ZaraAnnual-Arabic2012
- No tags were found...
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
إن الحركة على حساب المطلوبات الضريبية المؤجلة هي كما يلي:<br />
وفيما يلي تسوية الربح المحاسبي مع الربح الضريبي:<br />
2011<br />
2012<br />
2011<br />
2012<br />
دينار<br />
دينار<br />
دينار<br />
دينار<br />
)880ر500 )<br />
رصيد بداية السنة<br />
236ر227<br />
969ر259<br />
الربح )الخسارة( المحاسبي قبل الضريبة<br />
538ر297ر2<br />
)733ر32 )<br />
)236ر9 )<br />
التغير في القيمة العادلة للموجودات المالية<br />
خسائر الشركة وبعض الشركات التابعة<br />
932ر303ر5<br />
039ر308ر5<br />
)448ر900 )<br />
رصيد نهاية السنة<br />
000ر218<br />
236ر227<br />
خسائر مدورة ضريبيا<br />
)935ر135ر1(<br />
)150ر74 )<br />
إيرادات غير خاضعة للضريبة<br />
)150ر62(<br />
ضريبة الدخل<br />
مصروفات غير مقبولة ضريبيًا<br />
083ر402<br />
845ر407<br />
تمثل ضريبة الدخل الظاهرة في قائمة الدخل الموحدة ما يلي:<br />
الربح الضريبي<br />
ضريبة الدخل للسنة<br />
468ر805ر6<br />
500ر723<br />
406ر240ر4<br />
900ر470<br />
٪14 - ٪5<br />
٪14 - ٪5<br />
نسبة ضريبة الدخل القانونية<br />
2011<br />
2012<br />
-<br />
)٪34(<br />
دينار<br />
دينار<br />
نسبة ضريبة الدخل الفعلية<br />
ضريبة دخل السنة<br />
500ر723<br />
900ر470<br />
ضريبة دخل سنوات سابقة<br />
148ر26<br />
199ر100<br />
تمثل ضريبة الدخل المستحقة مبلغ ضريبة الدخل المستحقة عن نتائج أعمال بعض الشركات التابعة. لم يتم احتساب ضريبة الدخل لعام<br />
648ر749<br />
099ر571<br />
2012 للشركة ولبعض شركاتها التابعة وذلك بسبب زيادة المصروفات المقبولة ضريبيًا عن اإليرادات الخاضعة للضريبة أو بسبب وجود خسائر<br />
متراكمة من سنوات سابقة وفقًا لقانون ضريبة الدخل المؤقت رقم )28( لسنة 2009.<br />
إن الحركة على مخصص ضريبة الدخل كما يلي:<br />
لم تقم دائرة ضريبة الدخل بمراجعة السجالت المحاسبية للشركة والشركات التابعة لها، باستثناء شركة عمان لالستثمار السياحي، لعامي 2012<br />
و2011 حتى تاريخ إعداد هذه القوائم المالية الموحدة.<br />
2011<br />
2012<br />
دينار<br />
دينار<br />
قامت دائرة ضريبة الدخل بمراجعة السجالت المحاسبية لشركة عمان لالستثمار السياحي لعام 2011.<br />
رصيد بداية السنة<br />
ضريبة دخل السنة<br />
790ر398<br />
500ر723<br />
390ر185ر1<br />
900ر470<br />
حصلت الشركة وشركة المشرق للفنادق والسياحة والشركة الوطنية للفنادق والسياحة وشركة البحر األحمر للفنادق وشركة زارة الزراعية على<br />
مخالصة نهائية من دائرة ضريبة الدخل حتى عام 2009.<br />
ضريبة الدخل المدفوعة<br />
المسترد من المخصص<br />
)740ر573(<br />
)183ر19(<br />
)500ر257ر1(<br />
حصلت شركة الفنادق والسياحة األردنية وشركة الحمة المعدنية األردنية وشركة عمان لالستثمار السياحي وشركة رم للفنادق والسياحة<br />
وشركة الواحة الفندقية على مخالصة نهائية من دائرة ضريبة الدخل حتى عام 2010.<br />
-<br />
رصيد نهاية السنة<br />
367ر529<br />
790ر398<br />
التقرير السنوي 83 2012<br />
82 القوائم المالية الموحدة
Change language