Pago de Facturas de Anticipo en Contratos Centralizados de Obra ...

CAPUFE
Subgerencia de
Presupuesto
Ventanilla Única
(Área de
Inversiones)
Dirección Técnica
Ventanilla Única
(Área de
Inversiones)
Gerencia de
Presupuesto,
Dirección Técnica y
Gerencia de
Contabilidad
Gerencia de Presupuesto
TITULO:
PROCEDIMIENTO PARA PAGO DE FACTURAS DE ANTICIPO
EN CONTRATOS CENTRALIZADOS DE OBRA PÚBLICA
UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
SUBDIRECCIÓN DE FINANZAS Y GERENCIA DE PRESUPUESTO
CLAVE: 07
PAG. 1 DE 2
FECHA: ENERO 2006
RESPONSABLE No. ACTIVIDAD FORMA O
DOCUMENTO
Dirección Técnica 1. Envía copia del documento que ampara la ejecución de la obra (contrato, Documentación
revalidación o convenio) para su liberación, previamente registrado en el Sistema
SIAC, acompañándolo con copias de las fianzas de anticipo y de cumplimiento con
el visto bueno del área jurídica.
soporte
2. Recibe y revisa que la documentación soporte se refiera a la obra indicada, verifica
la asignación presupuestal con base al oficio de inversión y en caso de contar con
suficiencia libera el compromiso en el sistema SIAC a través de la transacción
respectiva; de lo contrario devuelve la documentación al Área Técnica para su
corrección.
3. Recibe de la Dirección Técnica oficio de solicitud de pago, original y copia de
factura del anticipo debidamente firmada por los servidores públicos responsables
de los trabajos o servicios; turnando dicha documentación a la Ventanilla Única de
la Subgerencia de Presupuesto para su trámite y efectos.
4. Recibe y verifica que la factura entregada cumpla con los requisitos fiscales,
corrobora las firmas de autorización y revisa que ésta coincida con las condiciones
estipuladas en el contrato respecto al porcentaje de anticipo a otorgar.
Si la factura cumple con todos los requisitos
5. Emite el contra-recibo en original y 2 copias, rubricándose por la Subgerencia de
Presupuesto para continuar con su trámite
No cumple con todo los requisitos
6. Devuelve la factura mediante el formato de devolución u oficio al área
correspondiente para su corrección, reiniciándose en la actividad 4.
7. Registra en el sistema SIAC la factura a través de la transacción respectiva,
creando una cuenta por pagar a la empresa contratista, generándose un número
emitido por el sistema el cual se indica en el contra-recibo para que la Gerencia de
Tesorería pueda efectuar el pago de acuerdo a los calendarios previamente
establecidos y comunicados.
Si el pago es por transferencia
8. Envía a la Gerencia de Tesorería factura original y contra-recibo en original y copia,
para que proceda a su trámite de pago; la segunda copia se conserva en la
Subgerencia de Presupuesto para su control.
Si el pago es por cheque
9. Envía factura original y una copia del contra-recibo a la Gerencia de Tesorería para
que proceda a su trámite de pago; la segunda copia se conserva en la Subgerencia
de Presupuesto para su control.
10. Emite recibo a la empresa contratista para que ésta lo presente en la Ventanilla
Única de la Subgerencia de Presupuesto, de acuerdo al calendario establecido.
11. Canjea a la empresa contratista el recibo emitido por la Dirección Técnica por el
original del contra-recibo elaborado en la Subgerencia de Presupuesto para su
cobro en caja.
12. Efectúa periódicamente conciliaciones con el Dirección Técnica y con la Gerencia
de Contabilidad, para verificar que las cifras de cada uno de los registros en el
sistema SIAC sean correctos.
Termina procedimiento
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Liberación en el
sistema o devolución
de documentación
Oficio de solicitud y
factura
Contra-recibo,
Formato de
devolución u oficio
Registro en el
sistema
Contra-recibo y
factura
Contra-recibo y
factura
Recibo
Contra-recibo
Formato de
conciliación