Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea II: Experiencia ... - Sbs.gob.pe

Nuevo Acuerdo de
Capital de Basilea II:
Experiencia Peruana
Javier Poggi
Superintendencia de Banca y Seguros del Perú

AGENDA
Beneficios del Nuevo Acuerdo de Capital
Preocupaciones Externas para Economías en Desarrollo
Visión a Futuro del NAC: Principales Objetivos y Ventajas de
Migrar hacia Basilea II
Estrategia de Implementación
El Método Estandarizado
Ejercicio cuantitativo del Método Estandarizado
Desarrollos Preliminares para Modelos Internos

Beneficios del Nuevo
Acuerdo de Capital

BENEFICIOS DEL NUEVO ACUERDO DE CAPITAL
Mejoras significativas en la gestión de riesgos
Mecanismos de medición ex ante
Integración entre las áreas de gestión (riesgo crediticio, riesgo de
mercado y riesgo operacional)
Incentivos para la formación de precios
Mayor solidez y estabilidad del sistema financiero
Mejor asignación de recursos
Promoción de la transparencia en la información
Promueve homogeneidad entre planes contables, entorno legal y
judicial
Herramienta de supervisión que incentiva un diálogo permanente
entre entidades supervisoras y supervisadas

Preocupaciones Externas para
Ecoomías en Desarrollo

PREOCUPACIONES EXTERNAS
Las economías emergentes tendrían las siguientes
preocupaciones:
1. Reacción de la banca internacional podría reducir presencia en
América Latina
No existiría reconocimiento a la diversificación
Nivel de confianza implícito aumentaría el requerimiento de
capital (99.9% equivale a A-)
2. Trato preferencial para líneas de corto plazo podría generar
inestabilidad en el sistema financiero
Incrementa la volatilidad de los flujos de capitales

PREOCUPACIONES EXTERNAS
3. Mayores requerimientos de capital para activos percibidos como más
riesgosos
Cualquier tipo de exposición en América Latina podría tener un
requerimiento mayor, lo cual se reflejaría en:
1. Menor flujo de crédito ó
2. Mayor prima por riesgo
Ej: Casos importantes serían las líneas del exterior y el
financiamiento soberano

Visión a Futuro del NAC:
Principales Objetivos y
Ventajas de Migrar hacia
Basilea II

VISIÓN A FUTURO DEL NAC
Basilea II refleja una tendencia que será el estándar internacional
en el mediano plazo:
La evolución espontánea de los bancos (principalmente los más
grandes a nivel internacional )demuestra que requieren técnicas
más sofisticadas para el manejo adecuado de sus riesgos
El NAC llevará a que los esquemas de medición de riesgos
propuestos sean exigibles regulatoriamente
Existe amplia literatura económica sobre gestión de riesgos que
brinda un soporte conceptual a la implementación de metodologías
sofisticadas para la gestión de riesgos

VISIÓN A FUTURO DEL NAC
NAC en EUROPA y USA
Presión sobre países emergentes
Bancos locales Sucursales Bancos locales
Competencia doméstica aumenta presión sobre bancos
PRESIÓN PRESI N SOBRE EL SUPERVISOR
RIESGO : No adecuarse paulatinamente al esquema internacional y
luego no tener un plazo prudente para preparar al sistema financiero

VISIÓN A FUTURO DEL NAC
Adopción del NAC podría mejorar percepción del riesgo país
Mejoraría la percepción del país ante entidades que se rijan por
criterios prudenciales aceptados (FMI, Banco Mundial, entre otras); así
como de las clasificadoras de riesgo internacionales
Grado de adaptación a estándares internacionales podría tener
un impacto sobre la percepción del riesgo de instituciones
Clasificadoras de riesgo podrían castigar a instituciones de países
que no adopten el NAC
Acreedores o potenciales socios podrían incrementar su prima de
riesgo a entidades que no se rijan según el NAC
La no adopción del NAC podría dificultar la aprobación de mejores
términos de financiamiento en líneas del exterior

VISIÓN A FUTURO DEL NAC
El principal incremento en el capital requerido por Basilea II
(método estandarizado) proviene del Riesgo Operativo
Esta evidencia se observa en la mayoría de instituciones evaluadas
por el Comité de Basilea para el G10, la Unión Europea y otros países
De permanecer en Basilea I, es posible que también se tenga que
adoptar una medida para Riesgo Operativo (Método del Indicador
Básico)

VISIÓN A FUTURO DEL NAC
Los esquemas de medición de riesgos planteados por el NAC
suponen un incentivo implícito para migrar hacia metodologías
más sofisticadas de cuantificación del requerimiento patrimonial:
Los resultados del último Estudio de Impacto Cuantitativo (QIS
3) muestran una clara reducción de requerimiento para las
entidades bajo el IRB avanzado
Estandarizado IRB Fundacional IRB Avanzado
Prom. Max. Min. Prom. Max. Min. Prom. Max. Min.
G10 Grupo 1 11% 84% -15% 3% 55% -32% -2% 46% -36%
Grupo 2 3% 81% -23% -19% 41% -58%
UE Grupo 1 6% 31% -7% -4% 55% -32% -6% 26% -31%
Grupo 2 1% 81% -67% -20% 41% -58%
Otros Grupo 1 y 2 12% 103% -17% 4% 75% -33%
Grupo 1: Bancos grandes internacionalmente activos
Grupo 2: Bancos pequeños, en su mayoría especializados
Menor requerimiento para
esquemas más sofisticados

VISIÓN A FUTURO DEL NAC
Conclusiones:
Dada la tendencia mundial, el permanecer bajo el esquema de Basilea I
no sería sostenible a mediano y largo plazo
La iniciativa de los bancos por buscar mejorar su gestión de riesgos
presiona en cierto modo a los supervisores a adoptar el NAC
Adopción del NAC mejoraría percepción del riesgo tanto a nivel país
como de cada institución financiera
El NAC sólo implicaría un mayor requerimiento de capital proveniente
del riesgo operativo
El NAC ofrece claros incentivos para migrar hacia las metodologías más
sofisticadas de cuantificación

Estrategia de
Implementación

RETOS PARA LA APLICACIÓN DEL NAC
Adecuar NAC a realidad peruana
Decidir posición entre las alternativas
Ajustar parámetros o definiciones donde corresponda (correlaciones,
soberanos, retail, etc.)
Definir la estrategia de adaptación de las entidades bancarias
Requerimientos mínimos
Desarrollo de bases de datos adecuadas
Cambios significativos a la Ley de Bancos y normativa
complementaria
Redefinición del esquema contable para facilitar aplicación del NAC
Desarrollo de plan de reclutamiento y capacitación para atraer a
profesionales con el perfil adecuado

ESTRUCTURA INTERNA: Organigrama de la SBS
-Riesgo de Crédito
-Riesgo de Mercado
-Riesgo de Operaciones
-Proyectos Especiales
-Investigación
-Análisis Sist. Finan.
-AFPs y Seguros
-Microfinanzas
-Regulación

ESTRUCTURA INTERNA: Comisión Especial Basilea II
En abril de 2003, la SBS decidió crear el Comité Especial Basilea II (CEB), el
cual se encuentra representado por las siguientes áreas:
GRUPO 1: Análisis Cuantitativo - 6 personas
-Departamento de Investigación
-Departamento de Riesgo de Crédito
-Departamento de Evaluación del Sistema Financiero
GRUPO 2: Análisis Cualitativo (Pilar II y III) – 9 personas
-Departamento de Riesgo de Crédito
-Departamento de Evaluación del Sistema Financiero
-Departamento de Riesgo de Operaciones
-Departamento de Análisis del Sistema Financiero
GRUPO 3: Análisis Normativo – 5 personas
-Departamento de Investigación
-Departamento de Regulación
GRUPO 4: Representantes del Comité Especial Basilea II

CEB: Plan Estratégico
2003
Etapa Abril Mayo Junio Julio
15 30 15 31 15 30 15 31
I. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILAR I
1.1 Reconocimiento de estado de la información in situ (encuestas y entrevistas)
1.2 Reconocimiento de estado de la información extra situ (EEFF, Anexos y Reportes)
1.3 Reconocimiento de estado - Riesgo Operativo
1.4 Reconocimiento de estado de situación regulatoria y experiencia internacional
II. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILARES II y III
III. EJERCICIOS SEGÚN MÉTODOS DE APROXIMACIÓN (ESTANDARIZADO)
3.1 Análisis del Método Estandarizado
3.2 Análisis del Método Básico - Riesgo Operativo
3.3 Análisis del Método Estandarizado - Riesgo Operativo
Ago
Sep
2003
Oct Nov Dic

CEB: Plan Estratégico
Etapa
IV. ANÁLISIS DE LA CENTRAL DE RIESGOS
4.1 Diseño de la Estrategia a seguir en la Central de Riesgo
4.2 Proceso de Coordinación con Instituciones Financieras
V. IDENTIFICACIÓN DE LOS PRINCIPALES CAMBIOS EN LA REGULACIÓN
5.1 Propuesta de Norma para la Aplicación del Método Estandarizado
5.2 Propuesta de Norma para la Aplicación del Método IRB Fundamental
5.3 Propuesta de Norma para la Aplicación del Método IRB Avanzado
VI. EJERCICIO DE IRB
6.1 Diseño de la Plantilla del IRB
6.2 Discusión de Supuestos del Modelo
6.3 Elaboración del ejercicio
VII. DISEÑO DE SUPERVISIÓN AJUSTADO A BASILEA II
VIII. DISEÑO DE TRANSPARENCIA AJUSTADO A BASILEA II
2003
2004
Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
Oct Nov Dic

ESTRATEGIA DE COMUNICACIÓN CON LOS BANCOS
PRIMERA ETAPA
Encuesta administrada a todo el sistema financiero (Mayo 2003)
Pedido de información a las entidades bancarias (Junio 2003)
Reunión del Superintendente con los Gerentes Generales de los
bancos (Enero 2004)
Se solicitó a cada banco designar un representante de alto nivel
para liderar el proyecto en su institución y a constituir grupos de
trabajo dedicados al mismo.

SEGUNDA ETAPA
Presentación ante representantes de cada banco y grupos de
trabajo (Febrero 2004):
Retos que supone el NAC
Visión desde la perspectiva peruana
Avances de la SBS
Resultados de la encuesta al Sistema Financiero
Resultados del ejercicio de impacto del Método Estandarizado
Actividades
Febrero 2004: Encuesta sobre sistemas de información (Riesgo de
crédito) y el Enfoque Estandarizado (Riesgo
operacional )
Marzo 1 – 5: Reunión del supervisor para monitorear el estado de
avance en la encuesta
Abril 1: Entrega de la encuesta
Mayo: Inicio de segunda etapa de reuniones con representantes de
cada entidad

El Método Estandarizado

Consideraciones Previas
En el Perú coexistirán modelos internos y el
método estandarizado.
Heterogeneidad de instituciones financieras
• 16 BANCOS
• 4 FINANCIERAS
• 14 CMACs
• 12 CRACs
• 14 EDPYMES
Heterogeneidad entre bancos
• Filiales de bancos internacionalmente activos, bancos
domésticos grandes y pequeños, bancos dedicados al negocio
minorista.

Consideraciones Previas
Distribución de Activos del Sistema Financiero
(Diciembre 2003)
94%
Bancos Empresas Financieras Cajas Municipales
Cajas Rurales Edpymes

Consideraciones Previas
En el Perú coexistirán modelos internos y el
método estandarizado.
Heterogeneidad de instituciones financieras
• 16 BANCOS
• 4 FINANCIERAS
• 14 CMACs
• 12 CRACs
• 14 EDPYMES
Heterogeneidad entre bancos
• Filiales de bancos internacionalmente activos, bancos
domésticos grandes y pequeños, bancos dedicados al negocio
minorista.

Consideraciones Previas
Distribución de Activos del Sistema Bancario
(Diciembre 2003)
13.2%
38.1%
6.0%
42.8%
Bancos Internacionalmente activos Bancos Domésticos Grandes
Bancos Minoristas Otros

Consideraciones Previas
Es necesaria una evaluación integral antes
de definir modelo estandarizado
Resulta fundamental preservar los incentivos
para la migración hacia el IRB
Requerimiento de capital de modelos internos
es el adecuado, por lo que para preservar los
incentivos modelo estandarizado debe
adecuarse

Consideraciones Previas
Evaluación de incentivos de migración debe
incluir tanto requerimiento de capital como de
provisiones
EST
IRB
PROV
Vigente
Max(vigente,
NAC)
K
F(Clasif.
Externas)
F(PD, LGD,
EAD,M)

Consideraciones Previas
En Perú se viene trabajando una primera
aproximación a modelos IRB para poder
alcanzar modelo estandarizado definitivo.

Temas Claves
Empresas Clasificadoras de Riesgo
Clasificaciones Domésticas versus Internacionales
Requerimientos Mínimos
Impacto
Costo - Beneficio
• Esfuerzo regulatorio
• Responsabilidad

Temas Claves
Req. Min. Soberanos Interbancarios Comercial*
Clasificadoras ?? AAA A - C A - D
Locales (0%) (20% - 50%) (20% - 150%)
Clasificadoras Cumplen BB- Min BB- Min BB-
Internacionales (100%) (100% ó +) (100% ó +)
* Sólo el 3% de la cartera de créditos presenta clasificación de riesgos

Temas Claves
Distribución de Exposiciones del Sistema Bancario
(Marzo 2003)
20.7%
39.0%
1.8%
6.8%
0.2%
24.5%
3.6%
0.9%
2.3%
Soberanos Disponible* PSE
Titulización Interbancarios Securities
Otros Corporativos (unrated) Corporativos (rated)
* 75% del disponible representan exposiciones con el BCRP

Temas Claves
Exposiciones Corporativas: Clasificación externa
vs 100%
Distribución de Colocaciones del Sistema Bancario
(Diciembre 2003)
21.0%
35.6%
5.9%
37.5%
Bancos Internacionalmente activos Bancos Domésticos Grandes
Bancos Minoristas Otros
Mayoría de la cartera migraría en el mediano
plazo al IRB
Sólo 5.9% del sistema utilizaría clasificaciones
externas de riesgo para cargas de capital

Temas Claves
Diferentes Garantías Reconocidas
Existe diferencias en el reconocimiento de
garantías en el método estandarizado, en el IRB
y en la norma de provisiones vigente
Debe evaluarse la posibilidad de homogeneizar
las garantías aceptadas como mitigantes de
requerimiento de capital de las aceptadas para
provisiones.

Temas Claves
Proporción de Garantías Reconocidas
PROV (100%)
IRB (60%)
EST (8.5%)

Temas Claves
Definición de Past-Due y Default
Estas definiciones deberían estar vinculadas
Para past-due podría considerarse 90 días (propuesta de
Basilea)
En IRB avanzado, el efecto de una rigurosa definición
de default se compensa porque disminuiría el LGD
En IRB fundamental donde se toman parámetros fijos
para LGD la definición de default impacta
considerablemente sobre el requerimiento de capital

Temas Claves
Definición de Exposiciones Soberanas
Gobiernos Centrales + Bancos Centrales
Dimensión de gobierno central puede abarcar
entidades con mucho riesgo (regiones,
municipios, etc)
Puede acotarse dimensión de gobierno central
únicamente a ministerios

Temas Claves
Definición y Ponderadores de PSE
Dentro de esta categoría podrían incluirse las
entidades del gobierno central no consideradas
como soberanos
Por conservadurismo y dado el riesgo de
alginas entidades públicas podría incrementarse
el ponderador de “unrated” de 50% a 100%

Temas Claves
Definición y Ponderadores de Exposiciones
Minoristas
En países emergentes parámetro de 1 millón de euros es
excesivo. Debe identificarse un parámetro más
adecuado
Debe evaluarse si efectivamente la morosidad de esta
cartera es inferior a la de la cartera comercial y se
justifica un ponderador de 75%
• De lo contrario, puede utilizarse un ponderador de mayor

Ejercicio Cuantitativo del
Método Estandarizado:
Supuestos

CALIFICACIONES EXTERNAS
CARTERA DE INVERSIONES (soberanos, sistema financiero, corporativos):
Calificaciones otorgadas por las agencias locales
Calificación más reciente de la emisión y, de haber más de un rating, se
consideró el más conservador (para entidades financieras se utilizó
calificación de la entidad)
CARTERA DE COLOCACIONES: Se extrapoló la calificación otorgada a
la empresa para su cartera de inversiones.

EJERCICIO DEL MÉTODO ESTANDARIZADO
Soberanos:
La deuda soberana fue ponderada por 0%, al igual que en Basilea I
Empresas del Sector Público (PSE):
Opción 2 para créditos a entidades financieras (pero 100% para los
créditos unrated).
Bancos Multilaterales de Desarrollo (MDB):
Monto poco significativo de este tipo de exposición en la cartera de
inversiones
Entidades Financieras:
Opción 2 para créditos a entidades financieras

EJERCICIO DEL MÉTODO ESTANDARIZADO
Empresas Administradoras de Valores:
Se optó por un esquema similar al del sistema financiero, Opción 2.
Créditos Comerciales:
Pocos deudores cuentan con calificación de riesgo, casi la totalidad de
de esta categoría recibió la ponderación de riesgo 100%.
Créditos Minoristas:
Se ponderó por 75% pero el NAC permite que el ponderador sea
superior.
Créditos Garantizados con Bienes Raíces Residenciales:
Ponderación de 35% (incorpora la naturaleza de la garantía y supone
un significativo margen frente a la exposición)

EJERCICIO DEL MÉTODO ESTANDARIZADO
Créditos Garantizados con Bienes Raíces Comerciales:
Créditos destinados a la construcción, remodelación o ampliación de
inmuebles comerciales (ej. Oficinas)
Créditos Vencidos:
Se consideró a deudores cuya clasificación SBS fuese Deficiente,
Dudoso o Pérdida
Categorías de Mayor Riesgo:
Sólo se consideró a las titulizaciones dentro de esta categoría
Otros Activos:
Activos restantes con ponderación de 100%
Partidas Fuera de Balance:
No fue posible distinguir por plazos por lo que se usó un CCF de 50%

RIESGO OPERATIVO: Método Básico
Cálculo según Basilea:
Capital por riesgo operativo (RO) = 15% de los ingresos
brutos anuales promedio de los tres últimos años.
Ingresos brutos= ingresos netos por intereses más otros ingresos
netos ajenos a intereses
Cálculo para el caso peruano:
(+) INGRESOS FINANCIEROS
(-) GASTOS FINANCIEROS
(+) INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
(-) GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
(-) BENEFICIOS / PERDIDAS POR LA VENTA DE VALORES:
(-) 5109.03 Resultado de la compraventa de valores
(+) 4109.03 Resultado de la compraventa de valores
INDICADOR BÁSICO * 15%

Ejercicio Cuantitativo del
Método Estandarizado:
Principales Resultados

APR COLOCACIONES SEGÚN BASILEA II
% del Total de Deuda (A marzo de 2003)
SLOTTING
20% 35% 50% 75% 100% 150%
B A N C O S 5.03% 7.95% 19.67% 8.83% 53.95% 4.57%
SOBERANO
ESP
SSFF
SECURITIES
CORPORATE
MAPPING
B A N C O S 0.03% 1.28% 0.87% 0.21% 34.08% 7.69% 3.46% 18.21% 13.96% 20.21%
RETAIL
HIPOTECARIO
REAL ESTATE
PAST DUE
INDIRECTA

APR GLOBAL BASILEA I vs. BASILEA II
% del Total de Activos (A marzo de 2003)
Empresas
Empresas
Según criterios de Basilea I
0% 10% 20% 50% 100%
B A N C O S 34.38% 0.00% 8.33% 7.90% 49.39%
Según criterios de Basilea II
0% 20% 35% 50% 75% 100% 150% 350%
B A N C O S 27.79% 7.71% 4.50% 13.68% 5.00% 37.54% 2.71% 1.01%

APR GLOBAL DESAGREGADO POR RC y RO
Miles de Nuevos Soles (A marzo 2003)
Empresas
TOTAL BANCA MÚLTIPLE 40,861,539 42,249,853 3.40 6,441,294 19.16
* Incluye sucursales en el exterior de Crédito y Sudamericano
Activos Ponderados por Riesgo (APR)
Posiciones afectas a Riesgo Crediticio
BASILEA I*
∆% APR RC
BASILEA II
Bas I Vs. Bas II
REQUERIMIENTO PATRIMONIAL
Miles de Nuevos Soles (A marzo 2003)
Empresas
Requerimiento patrimonial
BASILEA I*
BASILEA II ∆% Req. Patr.
(a)
Bas I Vs. Bas II
Patrimonio
Efectivo Total
Posiciones
afectas a RO
(M.Básico)
Patrimonio
Efectivo Total
Ajustado***
(b)
∆% APR RC+RO
Bas I Vs. Bas II
Requerimiento
Adicional
(a) - (b)
OTAL BANCA MÚLTIPLE 3,911,439 4,623,222 18.20 5,700,953 5,267,015 No necesario
** El Patrimonio Efectivo ha sido ajustado por goodwill y provisiones correspondientes al saldo de la cartera transferida por Bonos del Tesoro
(DS. N° 099-99)

PALANCA
Patrimonio efectivo / APR (%)
Entidad Actual
Actual Estimada NAC sobre patrimonio ajustado
ajustada (APR: RC y RM)* (APR: RC, RM y RO)*
TOTAL BANCA MÚLTIPLE 13.25% 12.26% 11.86% 10.36%
* RC = Reisgo Crediticio, RM = Riesgo de mercado, RO = Riespo Operacional

COMPARACIÓN DE RESULTADOS DEL REQUERIMIENTO
PATRIMONIAL POR RIESGO OPERACIONAL
(A marzo 2003)
Método Empresas
Básico
Estandarizado
Requerimiento
patrimonial
Empresas bancarias 585,572
Empresas financieras 48,524
Cajas municipales 37,777
Cajas rurales 8,334
Edpymes 8,624
Empresas bancarias 562,590
Empresas financieras 47,208
Cajas municipales 42,456
Cajas rurales 8,016
Edpymes 7,065
% aumento vs
requerimiento
Basilea I
15.0
4.6
28.0
28.9
38.1
14.4
4.5
31.5
27.8
31.2
* Cálculo alternativo agregando retail y comercial y agrupando el resto de las líneas de negocio.
Método Empresas
Estandarizado
Alternativo
Estandarizado
Alternativo *
Requerimiento
patrimonial
Empresas bancarias 379,866
Empresas financieras 10,957
Cajas municipales 6,804
Cajas rurales 2,084
Edpymes 953
Empresas bancarias 391,083
Empresas financieras 11,676
Cajas municipales 7,701
Cajas rurales 2,324
Edpymes 1,133
% aumento vs
requerimiento
Basilea I
9.7
1.0
5.0
7.2
4.2
10.0
1.1
5.7
8.1
5.0

Desarrollos Preliminares
para Modelos Internos

Cálculo de Probabilidad de Default para Créditos
Comerciales
Se buscó aproximar la proporción de la deuda que después de un
año pasó a categoría de default utilizando matrices de transición. Se
utilizó información desde 1993 hasta el año 2002.
Para este cálculo se definió como default a los deudores clasificados
como “dudosos” (atraso entre 120 y 365 días).
Estos resultados muestran el comportamiento cíclico de la PD.
Una vez calculados estas proporciones, se procedió a hallar los
promedios móviles de 5 años, encontrando la existencia de una
dispersión considerable entre los resultados.

(porcentajes)
Cálculo de Probabilidad de Default para Créditos
Comerciales
9.00
8.00
7.00
6.00
5.00
4.00
3.00
2.00
1.00
-
Probabilidad de Default Anual
93-94 94-95 95-96 96-97 97-98 98-99 99-00 00-01 01-02
Periodos

(porcentajes)
Cálculo de Probabilidad de Default para Créditos
Comerciales
7.00
6.00
5.00
4.00
3.00
2.00
1.00
-
Probabilidad de Default (Promedio Movil 5 años)
93-98 94-99 95-00 96-01 97-02
Periodos

Relación entre Requerimientos de
Capital y Provisiones
Dado que tanto las funciones de requerimiento de capital
(pérdidas inesperadas) y de provisiones (pérdidas esperadas)
dependen de la PD, existe una relación entre ellas.
Esto nos lleva a observar que a partir de un determinado valor de
la PD (0.3 aprox. bajo el IRB fundamental) mientras el
requerimiento de provisiones aumenta, el de capital decrece.
A partir de esto se puede concluir que para deudores con alta PD
se requerirían altas provisiones (por la alta pérdida esperada) y
relativamente poco capital (por la reducción de la incertidumbre
acerca de la recuperación de sus deudas)

Relación entre Requerimientos de
25%
20%
15%
10%
5%
0%
0.01
Capital y Provisiones
0.11
Variaciones en Requerimiento de Capital y
Provisiones
12.06
0.21
2.29
0.31
0.41
0.51
PD
0.61
0.71
0.81
0.91
50%
40%
30%
20%
10%
0%
K (99.9%)
Prov

Relación entre Requerimientos de
20%
15%
10%
5%
0%
0.01
Capital y Provisiones
0.11
Variaciones en Requerimiento de Capital y
Provisiones
7.40
0.21
2.29
0.31
0.41
0.51
PD
0.61
0.71
0.81
0.91
50%
40%
30%
20%
10%
0%
K (99%)
Prov

Sensibilidad del Requerimiento
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
0.01
0.11
de Capital al LGD
0.21
Relación entre PD y Capital (M=2.5)
0.31
0.41
0.51
PD
0.61
0.71
0.81
0.91
LGD 45%: K=12.06 Prov.=2.29
LGD 65%: K=17.42 Prov.=3.30
K (LGD 45%)
K(LGD 65%)

Rol de la Central de Riesgos
(CR)
La adopción de modelos internos exige que el supervisor
cuente con mayor información de los deudores de las
entidades financieras.
Por este motivo, la SBS viene trabajando en el diseño de
una Nueva Central de Riesgos.
Esta NCR brindará información a nivel de operación
para los deudores relevantes (comerciales) y debe
permitir la estimación de los parámetros involucrados en
los cálculos de cargas de capital según Basilea II.

Diagrama Resumen de la CR
INFORMACIÓN DEUDOR INFORMACIÓN OPERACIÓN INFORMACIÓN GARANTÍA
Inf. Financiera
Cuentas Balance
Cuentas P y G
ID Deudor
Código deudor
Doc. Identidad
Rating interno, etc...
Salida Operación
N° Reg. transferencia
Secuencia deudor
Código operación, etc...
Operaciones
Código operación
Saldo contable operación
Rating interno operación, etc...
Cronograma de pago
Código operación
Pagos del mes
Amortizaciones, etc...
Salida Garantías
Gtias Físicas
Código garantía
Fecha de constitución
Valor comercial, etc...
Gtias Títulos Valores
Código garantía
Fecha de constitución
Fecha de vcto, etc...
Aval y Fianza
Código deudor
Rating int. aval o afianzador
Monto avalado etc...