Presentacion Procedimiento de Pago de Tarjetas de Credito

BASE LEGAL• Resolución Núm.245-DFG de 19 de abril de 2011, que exceptúael Control Previo de los Procedimientos.• Resolución Núm.001-2011-DT-OPT de 5 de mayo de 2011, queautoriza la utilización del Formulario Solicitud de pago.• Decreto Núm. 199-2011-DMySC de 20 de abril de 2011, por elcual se aprueba el documento titulado “Procedimientos parala Adquisición y Pago de Pasajes Aéreos internacionales, através de Tarjetas de Crédito”. Gaceta Oficial 26799-A

Consideraciones importantes……• La Entidad beneficiada será responsable del control y seguimiento de las solicitudes• La Entidad coordinará con la Dirección de Contrataciones Públicas la tramitación delConvenio para poder hacer uso del procedimiento.• El Emisor (Caja de Ahorros) le establecerá un número de Tarjeta de Crédito, solo paraesta adquisición (pasajes aéreos internacionales).• El Director de la Entidad designará los funcionarios responsables para autorizar eluso del número de Tarjeta de crédito por parte del proveedor seleccionado, y hacer delconocimiento a los interesados (CGR, DGCP, Banco Local (Caja de Ahorros) yProveedor).• El Ministerio de la Presidencia tramitará la “Petición de Aprobación para Viajes alExterior del País” , en un máximo de 24 horas.• Este procedimiento se tramitará en el Sistema SIAFPA como Orden de Compra y notendrán ninguna restricción con respecto al monto.• El uso de este procedimiento no estará sujeto a Control Previo por Resolución de laCGR.• Las Entidades del Gobierno Central realizarán el pago de sus cuentas, a través del TN,utilizando el sistema ACH.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoEl usuario de Comprasingresará al Módulo deCompras en la opción:1101 (O de Compras)1101 (O de Compras)Ant./BorradorSolicitud de Compra

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoTarjeta de CréditoENTIDADES DEL GOBIERNO CENTRAL SOLO PODRANSELECCIONAR EN TIPO DE FONDO: TESORO NACIONALENTIDADES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO SELECCIONA EN TIPODE FONDO: FONDO INSTITUCIONAL

SI UNA ENTIDAD DEL SECTOR DESCENTALIZADOSELECCIONA COMO TIPO DE FONDO: TESORONACIONAL, EL SISTEMA LE MANDARA EL SIGUIENTEMENSAJE.Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de Crédito

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoEL PROCESO DE ADQUISICION QUE DEBERANSELECCIONAR SERA DE ACUERDO AL MONTO.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoAL SELECCIONAR COMO FORMA DE PAGO AL CREDITO Y TIPODE ADQUISICION SERVICIO, SE LE HABILITARA LA PESTAÑADE “VISA” Y DEBERA COLOCAR UN COTEJO

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoSELECCIONAR EL CODIGO DE SERVICIO DE PASAJE DEACUERDO AL ASIGNADO EN EL CATALOGO DEARTICULOS.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoCONTINUAR CON LA SELECCIÓN DE LOS CAMPOS

LA PARTIDA A SELECCIONAR SERA LA DEL OBJETO DEGASTO 152 TRANSPORTE PARA EL EXTERIOR Y DEBERACOLOCAR EL MONTO.Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de Crédito

LUEGO DEL BLOQUEO INMEDIATAMENTE EL SISTEMAINDICARA EL NÚMERO DE TRANSACCION ÚNICO,GENERADO EN LA SOLICITUD DE COMPRA.Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de Crédito

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoEL SIGUIENTE PASO SERÁ GENERAR LA SOLICITUD DECOMPRA .

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoLUEGO DE GENERAR LA SOLICITUD DE COMPRA, DEBERASER APROBADA.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoDESPUES DE APROBAR LA SOLICITUD DE COMPRA ELSIGUIENTE PASO ES ADJUDICARLO AL PROVEEDOR (LINEAAEREA).

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoEL SIGUIENTE PASO ES SELECCIONAR EL TIPO DE ADQUISICIONQUE DEBERA SER 521 TRANSPORTE, FLETE Y ALMACENAMIENTOPARA PRESPUESTO DE FUNCIONAMIENTO Y LAS CUENTAS DEINVERSIÓN 200 PARA EL PRESPUESTO DE INVERSIÓN.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoLUEGO DE ADJUDICADO AL PROVEEDOR EL PASOSIGUIENTE ES GENERAR LA ORDEN DE COMPRA.

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Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoEN EL ASIENTO CONTABLE DEL CONTINGENTE, SI LA ENTIDAD REQUIEREESTABLECER UN AUXILIAR QUE DETERMINE LOS PASAJES AEREOS, SERAPOTESTAD DE LA ENTIDAD CREARLA, COMO A SU VEZ SI SERARELACIONADO.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoPARA CREAR LA CUENTA COMO AUXILIAR DEBEN INGRESAR ALCATALOGO DE PLAN DE CUENTAS DNSIAFPA Y DETERMINAR ELAUXILIAR QUE UTILIZARAN. APLICA PARA AMBAS CUENTAS 321 Y/O 901

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoPARA CREAR LA CUENTA COMO AUXILIAR RELACIONADO DEBENINGRESAR AL CATALOGO DE MANTENIMIENTO DE CLASIFICADORDE CUENTA RELACIONADO Y DETALLAR LA CUENTA QUE SEESTABLECIÓ EN EL PLAN DE CUENTA DNSIAFPA. 321 Y/O 901

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoAL GRABAR EL ASIENTO CONTABLE EL SISTEMA DEBE OMITIR ELREFRENDO Y EL SIGUIENTE PASO ES RECEPCIÓN DE BIENES YSERVICIOS.

EL ASIENTO CONTABLE DE LA RELACIONADA DE LA CUENTA 901SI ESTA COMO RELACIONADA DEBE QUEDAR A NOMBRE DE LAAEROLINEA.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoDESPÚES DE REALIZADO EL ASIENTO CONTABLE DELCONTINGENTE SE EFECTÚA LA RECEPCIÓN DELSERVICIO.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoDESPUÉS DE GENERADA LA RECEPCIÓN DELSERVICIO EL PASO SIGUIENTE ES REALIZAR ELASIENTO CONTABLE DEL DEVENGADO

EN EL ASIENTO CONTABLE DE LA RELACIONADA SE OBSERVA QUEEN LA CUENTA 901 SE CIERRA EL COMPROMISO CONTINGENTE ALA AEROLINEA Y EN LA CUENTA 321 EL PROVEEDOR SERÁ CAJA DEAHORRO VISA ENTIDAD

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoDESPUÉS DEL ASIENTO CONTABLE DEL DEVENGADO EL PASOSIGUIENTE ES AGRUPAR LAS GESTIONES DE COBRO ,SELECCIONANDO LAS TRANSACCIONES QUE SE DEBENCANCELAR A DETERMINADO ESTADO BANCARIO.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoAL REALIZAR LA AGRUPACION DE LAS TRANSACCIONES ELSISTEMA MUESTRA LA GESTION DE COBRO POR EL TOTAL DETODAS LAS SELECCIONADAS Y CON EL PROVEEDOR QUECORRESPONDE A PAGO VISA, DETERMINANDO EN EL CONVENIO.

DESPUÉS DEL ASIENTO CONTABLE DEL DEVENGADOEL PASO SIGUIENTE ES REALIZAR LA GESTION DECOBRO. (Entidades del Gobierno Central deberán emitir un recibo porel sistema antes de este paso)Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de Crédito

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoDESPUÉS DE REALIZADA LA RECEPCIÓN DE GESTION DE COBRO(Formulario de Solicitud de pago) DEBERÁ IMPRIMIRLA.

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Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoENTIDADES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO SE IRÁNAL PASO DE AUTORIZACIÓN DE EMISIÓN DE CHEQUES.(Las de Gobierno Central harán el asiento contable del envío al TesoroNacional)

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoENTIDADES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO ALAUTORIZAR LA EMISION DEL CHEQUE LO IMPRIMIRAN.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoENTIDADES DEL SECTOR DESCENTRALIZADODESPUÉS DE EMITIDO EL CHEQUE DEBERÁREALIZAR EL ASIENTO CONTABLE DEL PAGADO.

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Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de Crédito• El intermediario financiero (Caja de Ahorros) prestador de la línea decrédito presentará un Estado de cuenta de todas las transaccionesrealizadas con la Tarjeta de Crédito.• Por cada trámite, el banco cobrará $5.00 por cargos bancarios que incluiráen el Estado de cuenta que enviará mensualmente.• El proveedor deberá entregar a la entidad el pasaje aéreo (electrónico) enun plazo no menor a tres días antes de la salida del vuelo.• Por incumplimiento del proveedor en lo pactado tendrá una multa deacuerdo a lo señalado legalmente. Por este caso la Entidad deberá realizarun registro contable a través del Asiento Tipo Multas/Recargos e Intereses.

EN CONTABILIDAD ENTRAR A LA OPCIÓN DE ASIENTO TIPOY SELECCIONAR LA OPCION DE REGISTRO DECARGO/RECARGO/INTERESES DE PASAJE AÉREO PORVISA.Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de Crédito

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Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoDEBERÁ SELECCIONAR LA OPCIÓN DE COMPROMISO PORCARGOS BANCARIOS.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoEN LA PESTAÑA DE CONDICIONES DEBERÁ IR AL ÍCONO DEBUSCAR DOCUMENTO Y EN EL CAMPO DE DOCUMENTODEBERÁ DETALLAR EL NÚMERO DE LA PRIMERA ORDEN DECOMPRA QUE FUE AGRUPADA EN LA GESTIÓN DE COBRO YSE REFLEJARA EN EL ESTADO BANCARIO A PAGAR.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoUNA VEZ LLENADO TODOS LOS CAMPOS EL USUARIODEBERA PASAR A LA PESTAÑA DE GESTIÓN.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoEN LA BÚSQUEDA DE PROVEEDOR SE DEBERÁSELECCIONAR EL PROVEEDOR CAJA DE AHORRO-VISA-MEF, ASIGNADO EN EL CONVENIO.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoDEBERÁ SELECCIONAR EN TIPO DE FONDO: TESORO NACIONALPARA ENTIDADES DE G.CENTRAL Y FONDO INSTITUCIONAL PARASECTOR DESCENTRALIZADO.EN TIPO DE GESTION DEBERÁ SELECCIONAR EL CONCEPTO 529OTROS GASTOS Y LUEGO PASAR A LA PESTAÑA DE PRESUPUESTO.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoDEBERÁ SELECCIONAR LA PARTIDA PRESUPUESTARIA QUESE UTILIZARÁ PARA EL PAGO DE ESTE GASTO FINANCIERO.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoUNA VEZ SE SELECCIONEN LOS AUXILIARES CONTABLES, ELSISTEMA LES ENVIA EL SIGUIENTE MENSAJE AL SALVAR LATRANSACCIÓN.

Dirección Nacional de ContabilidadAdquisición de pasaje aéreo porTarjeta de CréditoSi la entidad incumple con el pago a tiempo del estadobancario emitido por la Caja de Ahorro y este aplica multa orecargos deberá ir a la opción de Asiento Tipo y utilizar elconcepto de compromiso por multas, recargos e interés .

COMPRASPRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCALDirección Nacional de ContabilidadCOMPRAS PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCAL12345671. Antecedentes/Borrador Solicitud de Compra2. Bloqueo de partida presupuestaria3. Generar Solicitud de Compra4. Aprobación Solicitud de Compra5. Resultados de Adjudicación6. Generar Orden de Compra7. Asiento de Diario/Contabilizar O/Compra8. Recepción de Almacén o Servicios9. Recepción de la Gestión de Cobro10. Autorización de emisión de cheque11. Pagos Impresión de cheque12. Asiento de Diario/Contabilizar cheque girado13. Revisión de Cheques8129101113

123456 781. Antecedentes/Borrador Solicitud de Compra2. Bloqueo de partida presupuestaria3. Generar Solicitud de Compra4. Aprobación Solicitud de Compra5. Resultados de Adquisición6. Generar Orden de Compra7. Asiento de Diario/Contabilizar O/Compra8. Recepción de Almacén o Servicios9. Emisión de Recibo10.Recepción de Gestión de Cobro11.Contabilizar Envío de la G. C. Al Tes. Nacional11910