Informe de Ejecución Marzo 2009

Informe de Ejecución Marzo 2009
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento contínuo”

Informe de Ejecución Marzo 2009
INDICE
Pág.
PRESENTACIÓN
MISIÓN Y VISIÓN
OBJETIVOS, METAS, ESTRATEGIAS Y POLÍTICAS 2009.
RESUMEN DEL PRESUPUESTO- UTP.
iii
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v
ix
I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS, FINANCIAMIENTO Y DISTRIBUCIÓN.....................
II. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS. .............................................
1. COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS...................................................
2. EJECUCIÓN DE INGRESOS, SEGÚN SU OBJETO...........................................................
3. INGRESOS EN CONCEPTO DE MATRICULA..................................................................
4. RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS.............................................................................
III. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS.......................................................
PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO.........................................................
1. FUNCIONAMIENTO..............................................................................................
a) DETALLE DE EJEC. DE GASTOS CORRIENTE.............................................................
b) EJECUCION PRESUPUESTARIA POR PROGRAMA......................................................
c) EJECUCION PRESUPUESTARIA POR GRUPO DE GASTO...........................................
2. INVERSIONES. ............................................................................................................
3. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO........................................
4. MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO........................................................................
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IV. CUADROS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES. .....................................................
1. BALANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS ...........................................................
2. INGRESO SEGÚN SU OBJETO.....................................................................................
3. FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS..........................
4. FLUJO PRESUPUESTARIO ...................................................................................
5. BALANCE PRESUPUESTARIO DE GASTOS...............................................................
6. EJECUCION A NIVEL DE OBJETO DE GASTO (Funcionamiento).............................
7. EJECUCION A NIVEL DE OBJETO DE GASTO ( Inversiones).....................................
8. EJECUCION SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA................................................
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“Camino a la excelencia a través del mejoramiento contínuo”

Informe de Ejecución Marzo 2009
PRESENTACIÓN
Este documento el “INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA” de la Universidad
Tecnológica de Panamá, el cual la Vicerrectoría Administrativa, presenta a través de
la Dirección de Programación y Control Presupuestario, se prepara en cumplimiento
a las Normas Generales de Administración Presupuestaria, contenidas en la Ley N°
69 del 4 de diciembre del 2008, por medio del cual se dicta el Presupuesto General
del Estado para la vigencia fiscal 2009.
Dicho informe contiene un resumen sobre los recursos asignados
en el Presupuesto para esta alta casa de estudios superiores tecnológicos, los
cuales se destinan al desarrollo de los planes, programas y proyectos, así como el
logro de los objetivos y metas planteados por esta institución para la presente
vigencia fiscal.
El Presupuesto contempla dos grandes componentes o divisiones, como lo son los
Ingresos y Egresos. Los egresos o gastos se dividen en Egresos de Funcionamiento y
Egresos de Inversiones. Mientras que las principales fuentes de ingresos de esta
entidad están en el aporte estatal y los ingresos propios o generados por la labor
institucional.
En primera instancia, el documento presenta lo relativo a la distribución del
presupuesto, seguido de un análisis con gráficas de la ejecución a la fecha, tanto de
los gastos como de los ingresos y sus componentes, considerando lo relacionado
con la ejecución presupuestaria y su financiamiento. En los anexos se localizan los
cuadros que recogen una serie de informaciones en detalle, relacionadas al
presupuesto, su seguimiento y ejecución al mes de Marzo de 2009.
Esperamos que esta publicación sea de gran utilidad, tanto a las Autoridades, como
a las diferentes unidades administrativas y entidades públicas que requieren de
esta información para la toma de decisiones y demás fines.
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo
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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA
MISIÓN
Formar y capacitar integralmente al más alto nivel, Recurso Humano que genere,
transforme, proyecte y transfiera ciencia y tecnología para emprender, promover e
impulsar el desarrollo tecnológico, económico, social y cultural del país.
VISIÓN
Mantiene una oferta académica permanentemente actualizada y con alto nivel de
excelencia acorde a la realidad nacional y a las tendencias mundiales; fundamentada en
el conocimiento, en las habilidades, en las actitudes y en valores.
1. Posee y forma Recurso Humano íntegro, idóneo, motivado, consciente de sus deberes
y derechos, con alto grado de compañerismo, con sentido de identidad pertenencia y
comprometido con el bienestar y desarrollo de la Universidad y de la Sociedad.
2. Posee instalaciones e infraestructuras necesarias a nivel nacional, equipadas con los
últimos adelantos tecnológicos para cumplir con su Misión.
3. Cuenta con los mecanismos que permitan lograr los recursos para hacerle frente a
sus necesidades y para promover el desarrollo científico – tecnológico.
4. Es la Institución de Educación Superior Tecnológica acreditada internacionalmente en
sus actividades sustantivas de Docencia, Investigación, Extensión y Administración.
5. Mantiene una estrecha y continua vinculación con los sectores socioeconómicos y con
sus egresados.
6. Extiende el radio e influencia de su gestión hacia la comunidad a lo largo de la
República, desempeñando un papel relevante como Ente de desarrollo.
Cuenta con programas de investigación que aseguran la transformación, adecuación,
proyección y transferencia de conocimiento en el campo de la Ciencia y Tecnología.
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo
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OBJETIVOS, METAS, EJES ESTRATEGICOS Y POLÍTICAS PARA 2009
OBJETIVOS :
• Brindar el servicio público de Educación Superior Tecnológica, de la más alta
calidad, a la población que lo demande.
• Desarrollar y aplicar tecnología virtual que facilite el acceso a información sobre los
servicios que ofrece la institución, así como para la ampliación de la oferta
educativa universitaria.
• Fortalecer la investigación y la extensión universitaria, así como la vinculación y la
transferencia de resultados a los sectores productivos del país.
• Incrementar el patrimonio y los recursos institucionales, en forma cónsona con las
necesidades de la Universidad, para el adecuado desarrollo de sus funciones.
• Fomentar y fortalecer el Sistema de Gestión de Calidad Institucional.
• Brindar a profesionales de distintas disciplinas, oportunidades de formación
continua, que los impulse a una mayor contribución al desarrollo y bienestar de la
sociedad, a través de la aplicación de conocimientos y tecnología
• Desarrollar una cultura de auto-evaluación que contribuya al mejoramiento y
modernización del servicio de Educación Superior que brinda la institución a nivel
nacional.
• Modernizar la administración y gestión universitaria.
• Informar y orientar a los estudiantes graduandos de las escuelas secundarias a
nivel nacional, sobre las carreras que ofrece la Universidad Tecnológica de Panamá
y las diferentes fases que contempla el sistema de Ingreso universitario.
• Desarrollar actividades de autogestión que permitan satisfacer necesidades de
carácter académico, administrativo, de investigación y extensión, en diferentes
unidades de la institución.
• Fomentar la movilidad nacional, regional e internacional de estudiantes y personal
de la institución, para el intercambio científico tecnológico con organizaciones
locales y del extranjero.
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo
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METAS PROPUESTAS :
• Contar con un presupuesto de 52,267,200 Balboas, que permita dotar a las
diferentes unidades de las instalaciones físicas así como de los recurso humanos,
materiales, financieros y equipos para el desarrollo y optimización de su labor.
• Construir una clínica de salud para la atención de estudiantes y personal
universitario.
• Ejecutar 5 proyectos de construcción, mediante un presupuesto de inversiones por
un monto de 7,891,800 Balboas
• Atender una matrícula de 16,312 estudiantes en las diferentes Facultades y Centro
Regionales de la Universidad .
• Ofertar cinco Diplomados en modalidad virtual; adicionales a los cursos virtuales
ofrecidos en las carreras de pre-grado.
• Lograr una inscripción en el Sistema de Ingreso Universitario de aproximadamente,
7,000 estudiantes graduados de los colegios secundarios del país.
• Mejorar el procesos de evaluación del docente y contar con un Sistema de
Auditorias Académicas.
• Desarrollar alrededor de 200 acciones de capacitación y actualización, a través de
diplomado, cursos y seminarios y talleres de los Programas de Educación Continua,
dirigidos a profesionales de distintos campos que laboran en entidades públicas y
privadas del País.
• Lograr al menos, 20 acciones de movilidad estudiantil en el exterior y 10 becas
para estudios doctorales.
• Mantener un sistema de información científica y tecnológica, con acceso vía
Internet, que apoye eficazmente la toma de decisiones de investigación y
transferencia de tecnología.
• Contar con un equipo de gestores de proyectos.
EJES ESTRATEGICOS
• Modernización de la Administración y Gestión Universitaria.
• Formación Integral del estudiante e impulso del sector académico
• Generación de nuevo conocimiento y vinculación con la sociedad..
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POLÍTICAS INSTITUCIONALES :
• Desarrollo Institucional : Fortalecer y optimizar la estructura, su funcionamiento y
los instrumentos normativos que rigen la Academia, la Investigación, la Extensión y
la Administración de la Universidad Tecnológica de Panamá; y fomentar la
capacitación y perfeccionamiento de los recursos humanos.
• Desarrollo Académico: Democratizar y mejorar la Enseñanza Superior Tecnológica
de Panamá y formar profesionales con espíritu crítico y de alta calidad Científica
Tecnológica y humanística, acorde con la realidad y los requerimientos del
desarrollo nacional.
• Investigación y Extensión: Fortalecer la capacidad de investigación, generación,
adaptación y difusión de conocimientos científicos y tecnológicos que contribuyen
al desarrollo nacional; participar activa y sistemáticamente, en el que hacer
Científico-Tecnológico y Humanístico, tanto en la comunidad universitaria como en
la nacional; y promover el fortalecimiento y diversificación de la oferta de servicios
a la comunidad.
• Regionalización: Desarrollar y fortalecer la Estructura Física, Administrativa,
Académica, de Investigación y Extensión de los Centros Regionales Universitarios
con el propósito de brindar las mayores oportunidades de Educación Superior
Tecnológica en todo el país.
• Bienestar Estudiantil: Incorporar real y efectivamente, al estudiante en la vida
universitaria, a través del fortalecimiento y desarrollo de programas de bienestar
social y la promoción de agrupaciones estudiantiles.
• Transferencia Tecnológica: Promover y desarrollar programas de coordinación,
colaboración e intercambio tecnológico con los sectores y organismos nacionales e
internacionales, con énfasis en aquellos de índole académico para el mejoramiento
y renovación continúa de la educación en general y la Superior Tecnológica.
• Desarrollo del Campus Universitario: Impulsar el desarrollo del Campus Central
Universitario con la agilización de los programas de construcción y equipamiento
de las instalaciones.
• Calidad Total: Promover el desarrollo de una filosofía de calidad que asegure una
actitud en pro del mejoramiento continuo de todas las actividades que desarrolla la
institución, para incrementar los niveles de eficiencia, y competitividad.
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo
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CAPITULO XXXI, ART. 125-127
UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA
RESUMEN DEL PRESUPUESTO
Ley Nº 69 (Del 04 de Diciembre de 2008)
GACETA OFICIAL-26,181
10 DE DICIEMBRE DE 2008
Para el cumplimiento de los objetivos y las políticas descritas anteriormente apruébese el
presupuesto de la UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA, para la vigencia fiscal de
2009, cuya estructura y asignación es la que a continuación se indica:
PRESUPUESTO
INGRESOS
MODIFICADO
Ingresos Corrientes 43,767,200
Ingresos de Capital 8,500,000
TOTAL DE INGRESOS 52,267,200
EGRESOS
PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO
Gastos de Operación 43,316,000
Transferencias Corrientes, 451,200
Total del Presupuesto de Funcionamiento
43,767,200
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
PROGRAMAS:
Construcciones Educativas
Mobiliarios, Libros y Equipos Educacional.
7,891,800
608,200
TOTAL DE PRESUPUESTO DE INVERSIONES 8,500,000
TOTAL DE EGRESOS 52,267,200
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo
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I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS, FINANCIAMIENTO Y DISTRIBUCION
La Universidad Tecnológica de Panamá para la Vigencia 2009, presentó un
Anteproyecto por el orden de 92,213,353 Balboas, de los cuales 64,199,324
Balboas correspondían a Funcionamiento, es decir 71.8%, mientras que
28,014,029 Balboas, o sea 28.2% correspondían a Inversiones, tal como se aprecia
en el cuadro que sigue:
CUADRO N°1. DETALLE COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO
SOLICITADO Vs APROBADO : 2009
PRESUPUESTO
% APROBADO DEL
FUENTE
PRESUPUESTO
SOLICITADO APROBADO
SOLICITADO
TOTAL 92,213,353 52,267,500 56.7
FUNCIONAMIENTO 64,199,324 43,767,200 68.2
INVERSIONES 28,014,029 8,500,000 30.3
Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario.
De estos montos solicitados al Ministerio de Economía y Finanzas, como puede
observarse en la gráfica N° 1, a la Universidad se le aprueba un presupuesto por el
orden de 52,267,500 Balboas, de los cuales 43,767,200 Balboas son para
Funcionamiento, es decir el 68.2% de lo solicitado, mientras que 8,500,000
Balboas corresponden a Inversiones, o sea 30.3% de la cifra solicitada (Ley No.69
del 04 de diciembre de 2008).
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
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FUENTE: Dirección de Programación y Control Presupuestaria
Del total aprobado para Funcionamiento el Estado financiará el 82.1% del
Presupuesto de Funcionamiento 35,954,600 Balboas y el resto 7,812,600
Balboas, o sea 17.9%, lo debe generar la Universidad, a través de sus distintas
fuentes de recaudación de ingresos. Es importante destacar que el presupuesto
aprobado para esta vigencia, resulta insuficiente en 5.5%. Esta situación se
plasma en el hecho que, el Aporte Estatal no permite cubrir 1,608,600 Balboas
del total que suman los rubros de: Servicios Personales, Cuota Obrero Patronal,
Servicios Básicos, (Agua), tal como se observa en la gráfica No.2.
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
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Gráfica No. 2 FINANCIAMIENTO DEL PRESUPUESTO 2009
40,000,000
37,500,000
---------------------------------
----------------------------------
35,000,000
32,500,000
M F
ILLONES U
30,000,000
N
27,500,000
C
I
25,000,000
O
22,500,000
N
20,000,000
A
M
17,500,000
I
15,000,000
E
N
12,500,000
T
10,000,000
O
7,500,000
1,608,600
A
P
O
R
T
E
E
S
T
A
T
A
L
5,000,000
2,500,000
0
37,563 35,954
GASTOS
A. ESTATAL
FUENTE: DIRECCION DE PROGRAMACION Y CONTROL PRESUPUESTARIO.
II. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
El Presupuesto Total Modificado, en cuanto a Ingresos para la presente vigencia,
2009, asciende a un monto de 52,267,200 Balboas, correspondiendo, a presupuesto
de Ingresos Corrientes, un porcentaje de 83.7%, o sea 43,767,200 Balboas y en
Ingresos de Capital un 16.3%, es decir 8,500,000 Balboas.
La recaudación acumulada de los Ingresos Corrientes al mes de marzo, se cifró en
11,536,689 Balboas, entre los que sobresalen los renglones de Transferencias
Corrientes con 9,382,431 Balboas, seguido las Tasas y Derechos por un monto de
679,564 Balboas, como también los Ingresos Varios por 239,289 Balboas.
Los Ingresos de Capital asignados, ascienden a 8,500,000 Balboas, de este monto
2,000,000 Balboas corresponde a Saldo en Caja Capital.
El resto del recurso corresponde a Transferencias de Capital por la suma de
6,500,000 Balboas para el desarrollo de los proyectos de inversiones de la presente
vigencia.
CUADRO N°2 DETALLE DEL APORTE ESTATAL: AL 31 DE MARZO DE 2009
DESCRIPCION
PRESUPUESTO
TOTAL
MONTOS
ASIGNADOS
MONTOS
SOLICITADOS
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
MONTOS
RECIBIDOS
3

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Transferencias Corrientes 35,954,600 10,482,431 9,382,431 9,382,431
Transferencias de Capital 6,500,000
TOTAL
42,454,616 10,482,431 9,382,431 9,382,431
FUENTE: DIRECCION DE PROGRAMACION Y CONTROL PRESUPUESTARIO
El cumplimiento de la ejecución del Presupuesto de Ingresos Corrientes depende
del proceso de recaudación de los mismos. Éstos tienen un comportamiento del
102.8% dentro de lo programado para este período, ya que la asignación a la fecha
está por el orden de 11,225,031 Balboas, como se presenta en el Cuadro N°3.
CUADRO N° 3 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
AL 31 DE MARZO DE 2009 (En Balboas)
DETALLE
P R E S U P U E S T O
VARIACION
MODIFIFCADO ASIGNADO ACUMULADO ABSOLUTA RELATIVA
T O T A L... 52,267,200 13,225,031 13,536,689 311,658 102.4
I Ingresos Corrientes 43,767,200 11,225,031 11,536,689 311,658 102.8
A. No Tributarios 43,767,200 11,225,031 11,536,689 311,658 102.8
1. Renta de Activos 4,383,600 1,113,600 1,235,405 121,805 110.9
2. Transferencias 35,954,600 9,382,431 9,382,431 100.0
3. Tasa y Derechos 2,777,000 599,000 679,564 80,564 113.4
4. Ingresos Varios 652,000 130,000 239,289 109,289 184.1
II Ingreso de Capital 8,500,000 2,000,000 2,000,000 100.0
A. Saldo en Caja Capital 2,000,000 2,000,000 2,000,000 100.0
B. Transf. de Capital 6,500,000
FUENTE: DIRECCION DE PROGRAMACION Y CONTROL PRESUPUESTARIO
Dentro del Presupuesto de Ingresos Corrientes, según su objeto, se ubican los
Ingresos Propios, cuyo monto total presupuestado asciende a la suma de
9,812,600 Balboas . Los mismos están distribuidos en: Renta de Activos, Tasas,
Derechos e Ingresos Varios. Estos ingresos deben ser generados por la institución
para cubrir principalmente, los gastos de Servicios No Personales, Materiales,
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“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”

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Suministros y Compra de Existencias - Cafetería; todo ello relacionado con el
funcionamiento básico de la institución en sus actividades administrativas,
académicas y de investigación.
El monto asignado al mes de Marzo es de 3,842,600 Balboas, el mismo ha
presentando una ejecución del 108.1%; es decir, 4,154,258 Balboas. Dicho
desglose puede observarse en el Cuadro N° 4.
Por otro lado, en concepto de Aporte Estatal, se asignó un presupuesto total de
42,454,600 Balboas. Este monto considera 35,954,600 Balboas, correspondientes
a Transferencias Corrientes del Gobierno Central, en concepto de subsidio como
entidad educativa estatal . De ellos, se han recibido a la fecha 9,382,431 Balboas,
o sea el 100.0%, según lo programado al mes de marzo
DETALLE
CUADRO N°4 EJECUCIÓN DE INGRESOS, SEGÚN SU OBJETO
AL 31 DE MARZO DE 2009 (En Balboas)
PRESUPUESTO
MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO EJEC./ASIG.
%
T O T A L 52,267,200 13,225,031 13,536,689 102.4
INGRESOS PROPIOS 9,812,600 3,842,600 4,154,258 108.1
VENTA DE SERVICIOS 602,000 153,000 455,475 297.7
OTROS SER. AUTOGESTION 3,781,600 960,600 779,930 81.2
BIENESTAR ESTUDIANTIL
MATRICULA-DERECHOS 2,426,000 525,000 587,914 112.0
OTROS - BIBLIOTECA 38,000 11,624
TASAS 313,000 74,000 80,026 108.1
INGRESOS VARIOS 652,000 130,000 239,289 184.1
SALDO EN CAJA- (CAPITAL) 2,000,000 2,000,000 2,000,000 100.0
APORTE ESTATAL 42,454,600 9,382,431 9,382,431 100.0
TRANSF. - CORRIENTES 35,954,600 9,382,431 9,382,431 100.0
TRANSF. - CAPITAL 6,500,000
Fuente : Dirección de Programación y Control Presupuestario.
En lo concerniente a las Transferencias de Capital, se asignaron 6,500,000
Balboas, la cual permite financiar los gastos de inversiones, en concepto de
infraestructura y equipamiento a nivel nacional.
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
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CUADRO N°5. DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS : AL 31 DE MARZO 2009
DESCRIPCION
MONTOS
PRESUPUESTADOS
MONTOS
ASIGNADOS
MONTOS
RECIBIDOS
Aporte Libre 31,378,569 8,016,141 8,016,141
Contrib. Seguridad Social 4,445,631 1,333,684 1,333,684
Servicios Básicos (Agua) 130,400 32,606 32,606
Transferencias de capital 6,500,000
TOTAL 35,954,600 9,382,431 9,382,431
T
Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario
Entre los Ingresos Propios, los relativos a Matricula, han tenido gran participación,
generando una recaudación por el orden del 587,914 Balboas, o sea, 112.0%,
dentro de los cuales sobresalen los cursos de Maestría y Postgrados que registraron
un ingreso de 352,858 Balboas, mientras que el Verano estuvo por el orden de
127,300 Balboas.
G ráfica N o.3 D E TALLE D E LO S IN G R E S O S
EN CONCEPTO DE MATRÍCULA
TOTAL
587,914
VERANO
115,903
MAESTRÍA
352,858
I S em
102,518
FUENTE¨: DIRECCION DE PROGRAMACION Y CONTROL
Por otro lado, están los ingresos en concepto de Ventas de Servicios, en los cuales
al mes de marzo, se ha recaudado 455,475 Balboas, siendo lo asignado de
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“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”

Informe de Ejecución Marzo 2009
153,000 Balboas, lo que representa un 297.7% de lo programado; producto de
facturas pagadas en este periodo y la mismas corresponden a la vigencia 2008.
En esta cifra se destaca principalmente, los servicios prestados en los laboratorios
que conforman el Centro Experimental de Ingeniería, el cual brinda una serie de
servicios técnicos, en beneficio de la comunidad nacional. Seguido las Tasas con
un porcentaje de 108.1 Finalmente, la recaudación en Ingresos Varios alcanzó la
cifra de 239,289 Balboas, producto de los servicios prestados a los estudiantes en
su labor académica.
La ejecución presupuestaria al finalizar el mes de marzo, nos muestra un total de
ingresos de 11,536,689 Balboas, que aplicado a la suma de Gastos Corrientes y
de Capital, los cuales están por el orden de 9,959,302 Balboas, muestra una
diferencia presupuestaria favorable entre ingresos y gastos de 3,577,387 Balboas,
Este saldo positivo indica que los ingresos totales cubrieron los gastos de
funcionamiento para el mes de febrero quedando éste saldo disponible tal como
se aprecia en el Cuadro Nº 6.
CUADRO N°6.
RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS
AL 31 DE MARZO DE 2009
DETALLE
PRESUPUESTO
MODIFICADO
ASIGNADO A LA
FECHA
EJECUTADO A LA
FECHA
A LA FECHA
SALDO
ANUAL
EJECUCION
PORCENTUAL
INGRESOS 52,267,200 14,325,031 13,536,689 (788,342) (38,730,511) 94.5
I. Ingresos Corrientes 43,767,200 12,325,031 11,536,689 (788,342) (32,230,511) 93.6
II Ingreso de Capital 8,500,000 2,000,000 2,000,000 - (6,500,000) 100.0
GASTOS 52,267,200 16,165,551 9,959,302 (6,206,249) (42,307,898) 61.6
I. Gastos Corrientes 43,767,200 11,521,351 8,188,024 (3,333,327) (35,579,176) 71.1
II Gastos de Capital 8,500,000 4,644,200 1,771,278 (2,872,922) (6,728,722) 38.1
Resultados Presupuestarios 3,577,387
FUENTE : DIRECCION DE PROGRAMACION Y CONTROL PRESUPUESTARIA
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Informe de Ejecución Marzo 2009
III EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
En cuanto a los Gastos totales presupuestados para la vigencia 2009, éstos
alcanzan la cifra de 52,267,200 Balboas; de los cuales 43,767,200 Balboas, o sea
83.7% corresponden al Presupuesto de Funcionamiento y 8,500,000 Balboas, es
decir 16.3% de Inversiones, como se muestra en el Cuadro siguiente
CUADRO N°7.
PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
AL 31 DE MARZO2009
FUENTE
PRESUPUESTO
%
MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.
TOTAL 52,267,200 16,165,551 9,959,302 61.6
FUNCIONAMIENTO 43,767,200 11,521,351 8,188,024 71.1
INVERSIONES 8,500,000 4,644,200 1,771,278 38.1
Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario
En este presupuesto, se encuentra asignado a la fecha 11,521,351 Balboas a
Funcionamiento y presenta una ejecución por el orden de 8,188,024 Balboas, es
decir 71.1% de dicha asignación. Por otro lado, el Presupuesto destinado para
Inversiones, alcanza la suma de 8,500,000 Balboas con asignación mensual de
4,644,200 Balboas, sobre lo cual, sólo ha ejecutado el 38.1% de ejecución, ya que
sus avances son propiamente, de tipo administrativo
1. FUNCIONAMIENTO
Los Gastos Corrientes presentan un presupuesto ley de 43,767,200 Balboas y
representa en su conjunto el 65.0% del presupuesto aprobado. De este monto
43,316,000 Balboas son destinados a Gastos de Operación y 451,200 Balboas
son de Transferencias Corrientes, como se observa en el cuadro No.8.
CUADRO N°8. DETALLE DE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS CORRIENTES
AL 31 DE MARZO DE 2009
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
8

Informe de Ejecución Marzo 2009
FUENTE
PRESUPUESTO
%
MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.
TOTAL 43,767,200 11,521,351 8,188,024 71.1
Operación 43,316,000 11,345,116 8,089,337 71.3
Transferencias Corrientes 451,200 176,235 98,686 56.0
Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario
En el cuadro N°9, se muestra el Presupuesto de Funcionamiento distribuido por
programas. El mismo, refleja una asignación al mes de marzo de 3,018,271
Balboas para el Programa de Dirección y Administración General, que representa el
26.2 % del total asignado para Funcionamiento, habiéndose ejecutado 1,977,343
Balboas, o sea 65.5% del mismo; para el Programa de Educación Superior, que
representa el equivalente al 66.3% del Presupuesto total asignado tiene
destinados 7,640,341 Balboas para marzo, en donde se han ejecutado 5,533,676
Balboas, es decir el 72.4%; mientras que para las actividades del Programa de
Investigación, Postgrado y Extensión, se destinaron 862,739 Balboas, que
representa el 8.1% del asignado total, habiéndose ejecutado a este mes, la suma
de 677,005 Balboas, es decir un 78.5% del asignado. (Ver Anexos. A-7- Pág. 23).
CUADRO N° 9. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO POR ROGRAMA
AL 31 DE MARZO 2009
DETALLE
PRESUPUESTO
COMPROMISO
SALDO
MODIFICADO ASIGNADO ACUMULADO A LA FECHA ANUAL
EJECUCION
PORCENTUAL
T O T A L 43,767,200 11,521,351 8,188,024 3,333,327 35,579,176 71.1
DIRECCION Y ADMON GENERAL 11,230,875 3,018,271 1,977,343 1,040,928 9,253,532 65.5
EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 29,137,075 7,640,341 5,533,676 1,503,360 23,603,399 72.4
INV.POSTGRADO Y EXTENSION 3,399,250 862,739 677,005 185,734 2,722,245 78.5
Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario.
Como puede observarse, en el cuadro N° 10, el cual detalla el comportamiento del
gasto por grupo, se destaca que el rubro de mayor importancia lo constituye los
Servicios Personales, con una participación de 7,460,765 Balboas, es decir un
77.9% del monto total asignado, que asciende a 9,578,666 Balboas. Dicho rubro
está constituido principalmente, por la Estructura de Personal, tanto Permanente,
9
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”

Informe de Ejecución Marzo 2009
Interinos y Contingentes, así como lo correspondiente a la Cuota Patronal
Otro gasto importante lo constituye los Servicios No Personales, con un
presupuesto modificado de 3,389,064 Balboas de los cuales se han comprometido
318,610 Balboas o sea 41.4%. La cifra más representativa equivale a los Servicios
Básicos por la suma de 2,267,500 Balboas, para cubrir el gasto a nivel nacional,
cuyo consumo y tarifas se han incrementado al habilitar nuevas instalaciones y
sobre todo el crecimiento de la demanda académica.
CUADRO N° 10. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
SEGUN GRUPO DE GASTO MARZO 2009
DETALLE
PRESUPUESTO
SALDO
%
MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO DISPONIBLE ANUAL EJEC/ASIG.
TOTAL 43,767,200 11,521,351 8,188,024 3,333,327 35,579,176 71.1
SERVICIOS PERSONALES 37,250,561 9,578,666 7,460,765 2,117,901 29,789,796 77.9
SERV. NO PERSONALES 3,389,064 769,715 318,610 451,105 3,070,454 41.4
MATER. Y SUMINISTROS 1,109,400 483,760 75,921 407,839 1,033,479 15.7
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,041,275 250,875 36,872 214,003 1,004,403 14.7
INVERSIONES FINANCIERAS 525,700 262,100 197,169 64,931 328,531 75.2
TRANSFERECIAS CORRIENTES 451,200 176,235 98,686 77,549 352,514 56.0
Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario
En cuanto al renglón de Materiales y Suministros, presenta una asignación total de
1,109,400, Balboas, de los cuales se ha ejecutado al mes de marzo 75,921
Balboas, es decir el 15.7%. Esta cifra permitirá atender aspectos tales como: el
mantenimiento y reparación de las distintas instalaciones, así como el suministro
de insumos necesarios para el normal desarrollo de las actividades administrativas,
académicas y de investigación que cumple esta institución.
Seguidamente, al grupo de Inversiones Financieras, al mes de marzo cuenta con un
asignación de 262,100,000 Balboas y una ejecución de 197,169 Balboas, es decir
el 75.2%, destinados básicamente al Proyecto de Cafeterías, en beneficio
básicamente de la población estudiantil y administrativos que en esta institución
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
10

Informe de Ejecución Marzo 2009
laboran.
El renglón de Transferencias Corrientes cuenta con presupuesto total de 451,8200
Balboas. De éste se ha comprometido 98,686 Balboas, es decir el 56.0%. El
mismo está dirigido a sufragar las Pensiones, Jubilaciones, Servicios de Auditoria
de la Contraloría y Transferencias al Exterior, entre otros gastos de Funcionamiento
2. INVERSIONES
En materia de Inversiones, la Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente
vigencia, solicitó financiamiento para 34 proyectos por un monto de 28,014,029
Balboas, los cuales contaban con el aval, del Sistema Nacional de Inversiones
Públicas (SINIP). Para la presente vigencia se asignó 8,500,000 Balboas, es decir el
16.2% del presupuesto total aprobado de la institución. Dentro de los proyecto de
este presupuesto, sobresalen el proyecto de Construcción del edificio No.3 en el
Campus Central, Construcción del Cobertizo del Centro Regional de Colón. En
cuanto al Mobiliario y Equipo, en el contexto de actividades de los proyectos de
Investigación, se pueden citar el Proyecto de Sistema de Integrado de Fuentes
Renovables de Energía (SINFRE), Centro de Propiedad Intelectual, Equipamiento de
Empresas Virtuales y Equipamiento de Programa de Maestría y Postgrado, entre
otros.
De los 8,500,000 Balboas, 7,891,800 Balboas están destinados al Programa de
Construcciones Educativas y 608,200 Balboas al Programa de Mobiliario, Libros y
Equipo Educacional. Estos permiten atender algunos problemas de infraestructura y
equipamiento que confronta actualmente la Universidad Tecnológica de Panamá,
en el Campus Central y a nivel nacional.
CUADRO N° 11. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INVERSIONES POR PROGRAMA : MARZO 2009
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
11

Informe de Ejecución Marzo 2009
PROGRAMAS
PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO COMPROMETIDO SALDO A LA
LEY MODIFICADO ASIGNADO ACUMULADO FECHA
CONSTRUCCIONES EDUCATIVAS 7,891,800 7,891,800 4,036,000 1,759,977 2,276,023
Desarrollo del Campus Central. Fase II 2,000,000 2,000,000 2,000,000 1,233,018 766,982
II Fase del Proyecto del Campus Central 4,755,300 4,488,582 1,233,282 453,922 779,360
Ampliacion de las Facilidades UTP Coclé 23,862 23,862 23,862
Construcción del C.E.I. Del Centro R. De Azuero 62,710 62,710 59,665 3,045
Construcción de la Cerca de Panamá Oeste 37,000 37,000 0
Centro de Entorno Virtual de Col. Internal. 36,000 36,000 36,000 250 35,750
Ciencia Tecnología e Innovación ( SENACYT) 1,000,000 893,290 393,290 393,290
Remodelación del Cobertizo del Centro R. Colón 63,500 63,500 0
Reparación de los Techos de los Edificios No.234 y 235 del C.R. Colon 286,856 286,856 13,122 273,734
0
MOBILIARIO Y EQUIPOS EDUCACIONALES
608,200 608,200 608,200 11,301 596,899
Centro de investigación de Propiedad Intelectual 61,700 61,700 61,700 10,531 51,169
Sistema Integrado Nacional de Fuente Renovable de Energía II 26,500 26,500 26,500 26,500
Programa de Maestría y Postgrado 8,000 8,450 8,450 770 7,680
Red de Empresas Virtuales y de Competitividad 12,000 11,550 11,550
Backbone de la Red de Convergentes de Datos 500,000 500,000 500,000
TOTALES 8,500,000 8,500,000 4,644,200 1,771,278 2,872,922
FUENTE: Dirección de Programación y Control presupuestario
C. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO
El Presupuesto aprobado 2009 presentó un incremento de 16.8%, es
decir 8,767,200 Balboas, en comparación al Presupuesto Ley de la vigencia
anterior, el cual ascendía a 43,500,000 Balboa. Sin embargo, el
financiamiento estatal resulta insuficiente, ya que para cubrir el rubro de
sueldos, cuota patronal, servicios básicos (agua) e inversiones, presenta un
déficit en el correspondiente Aporte Estatal, por el orden de 1,608,600
Balboas. Es decir, que esta diferencia debe pasar a ser financiada con el
esfuerzo en la recaudación de Ingresos propios que logre la institución.
Dichos ingresos se utilizan básicamente, para solventar los costos
institucionales de operación, exceptuando los gastos de planilla y cuota
patronal
El recurso para financiar los gastos del Presupuesto de Inversiones, lo
proporciona, una parte el Estado, a través del renglón de Transferencias
Corrientes, por un monto de 6,500,000 Balboas y el resto, 2,000,000
Balboas corresponde a saldos disponibles de Caja y Banco que debe
reportar la institución.
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
12

Informe de Ejecución Marzo 2009
Con el propósito de atender actividades y requerimientos en el
funcionamiento de esta institución, se han solicitado veinte Traslados de
partidas, de los cuales se ha aprobado dieciocho en este primer trimestre.
Con respecto al Presupuesto de inversiones se han solicitado 17
Traslados de Partida de Inversiones de los cuales al mes de marzo, se
aprobaron dieciséis, a través del Ministerio de Economía y Finanzas.
Al 31 de Marzo del 2009, la recaudación de Ingresos Corrientes, alcanzo
la suma de 11,536,689 Balboas, los que sirvieron para financiar los Gastos
Corrientes por un monto de 8,188,024 Balboas, dando como resultado una
diferencia positiva en cuenta de 3,348,665 Balboas. Adicionalmente, se
efectuaron gastos de inversión por la suma de 1,771,278 Balboas, que
produjo un superavit económico de 1,577,387 Balboas. La recaudación en
concepto de Saldo en Caja y Banco. Que ascendió a 2,000,000 Balboas
mostró como resultado presupuestario de 3,577387 Balboas.
MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO VIGENTE 2009
La Ejecución Presupuestaria, al mes de marzo se ha visto afectada por la solicitud
de modificaciones al presupuesto realizadas, según se establece en los artículos
243 y 244 de las Normas Generales de Administración Presupuestaria, contenidas
en la Ley No.69 del 04 de diciembre de 2008, Las mismas están dirigidas a :
TIPO DE ACCION : TRASLADO DE PARTIDA DE FUNCIONAMIENTO
NUMERO MONTO REFERENCIA
1.95.0.01 150,239 Esta acción es requerida para dar viabilidad a la contratación del personal
extranjero que brindará sus servicios a la institución en la vigencia 2009
MODIFICACIONES No.1,2
1.95.0.02 32,944.71 Esta acción responde a la necesidad de adecuar la Estructura de personal a
los requerimientos institucionales en materia de sueldos fijos y
sobresueldos.
RESOLUCION EJECUTIVA No. 022
1.95.0.03 1,910 Se realiza con base a la necesidad de obtener recursos necesarios en
algunas partidas, las cuales son indispensables para el cumplimiento de las
actividades desarrolladas en esta alta casa de estudios superiores.
1.95.0.04 1,500 Esta acción esta dirigida abastecer algunos medicamentos para la Clínica
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
13

Informe de Ejecución Marzo 2009
Universitaria.
1.95.0.05 500 La misma va dirigida al pago de la partida de Adiestramiento y Estudios
para capacitar a 15 colaboradores administrativos en el Edificio de
Postgrado.
1.95.0.06 500 Esta acción esta dirigida a obtener recurso para cubrir insuficiencia en los
Proyectos de Gestión Institucional en el Centro regional de Panamá
Oeste.
1.95.0.07 89,900 Se realiza con el propósito de obtener recursos para cubrir los pagos de la
vigencia 2008 de los Organismos Internacionales, Crédito Reconocido
por Transferencias Corrientes, Crédito Reconocido por Servicios
Personales y no Personales a pago de compromisos a funcionarios que no
llegaron a etapa de devengado.
1.95.0.08 48,000 Esta acción es necesaria para dar viabilidad al pago de otros servicios
personales, servicios especiales, crédito reconocidos por viático a
funcionarios por misión oficial que participaron en una pasantía a la
República de México.
MODIFICACIONES No.5
1.95.0.09 5,925 La misma va dirigida a reforzar las partidas necesarias para contar con los
recursos que permitan dar respuesta a las necesidades que presentan los
proyectos de Gestión Institucional de los Centros regionales de Azuero y
Veraguas..
1.95.0.10 3,600 Se requiere para dar viabilidad al pago de Otros servicios Personales para
atender proyectos de interés social que brinden a instituciones y así dar
respuesta a necesidades operativas de la institución, propias de la gestión
del proceso enseñanza-aprendizaje.
NUMERO MONTO REFERENCIA
1.95.0.11 24,000 Esta acción se encamina a reforzar el rubro de Maquinaría y Equipo en la
adquisición de un vehículo tipo Pick Up que facilite la movilización de
personal y el equipo requerido para la realización de las pruebas de ,
facilitando las labores de investigación tecnológica y de extensión
universitaria.
1.95.0.12 350 Dicha solicitud se enmarca en la necesidad de reforzar las partidas
necesarias para contar con los recursos que permitan cubrir los pagos de
vigencias expiradas 2008, ya que en el proceso del trámite no lograron ser
comprometidos por la Contraloría.
1.95.0.13 4,035 Para el pago de anualidad de Cuotas a Organismos Interamericanos
propiciando la cooperación y la asistencia técnica poniendo a disposición el
conocimiento y la experiencia de quienes se sienten comprometidos con la
modernización de la educación panameña.
1.95.0.14 36,000 Esta acción se realiza para la contratación del personal contingente
(auxiliares de cocina),que se requiere para la Cafetería del edificio No.3.
MODIFICACION No.9
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
14

Informe de Ejecución Marzo 2009
1.95.0.15 11,570 Esta acción esta dirigida principalmente a obtener ante las limitadas
asignaciones presupuestarias, recursos para cubrir algunas insuficiencias,
en los proyectos de Gestión Institucional en los Centros Regionales de
Chiriquí y Panamá Oeste.
1.95.0.16 86,900 La misma va dirigida a garantizar la disponibilidad presupuestaria para
cubrir los pagos de vigencia expirada que en el proceso del trámite no
lograron ser comprometidos por la Contraloría, manteniéndose pendientes
pagos de compromisos tales como: Alquiler de equipo Electrónico,
Mantenimiento y Reparaciones, Producto de Papel y Cartón, Otros
Productos Químicos, Otros Materiales de Construcción, Productos
Varios, Mobiliario de Oficina, Maquinarias y Equipos
1.95.0.17 35,525 Dicha solicitud se enmarca en la necesidad de reforzar las partidas
necesarias para contar con los recursos que permitan cubrir los pagos de
vigencias expiradas 2008, ya que en el proceso del trámite no lograron ser
comprometidos por la Contraloría, manteniéndose pendientes pagos de
compromisos tales como: Combustible, Producto Químico, Materiales de
Construcción y Productos Varios. Los cuales deben ser gestionados
como Crédito Reconocido.
1.95.0.20 8,700 Esta acción va dirigida a garantizar la disponibilidad presupuestaria que
permitan cubrir el pago de compromiso adquirido con la Empresa Bocas
Fruit Company, en la vigencias 2008, ya que en el proceso del trámite no
lograron ser comprometidos por la Contraloría. .
1.95.1.01
R-01
68,900
TIPO DE ACCION : TRASLADO DE PARTIDA DE INVERSIONES
Esta acción es necesaria para dar viabilidad al pago de Personal
Transitorio (004), los cuales requieren del nombramiento del recurso
humano calificado asignado a los siguientes proyectos de inversiones:
Centro de Entorno Virtual, Seguimiento de Egresado de Maestría y
Postgrado, Red de Empresas Virtuales y Competitividad y Centro de
Propiedad Intelectual.
NUMERO MONTO REFERENCIA
1.95.1.02
R-02
259,928 Esta acción es necesaria para la adquisición de mobiliarios (Sillas),
Instalación de Ups para habilitar los salones del Tercer Edificios del Campus
Central “Victor Levi Sasso” L
1.95.1.03
R-03
75,300 La misma va dirigida a dar respuesta al Programa de Mobiliario y Equipos
Educacionales en los siguientes Proyectos:
Equipamiento de Sistema Integrado Nacional de Fuente
Renovable de Energía en cuanto a contratación de personal
para inspeccionar trabajos realizados; Viáticos y Transporte
dentro y fuera del país; adquisición de materiales Eléctricos,
Suministros, Maquinaria y equipos.
Construcción del centro de Entorno virtual de
Colaboración Internacional, que consiste en realizar
actividades de investigación en todas las Facultades y
Centros Regionales e Investigaciones.
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
15

Informe de Ejecución Marzo 2009
1.95.1.05
R-04
Programa de Maestría y Postgrado, se reforzarán las
partidas necesarias para hacerle frente a la movilización de
funcionarios y autoridades relacionadas con el proyecto.
Equipamiento de Red de Empresas Virtuales y de
Competitividad,, adecuar las partidas necesarias para la
adquisición de compra de papelería, materiales de oficina y
equipo de computación para la ejecución del mismo.
Centro de Propiedad Intelectual, adecuar las partidas de
materiales y suministro, maquinarias y equipos entre otros
para el desarrollo del proyecto.
281,856 La misma permite dar continuidad al Proyecto de Remodelación de Techos
y Aleros de los Edificios No. 234 y 235 en el Centro Regional de Colón
y así poder desarrollar de forma adecuada cada una de las actividades
académicas, de investigación y administrativa.
1.95.1.06 145,470 Se realiza el siguiente traslado para la compra de útiles de cocina, aseo,
limpieza y mobiliarios, necesarios para acondicionar la Cafetería del
Edificio No.3 del Campus Victor Levi Sasso. Adicionalmente, la
adquisición de maderas para la confección de mobiliario para equipar cinco
salones del laboratorio del Edificio No.3
1.95.1.07 12,522 Se requiere la contratación de Personal Transitorio, para la Ampliación de
las Facilidades de la UTP del Centro regional de Coclé, cuyo propósito es
la construcción de un edificio de dos plantas instalando una Biblioteca
Digital, Laboratorio Multiuso y Observatorio Astronómico.
1.95.1.08
R-05
250,000 Esta acción es fundamental, ya que reforzará las partidas necesarias para la
adquisición de mobiliarios (anaqueles, sofás, molduras, escritorios,
sillas, informativos, credenzas, libreros, archiveros entre otros),
Equipos Varios, Equipo de Computación, Equipo de Oficina necesario
para la reubicación de la Biblioteca Central de la UTP.
1.95.1.09
R-06
59,710 La misma va dirigida a reforzar el Proyecto de Construcción del Edificio
para el Centro Experimental de Ingeniería en el Centro regional de
Azuero, motivado por el ajuste a los precios solicitados por el contratista por
el incremento de los materiales de construcción..
NUMERO MONTO REFERENCIA
1.95.1.10 11,340 Se requiere reforzar las partidas necesarias para continuar con el desarrollo
del Proyecto de Fortalecimiento de las facilidades del Centro Regional
de Coclé y la instalación de un Centro de Investigación y Documentación
(Biblioteca Digital) en dicho centro.
1.95.1.11
R-08
37,000 Esta acción se realiza para gestionar la adquisición de un Equipo de
Computación (Servidor), que permita el buen desarrollo del nuevo sitio web
de la UTP, que utilizará un gestor de contenidos que requiere mayores
prestaciones
1.95.1.12 46,500 La misma tiene como propósito reforzar las partidas de Otros Servicios
Personales, Alquiler de Equipo de Transporte, Materiales y Suministro y
Maquinaria y Equipo Varios necesarias para la Construcción y Operación
de una Planta de Tratamiento de Aguas Residuales del Centro Regional de
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
16

Informe de Ejecución Marzo 2009
Veraguas
1.95.1.13 8,000 Se requiere reforzar la partida material Eléctrico y Otros Materiales de
Construcción para el desarrollo del Proyecto de Reparación del Techo de los
Edificios No.234 y 234 del Centro regional de Colón y el Centro
Experimental de Ingeniería del Centro Regional de Azuero
1.95.1.14
R-09
248,000 Esta acción se realiza con el propósito de adquirir Mobiliario, Equipos y
Maquinarias necesarios para habilitar las áreas de Bienestar estudiantil,
Orientación Psicológica Recepción y la Facultad de Sistema
Computacionales del Edificio No.3, que anteriormente funcionaba en el
Campus Octavio Méndez Pereira de la Universidad de Nacional de Panamá.
1.95.1.15 22,500 La misma va dirigida a incorporar partidas de Herramientas e
instrumentos, Otros Productos Varios, Otros útiles y Materiales,
Maquinaria y Equipos Varios para adquirir una Máquina de Compensación
de Presión que permita realizar las pruebas de laboratorio que solicita la
comunidad en general del Centro Regional de Bocas del Toro
1.95.1.16 450.00 Esta acción es necesaria para las contrataciones de Personal Transitorio,
que nos permita reforzar la posición requerida en base a la ejecución del
Proyecto de Equipamiento de Programa de Maestrías y Postgrado.
MODIFICACION No.10
1.95.1.17 48,800 Esta solicitud va permitir contratar Personal Transitorio, para construir las
estructuras la Biblioteca Digital, Laboratorio Multiuso y el Observatorio
astronómico del Proyecto de la Ampliación de las Facilidades de la UTP
del Centro regional de Coclé.
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
17

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADROS
FUNCIONAMIENTO E
INVERSIONES
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
18

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-1 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE INGRESOS
AL 31 DE MARZO DE 2009
DETALLE P R E S U P U E S T O RECAUDACION
DIFERENCIA
MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO A LA FECHA ANUAL
EJECUCION
PORCENTUAL
T O T A L... 52,267,200 13,225,031 5,380,031 13,536,689 311,658 (38,730,511) 102.4
I Ingresos Corrientes 43,767,200 11,225,031 4,380,031 11,536,689 311,658 (32,230,511) 102.8
A. Tributarios
B. No Tributarios 43,767,200 11,225,031 4,380,031 11,536,689 311,658 (32,230,511) 102.8
1. Renta de Activos 4,383,600 1,113,600 553,364 1,235,405 121,805 (3,148,195) 110.9
a. Arrendamientos
b. Vta de Impresos
c. Venta de Servicios 602,000 153,000 117,829 455,475 302,475 (146,525) 297.7
d. Otros Servicios 3,781,600 960,600 435,535 779,930 (180,670) (3,001,670) 81.2
2. Transferencias 35,954,600 9,382,431 3,394,407 9,382,431 (26,572,169) 100.0
a. Gobierno Central 35,954,600 9,382,431 3,394,407 9,382,431 (26,572,169) 100.0
b. Ent. Descentral.
3. Tasa y Derechos 2,777,000 599,000 286,901 679,564 80,564 (2,097,436) 113.4
a. B. Estudiantil
b. Tasas por Servicios 313,000 74,000 28,935 80,026 6,026 (232,974) 108.1
c. Derechos 2,426,000 525,000 253,541 587,915 62,915 (1,838,085) 112.0
d. Otros -Biblioteca 38,000 4424 11,624 11,624 (26,376)
4. Ingresos Varios 652,000 130,000 145,359 239,289 109,289 (412,711) 184.1
a. Otros Ing. Varios 652,000 130,000 145,359 239,289 109,289 (412,711) 184.1
C. Otros Ingresos
1. Saldo en Caja (Inicial)
II Ingreso de Capital 8,500,000 2,000,000 1,000,000 2,000,000 (6,500,000) 100.0
A. Rec. del Crédito
B. Crédito Externo
B. Saldo inicial -Caja 2,000,000 2,000,000 1,000,000 2,000,000 100.0
Disponible en Banco. 2,000,000 2,000,000 1,000,000 2,000,000 100.0
C. Transf. de Capital 6,500,000 (6,500,000)
Gobierno Central. 6,500,000 (6,500,000)
Ins. Descentralizadas.
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
19

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-2 EJECUCION DE INGRESOS SEGÚN OBJETO
AL 31 DE MARZO DE 2009
DETALLE
CODIFICACION
PRESUPUESTARIA
PRESUPUESTO RECAUDACION
MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADA A LA FECHA ANUAL Rec/Asig.
%
T O T A L 52,267,200 13,225,031 5,380,031 13,536,689 311,658 (38,730,511) 102.4
INGRESOS PROPIOS 9,812,600 3,842,600 1,985,624 4,154,258 311,658 (5,658,342) 108.1
VENTA DE SERVICIOS 1.2.1.4.07 602,000 153,000 117,829 455,475 302,475 (146,525) 297.7
OTROS SER. AUTOGESTION 1.2.1.4.99 3,781,600 960,600 435,535 779,930 (180,670) (3,001,670) 81.2
BIENESTAR ESTUDIANTIL 1.2.1.4.99
MATRICULA-DERECHOS 1.2.4.1.24 2,426,000 525,000 253,541 587,914 62,914 (1,838,086) 112.0
OTROS - BIBLIOTECA 1.2.4.1.99 38,000 4,424 11,624 11,624 (26,376)
TASAS 1.2.4.2.26 313,000 74,000 28,935 80,026 6,026 (232,974) 108.1
INGRESOS VARIOS 1.2.6.0.99 652,000 130,000 145,359 239,289 109,289 (412,711) 184.1
SALDO EN CAJA ( CORRIENTE ) 1.4.2.0.01
SALDO EN CAJA ( CAPITAL ) 2.4.2.0.01 2,000,000 2,000,000 1,000,000 2,000,000 100.0
APORTE ESTATAL 42,454,600 9,382,431 3,394,407 9,382,431 (33,072,169) 100.0
TRANSFERENCIAS
CORRIENTES 1.2.3.1.07 35,954,600 9,382,431 3,394,407 9,382,431 (26,572,169) 100.0
APORTE LIBRE 31,378,569 8,016,141 2,938,980 8,016,141 (23,362,428) 100.0
I.D.A.A.N. 130,400 32,606 10,866 32,606 (97,794) 100.0
CONTRIBUCION A LA S.S. 4,445,631 1,333,684 444,561 1,333,684 (3,111,947) 100.0
TRANSFERENCIAS DE
CAPITAL 2.3.2.1.07 6,500,000 (6,500,000)
FUENTE: DIRECCION DE PROGRAMACION Y CONTROL PRESUPUESTARIO
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
20

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-3 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS
AL 31 DE MARZO 2009
DETALLE
PRESUPUESTO RECAUDACION
MODIFICADO Y COMPROMISO DIFERENCIA
1 2 1-2
I. Ingresos Corrientes 43,767,200 11,536,689 32,230,511
II. Gastos Corrientes 43,767,200 8,188,024 35,579,176
Gastos de Operación ( 0-1-2-3-4-9 ) 43,316,000 8,089,337 35,226,663
Interés de la Deuda ( 8 )
Transferencias Corrientes (6) 451,200 98,686 352,514
III. Ahorro en Cta Corriente ( I-II ) 3,348,665 (3,348,665)
IV. Gasto de Capital 8,500,000 1,771,278 6,728,722
Inversiòn Fisica (3-5 ) 8,500,000 1,771,278 6,728,722
Inversión Financiera
Transferencia de capital (7)
Amortización de la Deuda (8)
V. Ingresos de Capital ( 2 ) 8,500,000 2,000,000 6,500,000
Saldo Inicial en Caja y Banco 2,000,000 2,000,000
Recursos del Credito
Transferencias de Capital 6,500,000 6,500,000
VI. Resultado Presupuestario (III -1V + V) 3,577,387
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
21

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-4 FLUJO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS
AL 31 DE MARZO 2009
EN MILES DE BALBOAS
DETALLE
PRESUPUESTO SALDO %
MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO A LA FECHA ANUAL
EJEC/ASIG.
INGRESOS
I. Ingresos Corrientes 43,767.2 12,325.0 11,536.7 (788.3) (32,230.5) 93.6
A. Ingresos Tributarios
B. Ingresos No Tributarios 43,767.2 12,325.0 11,536.7 (788.3) (32,230.5) 93.6
1.Renta de Activos. 4,383.6 1,113.6 1,235.4 188.5 (3,148.2) 110.9
2. Transf. Corrientes 35,954.6 10,482.4 9,382.4 (1,100.0) (26,572.2) 89.5
3. Tasas y Derechos 2,777.0 599.0 679.6 80.6 (2,097.4) 113.5
4. Ingresos Varios 652.0 130.0 239.3 109.3 (412.7) 184.1
C. Otros Ingresos
1. Saldo inicial en Caja
II Ingreso de Capital 8,500.0 2,000.0 2,000.0 (6,500.0)
A. Saldo Inicial en Caja y Bco. 2,000.0 2,000.0 2,000.0 100.0
B. Recursos del Crédito
C. Otros Rec. de Capital 6,500.0 (6,500.0)
1. Transf. de Capital 6,500.0 (6,500.0)
D. Menos S. Final en Caja
Total Final en Caja 52,267.2 14,325.0 13,536.7 (788.3) (38,730.5) 94.5
GASTOS
I. Gastos Corrientes 43,767.2 11,521.3 8,188.0 3,333.3 35,579.2 71.1
A. Operaciòn 43,316.0 11,345.1 8,089.3 3,255.8 35,226.7 71.3
1. Servicios Personales 37,250.5 9,578.7 7,460.8 2,117.9 29,789.7 77.9
2. Serv. No Personales 3,389.1 769.7 318.6 451.1 3,070.5 41.4
3. Materiales y Suministro 1,109.4 483.7 75.9 407.8 1,033.5 15.7
4. Maquinaria y Equipo 1,041.3 250.9 36.9 214.0 1,004.4
5. Inversiones Fínancieras 525.7 262.1 197.1 65.0 328.6 75.2
5. Asignaciones Globales
B. Transf. Corrientes 451.2 176.2 98.7 77.5 352.5 56.0
C. Intereses de la Deuda
II Gastos de Capital 8,500.0 4,644.2 1,771.3 2,872.9 6,728.7 38.1
A. Inversiones Fìsicas 8,500.0 4,644.2 1,771.3 2,872.9 6,728.7 38.1
B. Inversiones Financieras
C Transf. de Capital
D Amortización de la Deuda.
Total de Gastos 52,267.2 16,165.5 9,959.3 6,206.2 42,307.9 61.6
Resultados Presupuestarios 3,577.4
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
22

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-5 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE GASTO
AL 31 DEMARZO 2009
DETALLE
P R E S U P U E S T O E J E C U C I O N PAGADO
ACUMULADO
MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO
A LA FECHA
SALDO
ANUAL
EJECUCION
PORCENTUAL
T O T A L 52,267,200 16,165,551 4,579,636 9,959,302 7,437,816 6,206,249 42,307,898 61.6
I Gastos Corrientes 43,767,200 11,521,351 3,291,907 8,188,024 7,195,530 3,333,327 35,579,176 71.1
A. Operación 43,316,000 11,345,116 3,217,455 8,089,337 7,096,844 3,255,779 35,226,663 71.3
I. Servicios Personales 37,250,561 9,578,666 2,796,162 7,460,765 6,821,115 2,117,901 29,789,796 77.9
2. Serv. No Personales 3,389,064 769,715 162,993 318,610 222,321 451,105 3,070,454 41.4
3. Materiales y Suministro 1,109,400 483,760 46,561 75,921 40,036 407,839 1,033,479 15.7
4. Maquinaria y Equipo 1,041,275 250,875 36,872 36,872 464 214,003 1,004,403 14.7
5. Inversiones Directas 525,700 262,100 174,867 197,169 12,907 64,931 328,531 75.2
9. Asignaciones Globales
B. Transferencias 451,200 176,235 74,452 98,686 98,686 77,549 352,514 56.0
1. Al Sector Público. 406,300 141,845 74,452 98,683 98,686 43,162 307,617 69.6
a. Gobierno Central 406,300 141,845 74,452 98,683 98,686 43,162 307,617 69.6
b. Entidades Descent.ral.
c. Empresasa Públicas
2. Transferencias al Exterior 22,900 12,390 12,390 22,900
3. Cr. Rec. Transferencias 22,000 22,000 22,000 22,000
4. Otras Transferencias
II Gastos DE CAPITAL 8,500,000 4,644,200 1,287,730 1,771,278 242,286 2,872,922 6,728,722 38.1
A. Inversiones Físicas 8,500,000 4,644,200 1,287,730 1,771,278 242,286 2,872,922 6,728,722 38.1
I. Obras y Construcciones 7,891,800 4,036,000 1,276,428 1,759,975 230,985 2,276,025 6,131,825 43.6
2. Maquinaria y Equipo. 608,200 608,200 11,301 11,301 11,301 596,899 596,899
3. Investig. Y Transf. de Tec.
B. Inversiones Financieras
I. Conces. de Prèstamos
2. Adquisiciòn de Valores
3. Compra de Existencia
4. Adquis. de Inmuebles
5. Otras. (Proy. Peles)
C. Transferencia de Capital.
1. Al sector privado.
2. Al sector Público.
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
23

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-6a EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO : AL 31 DE MARZO DE 2009
OBJETO DEL GASTO
PRESUPUESTO
EJECUCIÓN
PAGADO
SALDO
ACUMUL.
LEY AJUSTE MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA
ANUAL
% EJEC/
ASIG
0 SERVICIOS PERSONALES 37,432,800 -182,239 37,250,561 9,578,666 2,796,162 7,460,765 6,821,115 2,117,901 29,789,796 77.9
001 SUELDOS FIJOS 25,241,246 (141,500) 25,099,746 6,168,840 1,860,340 5,470,012 5,470,012 698,829 19,629,735 88.7
003 CONTINGENTE 4,473,200 -114,239 4,358,961 1,004,069 217,953 417,347 417,347 586,722 3,941,614 41.6
010 SOBRESUELDOS 2,224,123 2,224,123 660,085 119,734 350,433 350,433 309,652 1,873,690 53.1
011 SOBRESUELDO POR ANTIG. 167,605 167,605 44,841 36 36 44,805 167,569 0.08
013 SOBRESUELDOS POR JEF. 570,569 570,569 171,165 40,212 112,012 112,012 59,153 458,557 65.4
019 OTROS SOBRESUELDOS 1,485,949 1,485,949 444,079 79,522 238,385 238,385 205,694 1,247,564 53.7
030 GASTOS DE REPRES. 200,400 200,400 50,100 16,700 47,700 47,700 2,400 152,700 95.2
050 XIII MES 848,200 848,200 288,388 240,625 240,625 240,625 47,763 607,575
070 CONTRIBUC. A LA S.S. 4,445,631 4,445,631 1,333,684 340,809 934,649 294,998 399,035 3,510,982 70.1
071 C.P. SEG. SOCIAL 3,351,931 3,351,931 1,005,577 278,518 754,412 233,300 251,165 2,597,519 75.0
072 C.P. SEG. EDUCATIVO 433,200 433,200 129,957 33,129 94,884 30,566 35,073 338,316 73.0
073 C.P. RIESGO PROF. 433,200 433,200 129,960 15,539 44,486 14,338 85,474 388,714 34.2
074 C.P. FDO COMPLEM. 95,000 95,000 28,500 2,512 6,888 4,370 21,612 88,112 24.2
076 C.P. ESPECIAL-ENFERMEDAD 132,300 132,300 39,690 11,112 33,978 12,424 5,712 98,322 85.6
080 OTROS SERV. PERSONALES 31,600 31,600 31,600 31,600 31,600
090 CR.REC.POR S. PERSONAL 41,900 41,900 41,900 41,900 41,900
091 CRED.REC.POR SUELDO 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000
092 CRED.REC.POR SOBRESUELDO 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100
094 CRED. REC. POR GASTOS DE REPR 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
096 CRED.REC.XIII MES 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
098 CRE.REC.POR OTROS SERV. ESP.
1 SERV. NO PERSONALES 3,213,200 175,864 3,389,064 769,715 162,993 318,610 222,321 451,105 3,070,454 41.4
100 ALQUILERES 101,800 5,685 107,485 37,490 3,413 3,990 3,990 33,500 103,495 10.6
101 DE EDIFICIOS 38,600 (600) 38,000 10,600 10,600 38,000
102 EQUIPO ELECTRONICO 13,500 5,400 18,900 9,800 9,800 18,900
103 EQUIPO DE OFICINA 4,400 820 5,220 2,140 2,140 5,220
104 ALQ. DE EQ. DE PROD. 2,600 (300) 2,300 800 800 2,300
105 ALQ. DE EQ. DE TRANSPORTE 14,650 (350) 14,300 4,425 4,425 14,300
109 OTROS ALQUILERES 28,050 715 28,765 9,725 3,413 3,990 3,990 5,735 24,775 41.0
110 SERVICIOS BASICOS 2,567,500 -3,630 2,563,870 329,756 103,447 246,571 164,681 83,185 2,317,299 74.8
111 AGUA 130,400 130,400 32,606 8,325 16,857 16,857 15,749 113,543 51.7
112 ASEO 10,500 3,070 13,570 6,970 272 562 562 6,408 13,008 8.1
113 CORREO 1,600 1,600 600 194 253 216 347 1,347 42.2
114 ENERGIA ELECTRICA 2,040,000 -8,700 2,031,300 251,300 89,388 199,731 117,878 51,569 1,831,569 79.5
115 TELECOMUNICACIONES 385,000 2,000 387,000 38,280 5,268 29,167 29,167 9,113 357,833 76.2
120 IMPRESOS Y ENCUADER. 11,500 200 11,700 5,950 983 2,012 988 3,938 9,688 33.8
130 INF.Y PUBLICIDAD 26,200 26,200 10,180 10,180 26,200
131 ANUNCIOS Y AVISOS 14,400 14,400 5,130 5,130 14,400
139 OTROS GASTOS DE INF. 11,800 11,800 5,050 5,050 11,800
140 VIATICOS 102,500 200 102,700 31,860 10,221 16,739 16,647 15,121 85,961 52.5
141 DENTRO DEL PAIS 91,850 200 92,050 28,210 8,521 15,039 14,947 13,171 77,011 53.3
142 EN EL EXTERIOR 10,650 10,650 3,650 1,700 1,700 1,700 1,950 8,950 46.6
143 A PERSONAS
150 TRANSPORTE 60,000 750 60,750 22,450 3,352 5,697 5,457 16,753 55,053 25.4
151 DENTRO DEL PAIS 39,500 750 40,250 12,950 3,352 5,697 5,457 7,253 34,553 44.0
152 EN EL EXTERIOR 20,500 20,500 9,500 - 9,500 20,500
153 DE OTRAS PERSONAS
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
24

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-6a EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO : AL 31 DE MARZO DE 2009
OBJETO DEL GASTO
PRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO
SALDO
ACUMUL.
LEY AJUSTE MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL
%
EJEC/ASIG
160 S. COMERCIALES 200,000 670 200,670 87,040 2,802 4,366 4,024 82,674 196,304 5.0
161 ALMACENAJE 150 150 150 150 150
162 COM. Y GASTOS BANCARIOS 200 -200
164 GASTOS DE SEGURO 96,900 96,900 53,100 315 315 52,785 96,585 0.59
165 SERVICIOS ADUANEROS 800 800 500 500 800
169 OTROS SERVICIOS 101,950 870 102,820 33,290 2,802 4,051 3,709 29,239 98,769 12.2
170 CONSULTORIAS Y SERV. ESP. 38,700 131,039 169,739 169,739 20,498 20,498 13,424 149,241 149,241 12.1
172 SERVICIOS ESPECIALES 38,700 131,039 169,739 169,739 20,498 20,498 13,424 149,241 149,241 12.1
180 MANTO Y REPARACION 105,000 2,700 107,700 37,000 6,381 6,840 1,214 30,160 100,860 18.5
181 MANT. Y REPARACION EDIF. 11,000 11,000 4,200 4,200 11,000
182 MANT. Y REPARACION MAQ. 8,000 (100) 7,900 2,900 542 542 540 2,358 7,358 18.7
183 MANT. Y REPARACION MOB. 15,000 15,000 4,650 4,650 15,000
189 OTROS MANTENIMIENTO 71,000 2,800 73,800 25,250 5,839 6,299 674 18,951 67,501 24.9
190 CR.REC.POR S. NO PERS. 38,250 38,250 38,250 11,898 11,898 11,898 26,353 26,353 31.1
191 CRED.REC.POR Alquileres.
192 CRED.REC.POR SERV. BAS. 9,050 9,050 9,050 8,698 8,698 8,698 353 353 96.1
195 CRED.REC.POR VIÁTICOS 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 100.0
198 CRED.REC.POR CONSULTORIAS 26,000 26,000 26,000 26,000 26,000
2 MATER.Y SUMINISTROS 1,012,200 97,200 1,109,400 483,760 46,561 75,921 40,036 407,839 1,033,479 15.7
200 ALIMENTOS Y BEBIDAS 46,000 450 46,450 18,950 2,490 3,895 3,677 15,055 42,555 20.6
201 PARA CONSUMO HUMANO 41,900 450 42,350 16,350 2,490 3,895 3,677 12,455 38,455 23.8
203 BEBIDAS 4,100 4,100 2,600 2,600 4,100
210 TEXTILES Y VESTUARIOS 49,000 -700 48,300 21,100 897 1,187 565 19,913 47,113 5.6
211 ACABADO TEXTIL 4,500 100 4,600 2,600 174 174 173 2,426 4,426 6.7
212 CALZADOS 9,300 250 9,550 2,550 545 835 290 1,715 8,715 32.7
213 HILADOS Y TELAS 7,500 -350 7,150 4,650 128 128 53 4,522 7,022 2.8
214 PRENDAS DE VESTIR 25,600 25,600 9,900 9,900 25,600
219 OTROS TEXTILES 2,100 -700 1,400 1,400 50 50 50 1,350 1,350 3.6
220 COMBUSTIBLES Y LUB. 250,000 -1,500 248,500 84,200 7,499 11,573 135 72,627 236,927 13.7
221 DIESEL 133,000 -300 132,700 44,700 5,537 8,794 31 35,906 123,906 19.7
223 GASOLINA 100,900 -1,200 99,700 32,900 1,919 2,729 59 30,171 96,971 8.3
224 LUBRICANTES 12,000 12,000 4,500 44 50 45 4,450 11,950 1.1
229 OTROS COMBUSTIBLES 4,100 4,100 2,100 2,100 4,100
230 PROD. DE PAPEL 152,000 11,910 163,910 63,320 16,068 19,142 2,121 44,178 144,768 30.2
231 IMPRESOS 31,700 2,500 34,200 14,200 999 999 999 13,201 33,201 7.0
232 PAPELERIA 61,000 3,850 64,850 24,850 14,264 14,264 42 10,586 50,586 57.4
233 T. DE ENSEÑANZA 30,000 30,000 9,000 9,000 30,000
239 OTROS PROD. DE PAPEL 29,300 5,560 34,860 15,270 806 3,880 1,080 11,390 30,980 25.4
240 OTROS PROD. QUIMICOS 140,000 1,550 141,550 62,550 3,468 12,577 11,776 49,973 128,973 20.1
241 ABONOS Y FERTILIZANTES 500 50 550 550 550 550
242 INSECT. FUMIGANTES Y OTROS 500 50 550 550 550 550
243 PINTURAS 72,100 -150 71,950 34,950 1,155 4,328 3,796 30,622 67,622 12.4
244 PRODUCTOS MEDICINALES 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
246 ARTICULOS FARMACEUTICOS 500 500 500 500 500
249 OTROS P. QUIMICOS 66,900 100 67,000 25,000 2,313 8,249 7,980 16,751 58,751 33.0
250 MAT. DE CONSTRUCCION 140,000 12,900 152,900 71,650 7,790 13,591 11,271 58,059 139,309 19.0
252 CEMENTO 7,500 250 7,750 4,750 17 139 139 4,611 7,611 2.9
253 MADERAS 15,100 900 16,000 11,500 716 3,051 2,899 8,449 12,949 26.5
254 M. DE PLOMERIA 12,700 800 13,500 8,000 479 494 457 7,506 13,006 6.2
255 M. DE ELECTRICIDAD 36,000 7,650 43,650 18,650 670 1,429 961 17,221 42,221 7.7
256 M. METALICOS 32,600 100 32,700 10,700 2,112 3,459 2,981 7,241 29,241 32.3
257 PIEDRA Y ARENA 500 500 500 500 500
259 OROS MATERIALES 36,100 2,700 38,800 17,550 3,796 5,019 3,833 12,531 33,781 28.6
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
25

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-6a EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 31 DE MARZO DE 2009
OBJETO DEL GASTO
PRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO
SALDO
ACUMUL.
LEY AJUSTE MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL
%
EJEC/ASIG
260 PRODUCTOS VARIOS 60,000 17,700 77,700 44,400 2,665 7,377 6,046 37,023 70,323 16.6
261 ARTICULOS PARA RECEPCION 400 400 400 400 400
262 HERRAM. E INST. 25,400 25,400 11,400 322 1,031 1,009 10,369 24,369 9.0
265 MAT. Y SUMINISTRO DE COMP. 2,000 13100 15,100 14,500 155 155 71 14,345 14,945 1.1
269 OTROS P. VARIOS 32,200 4,600 36,800 18,100 2,189 6,190 4,965 11,910 30,610 34.2
270 UTILES DE M. DIVERSOS 125,800 15,695 141,495 60,995 3,166 4,007 3,438 56,988 137,488 6.57
271 UTILES DE COCINA Y COMEDOR 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
272 UTILES DEPORTIVOS 2,700 -200 2,500 2,000 200 200 1,800 2,300 10.00
273 UTILES DE ASEO 20,700 1,300 22,000 12,000 15 36 11,964 21,964 0.30
274 UTILES DE LABORATORIOS 30,500 -70 30,430 9,430 9,430 30,430
275 UTILES DE OFICINA 49,600 2225 51,825 16,825 1,816 1,925 1,797 14,900 49,900 11.44
279 OTROS U. Y MATERIALES 22,300 9440 31,740 17,740 1,335 1,846 1,441 15,894 29,894 10.40
280 REPUESTOS 49,400 3,670 53,070 21,070 1,265 1,319 1,009 19,751 51,751 6.26
290 CR.REC.POR MAT. Y SUM. 35,525 35,525 35,525 1,253 1,253 34,272 34,272 3.53
291 CR.REC. POR ALIMENTOS
292 CD.REC. TEXTILES Y VESTUARIOS
293 CD.REC. COMB. Y LUB. 30,400 30,400 30,400 1,253 1,253 29,147 29,147 4.12
294 CRED.REC.POR PROD. PAP.
295 CR.REC.PROD. QUIM. 385 385 385 385 385
296 CR.REC.POR M.DE CONST. 4,020 4,020 4,020 4,020 4,020
297 CD.REC. PROD. VARIOS 720 720 720 720 720
298 CRED.REC.UTILES Y MAT.
299 CR.REC. POR REPUESTOS
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,153,200 -111,925 1,041,275 250,875 36,872 36,872 464 214,003 1,004,403 14.7
300 MAQ.Y EQ. DE PRODUCCION 107,500 -77,425 30,075 10,075 10,075 30,075
301 MAQ.Y EQ. DE COMUNIC. 23,000 -20,045 2,955 2,955 2,955 2,955
302 MAQ. Y EQ. AGROPECUARIO 18,000 -18,000
305 MAQ.Y EQ. DE DE ENERGIA. 35,000 -17,880 17,120 7,120 7,120 17,120
308 MAQ. Y EQ. DE TALLERES 30,500 -20,500 10,000 10,000
309 MAQ. Y EQ. VARIOS 1,000 -1,000
310 MAQ. Y EQ. TRANSPORTE 24,000 24,000 24,000 22,701 22,701 1,299 1,299 94.6
314 maq. Y Equipo de transp. 24,000 24,000 24,000 22,701 22,701 1,299 1,299 94.6
320 EQUIPO DE LABORATORIO 850 850 850 850 850
330 EQUIPO DE, LABORATORIO
340 EQUIPO DE OFICINA 9,450 9,450 9,450 3,986 3,986 5,464 5,464 42.2
350 MOBILIARIO DE OFICINA 4,450 4,450 4,450 4,450 4,450
370 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500
380 EQUIPO DE COMPUTACION 1,045,700 -79,750 965,950 195,550 10,185 10,185 464 185,365 955,765 5.2
390 CR. RECONOCIDO MAQ.
391 CR. REC.EQ. PRODUCCION
392 CR. REC. EQ. TRANSPORTE
393 CR. REC. EQ. EDUCACIONAL
394 CR. REC. EQ. MEDICO
396 CR. REC. MOBILIARIO
398 CR. REC. POR EQ. VARIOS
399 CR. REC. EQ. COMPUTACION
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26

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-6a EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO : AL 31 DE MARZO DE 2009
OBJETO DEL GASTO
PRESUPUESTO
EJECUCIÓN
PAGADO
SALDO
ACUMUL.
LEY AJUSTE MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL
%
EJEC/ASIG
4 INV. FINANCIERAS 527,000 -1,300 525,700 262,100 174,867 197,169 12,907 64,931 328,531 75.2
430 COMPRA DE EXISTENCIA 527,000 -1,300 525,700 262,100 174,867 197,169 12,907 64,931 328,531 75.2
439 OTRAS EXISTENCIAS 527,000 -1,300 525,700 262,100 174,867 197,169 12,907 64,931 328,531 75.2
490 CR. REC. INVERSIONES FIN.
494 CR. REC. COMPRA EXISTENCIA
6 TRANSFERECIAS CORR. 428,800 22,400 451,200 176,235 74,452 98,686 98,686 77,549 352,514 56.0
600 PENSIONES Y JUBILACIONES 130,000 130,000 27,350 10,846 27,114 27,114 236 102,886 99.1
609 PENSIONES Y JUBILACIONES 130,000 130,000 27,350 10,846 27,114 27,114 236 102,886 99.1
610 A PERSONAS 180,200 180,200 90,100 55,640 55,640 55,640 34,460 124,560 61.8
620 BECAS DE ESTUDIO 500 500 500 500 500
624 ADIEST. Y ESTUDIOS 500 500 500 500 500
640 A INSTIT. PUBLICAS 95,600 95,600 23,895 7,966 15,932 15,932 7,963 79,668 66.7
641 A GOBIERNO CENTRAL 95,600 95,600 23,895 7,966 15,932 15,932 7,963 79,668 66.7
660 TRANSF. AL EXTERIOR 23,000 -100 22,900 12,390 12,390 22,900
661 DONACIONES 100 -100
662 CUOTA ORG. CENTROAM. 13,500 -1,500 12,000 5,250 5,250 12,000
663 CUOTA ORG. INTERAM. 4,035 4,035 4,035 4,035 4,035
664 CUOTA A ORG. MUNDIALES 9,400 -2,535 6,865 3,105 3,105 6,865
690 CR. REC. TRANSFERENCIAS 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000
693 CR. REC. POR BECAS DE ESTUDIO
697 CR. REC. POR TRANSFERENCIAS 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000
9 ASIGNACIONES GLOBALES
990 OTRAS ASIGNAC.GLOBALES
TOTAL FUNCIONAMIENTO 43,767,200 43,767,200 11,521,351 3,291,907 8,188,024 7,195,530 3,333,327 35,579,176 71.1
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
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Informe de Ejecución Marzo 2009
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
28

Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A—6b EJECUCION PRESUPUESTRIA DE INVERSIONES
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO : AL 31 DE MARZO DE 2009
OBJETO DEL GASTO
PRESUPUESTO EJECUCION PAGADO SALDO
%
LEY MODIF. ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO ACUMULADO A LA FECHA ANUAL EJEC/ACUM
T O T A L E S 8,500,000 8,500,000 4,644,200 1,287,730 1,771,278 242,286 2,872,922 6,728,722 38.1
0 SERVICIOS PERSONALES 129,418 129,418 18,954 18,954 18,954 110,464 110,464 14.6
004 Personal Transitorio para Inv. 126,178 126,178 18,954 18,954 18,954 107,224 107,224 15.0
080 OTROS SERV. PERSONALES 3,240 3,240 3,240 3,240
1 SERVICIOS NO PERSONALES 81,700 39,170 39,170 800 800 800 38,370 38,370 2.0
110 ALQUILERES 500 500 500 500
120 Impresión, Encuadernación y Otros 2,100 2,100 2,100 2,100
141 Viáticos dentro del País 73,700 4,825 4,825 4,825 4,825
142 Viáticos en el Exterior 8,000 13,500 13,500 800 800 800 12,700 12,700 5.9
143 Viáticos a otras Personas 2,250 2,250 2,250 2,250
151 Trans. de Personas y Bienes 2,930 2,930 2,930 2,930
152 Trans. de Personas al Ext. 7,540 7,540 7,540 7,540
153 Trans. de Otras Personas 1,225 1,225 1,225 1,225
169 Otros Servicios Comerciales 300 300 300 300
171 Consultorías 4,000 4,000 4,000 4,000
2 MATERIALES Y SUMINISTRO 26,500 87,350 87,350 6,941 6,941 80,109 80,409 7.9
201 Alimento para consumo humano 600 600 600 600
211 Acabado Textil 3,000 3,000 3,000 3,000
231 Impresos 5,000 5,000 5,000 5,000
232 Papelería 1,000 1,000 1,000 1,000
243 Pintura, colorantes y tintes 1,000 1,000 1,000 1,000
249 Otros Productos Químicos 835 835 835 835
252 Cemento 6,100 6,100 6,100 6,100
253 Maderas 14,600 14,600 2,242 2,242 12,358 12,358 15.4
254 Material de Plomería 1,000 1,000 1,000 1,000
255 Material Eléctrico 5,635 5,635 4,699 4,699 936 936 83.4
256 Material Metálico 12,300 12,300 12,300 12,300
257 Piedra y Arena 2,800 2,800 2,800 2,800
259 Otros Mat.de Construcción 7,000 7,000 7,000 7,000
262 Herramientas e Instrumentos 200 200 200 200
265 Materiales y Suministro de Comp. 26,500
269 Otros productos Varios. 6,500 6,500 6,500 6,500
271 utiles de cocina y comedor 18,130 18,130 18,130 18,130
273 Utiles de aseo y limpieza 750 750 750 750
275 Utiles y Materiales de Oficina 600 600 600 600
279 otros utiles y materiales 300 300 300 300
3 MAQUINARIA Y EQUIPOS 500,000 1,489,878 1,489,878 97,650 259,928 1,932 1,220,750 1,229,950 17.4
300 Maq. Y Equpo de producción 5,000 5,000 5,000 5,000
305 Maq. Y Equipo de Energía 5,000 5000 5,000 5,000
340 Equipo de Oficina 9,200 9200 9,200 9,200
350 Mobiliario de Oficina 564,148 564,148 162,278 1,932 401,870 401,870 28.8
370 Maquinaria y Equipos Varios 216,130 216,130 216,130 216,130
380 Equipos de Computación 500,000 695,400 695,400 97,650 97,650 597,750 597,750 14.0
5 CONST. POR CONTRATO 7,891,800 6,751,784 2,895,984 1,163,165 1,484,436 220,381 1,411,548 5,267,348 51.3
512 Edificio para Educación 7,891,800 6,751,784 2,895,984 1,163,165 1,484,436 220,381 1,411,548 5,267,348 51.3
6 Transferencias Corrientes 2,400 2,400 220 220 220 2,180 2,180 9.2
624 Adiestramiento y Estudios. 2,400 2,400 220 220 220 2,180 2,180 9.2
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
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Informe de Ejecución Marzo 2009
CUADRO A-7. EJECUCION PRESUPUESTARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA
AL 31 DE MARZO DE 2009
P S A DETALLE
PRESUPUESTO
COMPROMISO
ACUMULADO
PAGO
ACUMULADO
SALDO A LA
FECHA
MODIFICADO ASIGNADO ANUAL
EJECUCION
PORCENTUAL
T O T A L 43,767,200 11,521,351 8,188,024 7,195,530 3,333,327 35,579,176 71.1
1 DIRECCION Y ADMON GENERAL 11,230,875 3,018,271 1,977,343 1,609,512 1,040,928 9,253,532 65.5
1 01 00 DIRECCION SUPERIOR 2,700,228 800,009 473,078 434,459 326,931 2,227,150 59.1
1 02 00 PLANIFICACION UNIVERSITARIA 358,757 86,214 50,404 45,861 35,810 308,353 58.5
1 03 00 ADMINISTRACION GENERAL 7,828,820 2,036,339 1,402,772 1,081,876 633,567 6,426,048 68.9
1 04 00 SECRETARIA GENERAL 343,070 95,709 51,089 47,316 44,620 291,981 53.4
2 EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 29,137,075 7,640,341 5,533,676 4,929,521 2,106,665 23,603,399 72.4
2 01 00 ADMON DE LA EDUC.SUPERIOR 6,982,294 1,898,987 877,651 699,023 1,021,336 6,104,643 46.2
2 02 00 DOCENCIA CENTRAL 12,175,193 3,122,725 2,556,028 2,376,507 4,900,138 9,619,165 81.9
2 03 00 DOCENCIA REGIONAL 9,979,588 2,618,629 2,099,997 1,853,991 518,632 7,879,591 80.2
3 INV.POSTGRADO Y EXTENSION 3,399,250 862,739 677,005 656,497 185,734 2,722,245 78.5
“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”
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