichtigen 160 867,71<br />
B. Belastingen 161<br />
C. Grote herstellings- en onderhoudswerken 162<br />
D. Overige risico’s en kosten 163/5<br />
VOORZIENINGEN VOOR RISICO’S EN KOSTEN 16 867,71<br />
SCHULDEN<br />
VIII. Schulden op meer dan één jaar 17 510.000.000,00 530.000.000,00<br />
A. Financiële schulden 170/4 510.000.000,00 530.000.000,00<br />
1. Achtergestelde leningen 170<br />
2. Niet-achtergestelde obligatieleningen 171 400.000.000,00 400.000.000,00<br />
3. Leasingschulden en soortgelijke schulden 172<br />
4. Kredietinstellingen 173 110.000.000,00 130.000.000,00<br />
5. Overige leningen 174<br />
B. Handelsschulden 175<br />
1. Leveranciers 1750<br />
2. Te betalen wissels 1751<br />
C. Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 176<br />
D. Overige schulden 178/9<br />
IX. Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 508.615.607,27 504.876.532,43<br />
A. Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen 42<br />
B. Financiële schulden 43 505.250.105,97 498.395.111,20<br />
1. Kredietinstellingen 430/8 273.262.000,00 303.940.259,89<br />
2. Overige leningen 439 231.988.105,97 194.454.851,31<br />
C. Handelsschulden 44 13.763,39<br />
1. Leveranciers 440/4 13.763,39<br />
2. Te betalen wissels 441<br />
D. Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 46<br />
E. Schulden met betrekking tot belastingen, bezol. en soc lasten 45 207.805,33 203.657,16<br />
1. Belastingen 450/3 22.623,25 101.540,00<br />
2. Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 185.182,08 102.117,16<br />
F. Overige schulden 47/48 3.157.695,97 6.264.000,68<br />
X. Overlopende rekeningen 492/3 8.188.459,70 8.026.766,80<br />
wisselverschillen<br />
TOTAAL SCHULDEN 17/49 1.026.804.066,97 1.042.903.299,23<br />
TOTAAL DER PASSIVA 10/49 1.736.901.845,92 1.731.775.526,86<br />
2/8
<strong>Etexco</strong> N.V. RESULTATENREKENING VOL 3<br />
<strong>Halfjaarresultaten</strong><br />
Codes<br />
Boekjaar<br />
30.06.<strong>2014</strong><br />
Vorig boekjaar<br />
30.06.2013<br />
I. BEDRIJFSOPBRENGSTEN 70/74 74.599,40 73.597,47<br />
A. Omzet 70<br />
D. Andere bedrijfsopbrengsten 74 74.599,40 73.597,47<br />
II. BEDRIJFSKOSTEN 60/64 (605.415,18) (819.717,45)<br />
A. Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen 60<br />
Inkopen 600/8<br />
Wijziging in de voorraad 609<br />
B. Diensten en diversen goederen 61 (214.093,69) (406.868,91)<br />
C. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 (308.541,47) (315.042,11)<br />
D. Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten,<br />
op immateriële en materiële vaste activa 630 (82.780,02) (82.780,02)<br />
E. Waardeverminderingen op voorraden 631/4<br />
F. Voorzieningen voor risico’s en kosten 635/7 2.668,98<br />
G. Andere bedrijfskosten 640/8 (17.695,39)<br />
III. BEDRIJFSRESULTAAT 9901 (530.815,78) (746.119,98)<br />
IV. FINANCIELE OPBRENGSTEN 75 39.855.377,27 39.492.553,43<br />
A. Opbrengsten uit financiële vaste activa 750<br />
B. Opbrengsten uit vlottende activa 751 37.486.239,60 35.680.259,20<br />
C. Andere financiële opbrengsten 752/9 2.369.137,67 3.812.294,23<br />
V. FINANCIELE KOSTEN 65 (29.218.697,85) (29.509.142,61)<br />
A. Kosten van schulden 650 (27.246.698,38) (26.106.795,11)<br />
B. Waardeverminderingen op andere vlottende activa 651<br />
C. Andere financiële kosten 652/9 (1.971.999,47) (3.402.347,50)<br />
FINANCIEEL RESULTAAT 10.636.679,42 9.983.410,82<br />
VI.<br />
WINST UIT DE GEWOONE BEDRIJFSUITOEFENING<br />
VOOR BELASTING 9902 10.105.863,64 9.237.290,84<br />
VII. UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN 76<br />
A. Terugneming van afschrijvingen en van waardeveminderingen<br />
op immateriële en materiële vaste activa 760<br />
B. Terugneming van waardeverminderingen<br />
op financiële vaste activa 761<br />
C. Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke<br />
risico’s en kosten 762<br />
D. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa 763<br />
E. Andere uitzonderlijke opbrengsten 764/9<br />
VIII. UITZONDERLIJKE KOSTEN 66<br />
A. Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen<br />
op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa 660<br />
B. Waardeverminderingen op financiële vaste activa 661<br />
C. Voorzieningen voor uitzonderlijke risico’s en kosten 662<br />
D. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa 663<br />
E. Andere uitzonderlijke kosten 664/8<br />
UITZONDERLIJKE RESULTAAT<br />
IX. WINST VAN HET BOEKJAAR VOOR BELASTING 9903 10.105.863,64 9.237.290,84<br />
X. BELASTINGEN OP HET RESULTAAT 67/77<br />
A. Belastingen 670/3<br />
B. Regularisering van belastingen en terugneming 77<br />
van voorzieningen voor belastingen<br />
XI. WINST VAN HET BOEKJAAR 9904 10.105.863,64 9.237.290,84<br />
3/8
<strong>Etexco</strong> N.V. TOELICHTING VOL 5.1-5.3.1<br />
<strong>Halfjaarresultaten</strong><br />
ACTIVA<br />
Codes<br />
Boekjaar<br />
30.06.<strong>2014</strong><br />
I. Oprichtingkosten VOL 5.1<br />
Nettoboekwaarde bij het begin van het boekjaar 20P 4.102.613,98<br />
Mutaties tijdens het boekjaar<br />
Nieuwe kosten van het boekjaar 8002<br />
Afschrijvingen 8003 627.173,25<br />
Andere 8004<br />
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar 20 3.475.440,73<br />
Waarvan<br />
Kosten van oprichting en kapitaalverhoging, kosten bij uitgifte van<br />
leningen en andere oprichtingskosten 200/2 3.475.440,73<br />
Herstructureringskosten 204<br />
II. Immateriële vaste activa VOL 5.2.2<br />
Aanschaffingswaarde bij het begin van het boekjaar 8052P 36.987,08<br />
Mutaties tijdens het boekjaar<br />
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8022<br />
Overdrachten en buitengebruikstellingen 8032<br />
Overboeking van een post naar een andere 8042<br />
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8052 36.987,08<br />
Afschrijvingen en waardeverminderingen bij het begin van het boekjaar 8122P 36.987,08<br />
Mutaties tijdens het boekjaar<br />
Geboekt 8072<br />
Teruggenomen 8082<br />
Verworven van derden 8092<br />
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8102<br />
Overgeboekt van een post naar een andere 8112<br />
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8122 36.987,08<br />
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar 211<br />
III. Materiële vaste activa<br />
A. Terreinen en gebouwen VOL 5.3.1<br />
Aanschaffingswaarde bij het begin van het boekjaar 8191P 6.653.779,09<br />
Mutaties tijdens het boekjaar<br />
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8161<br />
Overdrachten en buitengebruikstellingen 8171<br />
Overboeking van een post naar een andere 8181<br />
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191 6.653.779,09<br />
Afschrijvingen en waardeverminderingen bij het begin van het boekjaar 8321P 3.667.197,27<br />
Mutaties tijdens het boekjaar<br />
Geboekt 8271 82.780,02<br />
Teruggenomen 8281<br />
Verworven van derden 8291<br />
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8301<br />
Overgeboekt van een post naar een andere 8311<br />
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8321 3.749.977,29<br />
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar 22 2.903.801,80<br />
4/8
<strong>Etexco</strong> N.V. TOELICHTING VOL 5.3.3-5.6<br />
<strong>Halfjaarresultaten</strong><br />
ACTIVA<br />
Codes<br />
Boekjaar<br />
30.06.<strong>2014</strong><br />
III. Materiële vaste activa<br />
C. Meubilair en rollend materieel VOL 5.3.3<br />
Aanschaffingswaarde bij het begin van het boekjaar 8193P 479.231,58<br />
Mutaties tijdens het boekjaar<br />
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8163<br />
Overdrachten en buitengebruikstellingen 8173<br />
Overboeking van een post naar een andere 8183<br />
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193 479.231,58<br />
Afschrijvingen en waardeverminderingen bij het begin van het boekjaar 8323P 479.231,58<br />
Mutaties tijdens het boekjaar<br />
Geboekt 8273<br />
Teruggenomen 8283<br />
Verworven van derden 8293<br />
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8303<br />
Overgeboekt van een post naar een andere 8313<br />
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8323 479.231,58<br />
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar 24<br />
IV. Financiële vaste activa VOL 5.4.1<br />
A. Verbonden ondernemingen<br />
1. Deelnemingen<br />
Aanschaffingswaarde bij het begin van het boekjaar 8391P<br />
Mutaties tijdens het boekjaar<br />
Aanschaffingen 8361<br />
Overdrachten en buitengebruikstellingen 8371<br />
Overboeking van een post naar een andere 8381<br />
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8391<br />
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar 280<br />
2. Vorderingen 281<br />
B. Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 282/3<br />
1. Deelnemingen 282<br />
2. Vorderingen 283<br />
C. Andere financiële vaste activa 284/8<br />
1. Deelnemingen 284<br />
2. Vorderingen en borgtochten in contanten 285/8<br />
X. Overlopende rekeningen VOL 5.6<br />
Uitsplising van de post 490/1 van de activa 490/1 3.267.222,00<br />
Vooruitbetaalde interesten 91.096,59<br />
Over te dragen kosten 77.082,95<br />
Te ontvangen intresten 3.099.042,46<br />
5/8
<strong>Etexco</strong> N.V. TOELICHTING VOL 5.7-5.9<br />
<strong>Halfjaarresultaten</strong><br />
PASSIVA<br />
Codes<br />
Boekjaar<br />
30.06.<strong>2014</strong><br />
I. Kapitaal VOL 5.7<br />
A. Geplaatst kapitaal<br />
Geplaatst kapitaal bij het begin van het boekjaar 100P 548.784.958,85<br />
Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar 100 548.784.958,85<br />
Samenstelling van het kapitaal<br />
Aantal aandelen 138.303<br />
Soorten aandelen<br />
Zonder nominale waarde 548.784.958,85<br />
Aandelen op naam 8702<br />
Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen 8703<br />
Aandeelhoudersstructuur van de onderneming<br />
Etex NV 38,85%<br />
Eternit NV 33,13%<br />
Eternit Investment Sar 10,09%<br />
Promat International NV 17,93%<br />
STAAT VAN SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) VOL 5.9<br />
VIII. Schulden op meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar<br />
A. Financiële schulden 8802 510.000.000,00<br />
1. Achtergestelde leningen 8812<br />
2. Niet-achtergestelde obligatieleningen 8822 400.000.000,00<br />
3. Leasingschulden en soortgelijke schulden 8832<br />
4. Kredietinstellingen 8842 110.000.000,00<br />
5. Overige leningen 8852<br />
Totaal der schulden op meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar 8912 510.000.000,00<br />
IX. Schulden op ten hoogste één jaar<br />
E. Schulden met betrekking tot belastingen, bezol. en soc lasten<br />
1. Belastingen (post 450/3 van de passiva)<br />
Vervallen belastingsschulden 9072<br />
Niet-vervallen belastingsschulden 9073 22.623,25<br />
Geraamde belastingsschulden 450<br />
2. Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva)<br />
Vervallen schulden t. a. v. de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid 9076<br />
Andere schulden m.b.t. bezoldigingen en sociale lasten 9077 185.182,08<br />
X. Overlopende rekeningen 492/3 8.188.459,70<br />
Uitsplising van de post 492/3 van de passiva<br />
Te betalen intresten 8.179.689,39<br />
Ontvangen vooruitbetaalde interesten<br />
Toe te wijzen kosten kosten 8.770,31<br />
6/8
<strong>Etexco</strong> N.V. TOELICHTING VOL 5.10-5.12<br />
<strong>Halfjaarresultaten</strong><br />
Codes<br />
Boekjaar<br />
30.06.<strong>2014</strong><br />
Vorig boekjaar<br />
30.06.2013<br />
BEDRIJFSRESULTATEN VOL 5.10<br />
BEDRIJFSOPBRENGSTEN<br />
Netto-omzet<br />
Andere bedrijfsopbrengsten<br />
BEDRIJFSKOSTEN<br />
Personeelskosten<br />
Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen 620 250.472,28 268.062,29<br />
Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen 621 37.517,97 35.536,81<br />
Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen 622 12.600,00 1.576,44<br />
Andere personeelskosten 623 7.951,22 7.094,33<br />
Ouderdoms- en overlevingspensioenen 624 2.772,24<br />
Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen<br />
Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) 635 (2.668,98)<br />
Voorzieningen voor risico’s en kosten<br />
Toevoegingen 9115<br />
Bestedingen en terugnemingen 9116 2.668,98<br />
Andere bedrijfskosten<br />
Bedrijfsbelastingen en -taksen 640 17.695,39<br />
Andere 641/8<br />
Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen<br />
Kosten voor de onderneming 617<br />
FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN VOL 5.11<br />
FINANCIËLE RESULTATEN<br />
Andere financiële opbrengsten<br />
Wisselkoersverschillen/opties 2.369.137,67 3.812.294,23<br />
Afschrijvingen van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio 6501 627.173,25 422.735,56<br />
Andere financiële kosten<br />
Wisselkoersverschillen/opties 1.951.489,60 3.234.978,78<br />
Andere financiële kosten 20.509,87 167.368,72<br />
UITZONDERLIJKE RESULTATEN<br />
Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten<br />
Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten<br />
BELASTINGEN EN TAKSEN VOL 5.12<br />
BELASTINGEN OP HET RESULTAAT<br />
Belastingen op het resultaat van het boekjaar 9134<br />
Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren 9138<br />
BELASTINGEN OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE<br />
EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN<br />
In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde<br />
Aan de onderneming (aftrekbaar) 9145 44.578,99 111.796,42<br />
Door de onderneming 9146 22.623,25 72.120,01<br />
Ingehouden bedragen ten laste van derden als<br />
Bedrijfsvoorheffing 9147 109.698,14 142.809,47<br />
Roerende voorheffing 9148<br />
7/8
<strong>Etexco</strong> N.V. TOELICHTING VOL 5.13-5.16<br />
<strong>Halfjaarresultaten</strong><br />
Codes<br />
Boekjaar<br />
30.06.<strong>2014</strong><br />
Vorig boekjaar<br />
30.06.2013<br />
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN VOL 5.13<br />
TERMIJNVERRICHTINGEN<br />
Gekochte (te ontvangen deviezen) 9215 155.366.058,00 73.473.686,00<br />
Verkochte (te leveren deviezen) 9216 169.443.943,00 73.473.686,00<br />
BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMiNGEN VOL 5.14<br />
VERBONDEN ONDERNEMiNGEN<br />
Financiële vaste activa 280/1 5.000,00<br />
Deelnemingen 280 5.000,00<br />
Achtergestelde vorderingen 9271<br />
Andere vorderingen 9281<br />
Vorderingen op verbonden ondernemingen 9291 1.723.896.509,20 1.710.517.706,61<br />
Op meer dan één jaar 9301<br />
Op hoogstens één jaar 9311 1.723.896.509,20 1.710.517.706,61<br />
Geldbeleggingen 9321<br />
Aandelen 9331<br />
Vorderingen 9341<br />
Schulden 9351 231.988.105,97 194.454.851,31<br />
Op meer dan één jaar 9361<br />
Op hoogstens één jaar 9371 231.988.105,97 194.454.851,31<br />
Persoonlijke en zakelijke zekerheden<br />
Door de onderneming gestelde of onherroepelijk beloofd als waarborg<br />
voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen 9381<br />
Door verbonden ondernemingen gestelde of onherroepelijk beloofd als<br />
waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming 9391 850.000.000,00 750.700.000,00<br />
Andere betekenisvolle financiële verplichtingen 9401 273.000.000,00 216.700.000,00<br />
Financiële resultaten<br />
Opbrengsten uit financiële vaste activa 9421<br />
Opbrengsten uit vlottende activa 9431 37.486.239,60 35.680.259,20<br />
Andere financiële opbrengsten 9441<br />
Kosten van schulden 9461 1.582.684,09 1.511.222,42<br />
Andere financiële kosten 9471<br />
Realisatie van vaste activa<br />
Verwezenlijkte meerwaarden 9481<br />
Verwezenlijkte minderwaarden 9491<br />
AFGELEIDE FINANCIELE INSTRUMENTEN VOL 5.16<br />
DIE NIET GEWAARDEERD ZIJN OP BASIS VAN DE REËLE WAARDE<br />
Schatting van de reële waarde voor elke categorie afgeleide financiële<br />
instrumenten die niet gewaardeerd zijn op basis van de waarde in het<br />
economisch verkeer, met opgave van de omvang en de aard van de<br />
instrumenten<br />
Forward contracts 176.377,19 0,00<br />
Interest rate contracts -31.696.996,21 -23.617.746,47<br />
8/8
Change language