procedimientos del programa de apoyo a la inserción

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 9INTRODUCCIÓNLa Contraloría General de la República a través de la Dirección de Métodos y Sistemasde Contabilidad y el Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral, conjuntamente con laDirección de Planificación, han colaborado en la realización del manual de“Procedimientos del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral, Tercera Versión”.Los Procedimientos que se incluyen en este documento, constituyen una herramienta deapoyo al Programa de Apoyo a la Inserción Laboral (PAIL), para su ejecución, de unamanera eficiente; el presente documento comprende cuatro capítulos y un apéndicereferente a los Anexos y Glosario, los que se describen de la siguiente forma: El capítuloI, comprende los Aspectos Generales, como son, el Objetivo del Manual, Base Legal,Alcance del Manual y Características; el segundo capítulo, establece los ControlesInternos de cada una de las Direcciones participantes en los procesos; el Tercer Capítulo,abarca los Procedimientos con sus respectivos mapas de procesos relacionados con laparticipación empresarial, formalizar Acuerdo con las Empresas Participantes, Solicitudde Transferencia de Fondos del Tesoro Nacional a la Cuenta del Programa de Apoyo a laInserción Laboral (Cuenta 04-07-04-91-4), a través de Gestión de Cobro, Traspaso defondos de Cuenta Directa 04-07-0491-4 a la cuenta 04-0705-32-5, Pago de Reembolso alas empresas afiliadas al Programa PAIL, así como la Cancelación de Acuerdo deVoluntades, entre otros, y el último capítulo relacionado al Régimen de Formularios.Como práctica establecida, los procedimientos pretenden facilitar las actividades diariasen materia de Inserción Laboral y mejorar el desempeño de los colaboradores queadministran este programa.Este documento está elaborado con disposiciones de estricto cumplimiento, por cada unade las unidades administrativas participantes del proceso; no obstante, de ser necesarioactualizarlo por cambios en las leyes, normas, organización u otras condiciones,estaremos anuentes a considerar sus comentarios y observaciones, los que deben serremitidos a la Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad de la ContraloríaGeneral de la República.CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICADirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 12d.1.1. Objetivos Específicos Beneficiar a personas con discapacidad, para lo cual, el MITRADEL cubrirá el100% de la beca laboral. Beneficiar a desempleados, especialmente a los que presentan carencias paracompetir en el mercado laboral, con una beca equivalente al salario mínimomensual, con el aporte del 50% del MITRADEL y otro 50% por la empresa. Mejorar las posibilidades de inserción laboral de los beneficiarios a través deun proceso de adaptación ocupacional en un medio real de trabajo. Concienciar a los beneficiarios en cuanto a la importancia del servicio deexcelencia al cliente, reforzando hábitos y conductas laborales apropiadas.d.1.2. CoberturaEl ámbito de ejecución de este programa es a nivel nacional y comprende todaslas provincias en las cuales existan jóvenes y adultos, así como empresasinteresadas en la participación del programa y que califiquen con los criteriosde elección establecidos.d.1.3. Funciones Generales del Programa Administrar los recursos del programa de acuerdo a sus objetivos. Aplicar controles administrativos necesarios para la administración eficiente delos recursos del programa. Mantener el sistema de información del programa y todos sus subsistemas. Mantener informados sobre la ejecución del programa a los sectores oficiales yparticulares involucrados en el desarrollo del mismo. Velar por el cumplimiento de la normativa del programa. Coordinar la ejecución de las actividades del programa con las instanciasinvolucradas en el MITRADEL. Capacitar y orientar al personal de la Dirección de Empleo y las Unidades delMITRADEL involucradas en todos los temas relacionados a la ejecución delprograma. Mantener archivos con la documentación sustentadora de las actividadestécnicas, financiero - contables y administrativas. Elaborar Informes de avance físico - financieros mensuales del programa. Coordinar con las Direcciones Regionales del MITRADEL, en cuanto a losavances y resultados del programa. Medir el impacto de las acciones del programa a nivel nacional.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 13II. CONTROLES INTERNOSLa Dirección de Empleo, y la Dirección de Administración y Finanzas del MITRADEL,son las responsables de realizar los procesos operativos de carácter administrativosfinancierodel Programa de Apoyo a la Inserción Laboral y las actividades inherentes alprograma, que se desarrollan en la Empresa.A. ADMINISTRACIÓN DEL RECURSO HUMANOa.1 Incorporación de Servidores PúblicosEl ingreso de servidores públicos en cada entidad debe efectuarse previo proceso deconvocatoria, evaluación y selección para garantizar su idoneidad y competencia.La Dirección de Recursos Humanos, a través de la Sección de TrámitesAdministrativos, es responsable de considerar a los postulantes más idóneos, por talmotivo deberá evaluar y seleccionar al personal adecuado, en función a los criteriosde conocimientos, experiencia y aptitudes requeridos, para realizar el reclutamiento yselección de los becarios que participarán en el Programa de Apoyo a la InserciónLaboral, a fin de garantizar que el programa logre los resultados esperados, para locual fue creado.La Dirección de Recursos Humanos a través de la Sección de TrámitesAdministrativos, es responsable de garantizar que cada servidor que ingrese alPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral, reúna los requisitos establecidos en ladescripción del cargo y estén debidamente acreditados para la posición a ocupar.a.2 Control y Evaluación del DesempeñoEl control y la evaluación del desempeño deben ser una práctica permanente alinterior de la entidad, a fin de determinar las necesidades de adiestramiento querequiere para su desarrollo.La Dirección de Recursos Humanos, a través de la Unidad formalmentedesignada para tales fines, es responsable de evaluar el desempeño de los servidoresasignados o trasladados a las unidades involucradas con el Programa de Apoyo a laInserción Laboral, a fin de garantizar los resultados requeridos de dichos servidoresen la prestación de sus servicios.a.3 Capacitación y Entrenamiento PermanenteLos titulares de cada entidad, cualquiera que sea su nivel en la organización, tienenla responsabilidad de adiestrar permanentemente al personal a su cargo, así comoestimular su capacitación continua.El (la) Supervisor(a) General del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral, esresponsable de garantizar que los servidores involucrados en los trámites de becas delprograma, sean debidamente capacitados, previo al desempeño de sus funciones, a finde garantizar los mejores resultados en el seguimiento del proceso de trámites y pagoa las empresas afiliadas al Programa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 14a.4 Movimiento de Servidores PúblicosLas acciones que implican movimientos del personal (rotación, asignacionestemporales, traslado, reubicación y otras) deben responder a necesidadesinstitucionales, debidamente justificadas, dado que constituye una práctica sanade control interno.El (la) Director(a) de la Dirección de Recursos Humanos, es responsable degarantizar que los funcionarios que por rotación temporal o permanente reemplacen alos servidores pertenecientes al Programa de Apoyo a la Inserción Laboral,cuenten con experiencia en la tramitación de documentación para reclutamiento yselección de personal o que en su efecto, los mismos estén debidamente capacitadosen la Administración de personal.La Dirección de Recursos Humanos, es responsable de garantizar que cada servidorque sea rotado, asignado temporalmente, trasladado o reubicado, cuente con el perfilrequerido para desempeñar adecuadamente las funciones consideradas en ladescripción del cargo, las que serán acreditadas por el (la) Director(a) de dichaDirección.B. CONTROLES PARA LA PROGRAMACIÓN DE LA EJECUCIÓNPRESUPUESTARIALas entidades establecerán procedimientos de control interno para la programaciónde la ejecución presupuestaria del gasto, a fin de asegurar la disponibilidad defondos en las asignaciones presupuestarias aprobadas.b.1 CONTROLES EN EL DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO El (la) Jefe(a) del Departamento de Presupuesto, incluirá en el presupuestoanual de inversiones del MITRADEL, los recursos necesarios para la ejecucióndel programa, así como vigilar y dar seguimiento al presupuesto anual ygarantizar la disponibilidad de fondos. Para el registro, control presupuestario y financiero de este programa, elMinisterio utilizará el Sistema Integrado de Administración Financiera de Panamá(SIAFPA). La programación mensual de compromisos, efectuada por el (la) Jefe(a) delDepartamento de Presupuesto, con base a su asignación establecida mensual, etc.debe ser priorizada de acuerdo con las metas físicas establecidas por el Programa deApoyo a la Inserción Laboral. Los calendarios de compromisos deben serformulados con la mayor precisión posible, evitando subsecuentes modificaciones. El (la) Jefe(a) del Departamento de Presupuesto implementará los procedimientosde control necesarios que permitan asegurar que las provisiones por la fuente definanciamiento de recursos propios sean razonables; y que los gastos hayan sidoconvenientemente identificados para su cobertura.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 15 El (la) Jefe(a) del Departamento de Presupuesto o el personal asignado poréste, elaborará el presupuesto anual en estrecha comunicación con el Coordinadordel programa. No se podrá realizar ningún pago si en el presupuesto, no consta específicamentela partida de gastos para satisfacer la obligación; así mismo el Estado no podráexigir ningún tributo si no consta en el presupuesto. El encargado de la Caja Menuda, solo autorizará gastos consignados en laspartidas presupuestarias del MITRADEL.C. CONTROLES INTERNOS PARA EL DEPARTAMENTO DE TESORERÍAc.1 Conciliaciones BancariasLos saldos contables de la cuenta Bancos deben ser conciliados con los estados decuentas bancarios. En el caso de las sub-cuentas del Tesoro los movimientoscontables deben conciliarse además con el órgano rector del sistema de Tesorería.El (la) Jefe(a) del Departamento de Tesorería o a quien designe, será responsable deconciliar los saldos contables de la cuenta Bancos con los estados de cuentas bancarios yen el caso que se trate de subcuentas del Tesoro, conciliar los movimientos contables conla Dirección General de Tesorería del Ministerio de Economía y Finanzas, considerandopara tal fin los cheques pagados (en tránsito) y los girados y no pagados (en cartera).El (la) Director(a) de Administración y Finanzas, es responsable de designar alservidor encargado de la revisión de las conciliaciones bancarias, el mismo debeconsiderar que dicho servidor no esté vinculado con la recepción de fondos, giro ycustodia de cheques, depósito de fondos o registro de operaciones.c.2 Medidas de Seguridad para Cheques, Efectivo y ValoresLas entidades deben implementar medidas de seguridad adecuadas para el giro decheques, custodia de fondos, valores, cartas-fianza y otros, así como respecto de laseguridad física de fondos y otros valores bajo custodia.El (la) Jefe(a) del Departamento de Tesorería o a quien designe, será responsablede llevar registros de la numeración de cheques utilizados para efectuar los pagos alas empresas afiliadas, a través del fondo del Programa de Apoyo a la InserciónLaboral.El (la) Jefe(a) del Departamento de Tesorería, solicitará por escrito la confecciónadicional de cheques a la Dirección de Administración y Finanzas, únicamente,cuando estén próximos a agotarse los que haya en existencia, se indicará en dichasolicitud la numeración de los cheques que queden en existencia.El Departamento de Tesorería o quien sea asignado a esta función, emitirácheques en orden cronológico sin reservar cheques en blanco; colocará sellosprotectores para impedir la adulteración de montos consignados; usará caja fuerte o

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 16muebles con cerradura y llave para custodiar cheques en cartera y no utilizados;contará con adecuados registros de cheques en cartera para facilitar los arqueos y larevisión de conciliaciones y utilizará mecanismos eficaces para bloquear cuentasbancarias cuando se extravíen cheques, así como anular sellando y perforando loscheques invalidados.Nota: El Departamento de Presupuesto, sólo afectará la Gestión de Cobroúnicamente al monto de las becas.c.3 Uso de Sello Restrictivo para Documentos Pagados por la TesoreríaLos comprobantes que sustentan gastos deben llevar el sello restrictivo pagado conel objeto de evitar errores o duplicidades en su utilización.El Departamento de Tesorería y la Dirección de Tesorería del Ministerio deEconomía y Finanzas, son responsables a través de los funcionarios delegadosformalmente para tal fin de colocar el sello restrictivo pagado en el comprobante delcheque y toda la documentación sustentadora, luego que el representante legal de laempresa o a quien delegue la empresa, firme el comprobante del cheque al serentregado y el servidor formalmente delegado para tales fines actualice en el libro decontrol o el sistema de control de entrega de cheques a “cheque entregado”.Nota: En caso de que se trate de un personal delegado por la empresa, éste presentaráuna nota firmada por el representante legal, para hacer efectivo el retiro de losCheques.c.4 Arqueos de Fondos y ValoresDeben practicarse arqueos sorpresivos y frecuentes sobre la totalidad de fondos yvalores bajo custodia para garantizar su integridad y disponibilidad efectiva. Los fondos asignados para el Programa de Apoyo a la Inserción Laboral delMITRADEL estarán sujetos a los arqueos sorpresivos y frecuentes, por parte delpersonal de Auditoría Interna del ministerio, al igual que por los funcionarios deFiscalización de la Contraloría General de la República. El (la) Jefe(a) del Departamento de Tesorería, podrá realizar arqueos de fondos y/ovalores por lo menos con una frecuencia mensual, a fin de determinar la existencia físicade los fondos y valores, al igual que su concordancia con los saldos contables. Todo el efectivo y valores debe contarse a la vez y en presencia del servidor responsablede su custodia, debiendo obtenerse su firma como prueba que el arqueo se realizó en supresencia y que le fueron devueltos en su totalidad. La Unidad responsable del arqueo o a quien se asigne, levantará un acta que evidenciela situación objetiva encontrada durante el conteo, así como las expresiones deconformidad o disconformidad expresada por los responsables de los fondos o valores ypor los funcionarios que intervienen en el arqueo. Si durante el arqueo de fondos o valores se detecte cualquier situación de carácterirregular, ésta debe ser comunicada por escrito, inmediatamente al (a la) Director(a) de

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 17Administración y Finanzas y a la Oficina de Auditoría Interna, para la adopción de lasmedidas correctivas que el caso amerite. También podrán realizar arqueos sorpresivos, el (la) Jefe(a) del Departamento deTesorería, el (la) contador(a), y el (la) auditor(a) interno(a) o cualquier otro que seadesignado por el (la) Director(a) de Administración y Finanzas y el resultado del arqueodebe ser informado al (a la) Ministro(a). La Unidad de Auditoría Interna, realizará la investigación y validación de lasactividades de orden financiero – contable, emitirá los informes respectivos de lasevaluaciones que conlleven a un tipo de hallazgos en los fondos y valores de lainstitución, así como las acciones y recomendaciones a tomar al (a la) Ministro(a), concopia al (a la) Director(a) de la Dirección de Administración y Finanzas, al (a la)Jefe(a) del Departamento de Contabilidad y al (a la) Director(a) Regional de lasprovincias.c.5 Controles Internos específicos del Departamento de Tesorería El (la) Jefe(a) del Departamento de Tesorería o el personal asignado por éste,emitirá los cheques con cargo a las cuentas financieras del Programa. Verifica el listado de la planilla de los becarios, adjunta al expediente la sumatoriatotal del pago, antes de proceder a generar el cheque a nombre de la empresa, deacuerdo al 100% correspondiente. Genera los cheques de pagos a los empresarios al finalizar cada mes de la adaptaciónocupacional, previa sustentación de la participación de los becarios, mediante losformularios Control de asistencia de los Beneficiarios, Planilla y Comprobante derecibo de pagos firmados por los becarios, los que serán emitidos por la empresa, éstosdocumentos serán debidamente verificados y firmados por la Dirección de Empleo ylas Direcciones Regionales, como constancia de su aprobación. Remite mensualmente el Informe Diario de Ingresos Diarios adjunto con losformularios de Control de asistencia de los beneficiarios, Planilla y Comprobante derecibo de pagos firmados por los becarios, a fin de que el (la) Director(a) de Empleo,como el (la) Supervisor(a) General del PAIL, estén informados sobre las afectacionescontables de ingresos y saldos que tienen dichas cuentas, así como las disposicionespresupuestarias para los compromisos de gastos operacionales. El Departamento de Tesorería, emitirá los pagos a las empresas afiliadas en un plazono mayor de treinta días laborables, después de recibir toda la documentaciónrequerida. Lleva un control de los saldos de las becas a becarios y de servicios, como el pago alas capacitaciones y seminarios que involucra el Programa PAIL. El Programa se manejará a través de dos cuentas bancarias específicas, con lacontrafirma de la Contraloría General de la República:

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 18a) Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral - Programa de Inserción Laboral 04-07-0491-4 (para la adquisición de bienes, servicios y aportar el 50% delMITRADEL).b) Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral-Programa de Inserción Laboral. 04-07-0532-5 (para pagar el salario, 50% del MITRADEL y 50% de la Empresa ó100% MITRADEL, dependiendo del caso).D. CONTROL INTERNO ESPECÍFICO DE LA DIRECCIÓN DEADMINISTRACIÓN Y FINANZAS El (la) Director(a) de la Dirección de Administración y Finanzas o a quiendesigne, autorizará la inclusión de la Póliza de Seguro Colectivo de AccidentesPersonales, en los registros, así como incorporar y retirar a los becarios del PAIL de laPóliza Colectiva de Accidentes Personales, según los casos de suspensión, retiro ofallecimiento del becario, como el incumplimiento por parte de la empresa.E. CONTROLES INTERNOS PARA EL DEPARTAMENTO DECONTABILIDADe.1 Conciliación de SaldosCada entidad debe establecer conciliaciones de saldos, con el propósito de asegurar laconcordancia de la información financiera preparada por el Área Contable, con lasituación real. El (la) Jefe(a) del Departamento de Contabilidad o a quien designe, realizará laverificación de las conciliaciones entre los registros contables y las copias de los chequesrecibidos por el pago a las empresas afiliadas al Programa de Apoyo a la InserciónLaboral, de forma tal, que se detecten diferencias u omisión en los registros y efectuar losajustes necesarios. El (la) Jefe(a) del Departamento de Contabilidad o a quien designe verificará lossaldos de las dos cuentas asignadas al Programa de Apoyo a la Inserción Laboral, contralos arqueos efectuados y los estados bancarios, verificando los pagos realizados por lacompra de los bienes y pagos de servicios adquiridos por el Programa PAIL, así como lospagos efectuados a los becarios por las empresas afiliadas.e.2 Documentación SustentadoraLas entidades públicas deben aprobar los procedimientos que aseguren que lasoperaciones y actos administrativos cuenten con la documentación sustentadora quelos respalde, para su verificación posterior.El Departamento de Contabilidad debe disponer de los documentos como lasGestiones de Cobro, copia de cheques y demás documentos, en el momento en que sepractique una auditoría al Programa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 19El (la) Jefe(a) del Departamento de Contabilidad, establecerá los procedimientos queaseguren la existencia de un archivo adecuado para la conservación y custodia de ladocumentación sustentadora, durante el período de tiempo que fijan las disposicioneslegales vigentes.e.3 Oportunidad en el Registro y Presentación de Información FinancieraLas operaciones deben ser clasificadas, registradas y presentadas oportunamente alos niveles de decisión pertinentes. El funcionario asignado al registro de las operaciones, tendrá la responsabilidad derealizar el registro de las transacciones en el mismo momento en que ocurren, a fin deque la información esté actualizada y sea de utilidad a la Dirección de Administración yFinanzas que tiene a su cargo el control de las operaciones. El (la) Jefe(a) del Departamento de Contabilidad, indicará la fecha en que deba serpresentada la información financiera. El incumplimiento en la presentación de información financiera o el retraso en el plazo deentrega, compromete la responsabilidad del (de la) Ministro(a) del Ministerio de Trabajoy Desarrollo Laboral, el Director de Administración y Finanzas y el Contador.e.4. Controles Internos específicos del Departamento de contabilidad El (la) Jefe(a) del Departamento de Contabilidad o a quien se designe, mantendráel control y seguimiento de toda la documentación, registros contables y financierospara rendir informes a la Contraloría General de la República. El (la) Jefe(a) del Departamento de Contabilidad, designará a la unidad responsablede realizar los registros contables, los cuales, deben estar sustentados con su respectivadocumentación original que evidencie la transacción contable. El (la) Jefe(a) del Departamento de Contabilidad designará a la unidad responsableque conservará la copia de los cheques pagados con documentación de respaldo para elarchivo del Departamento. Las transacciones contables deben registrarse en el momento que ocurren. Coordina con el Departamento de Tesorería las acciones contables del Programa. Prepara mensualmente la conciliación bancaria de la cuenta financiera. El servidor asignado por el (la) Jefe(a) del Departamento de Contabilidad revisaráperiódicamente con la unidad designada por la Oficina de Auditoría Interna, el manejode los fondos y las conciliaciones bancarias, con el objeto de asegurar su ejecución enforma oportuna y correcta.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 20NOTA: En caso de que la Dirección de Empleo requiera la adquisición de bienes y pagode servicios, para solventar los gastos que se generen en la ejecución del Programa deApoyo a la Inserción Laboral, los mismos serán tramitados utilizando el manualinstitucional Manual de Procedimientos Administrativos y Fiscales para la Adquisición,Recepción, Despacho y Pago de los Bienes y Servicios del Ministerio de Trabajo yDesarrollo Laboral (MITRADEL), oficializado mediante Decreto Núm. 330-2006-DMySC de 20 de diciembre de 2006, Gaceta Oficial Núm.25772.F. CONTROLES ESPECÍFICOS DEL ACUERDO DE VOLUNTADES ENTRE ELMITRADEL Y LA EMPRESA La empresa solicitante remitirá la Solicitud de Participación Empresarial(Formulario Núm.1), para postularse como empresa afiliada al Programa. La Dirección de Empleo, notificará a la empresa participante mediante el formularioAceptación de la Empresa (Formulario Núm.2) o el formulario Rechazo de laEmpresa (Formulario Núm.3), la decisión de aceptación o rechazo en la participacióndel programa. La empresa aceptada en el programa presentará el formulario Perfil solicitado por laEmpresa (Formulario Núm.4), con la información y documentos sustentadoresrequeridos por la Dirección de Empleo del MITRADEL y los requisitos que debecumplir la persona participante a beneficiarse de la inserción laboral. El (la) Supervisor(a) General de Empleo, verificará con el formulario Documentaciónpara los Acuerdos con Empresas (Formulario Núm.5), si la documentaciónpresentada por las empresas cumplen con los documentos que deben constar en elexpediente. La empresa afiliada al Programa de Apoyo a la Inserción Laboral, enviará el listado delas personas que cumplan con el perfil solicitado. El salario mínimo a percibir por losbecarios, dependerá de la actividad económica a la que se dedique la empresa, laregión donde está ubicada, la cantidad de colaboradores que tiene laborandoactualmente y las horas a trabajar semanalmente. Los becarios del programa deben firmar el formulario Compromiso del Beneficiario,(Formulario Núm.6), aceptando sus deberes y responsabilidades dentro de la empresa. En el Acuerdo de Voluntades, se detallará el nombre y número de cédula delrepresentante legal de la empresa, nombre de la empresa y los datos de la misma comoson el RUC, ubicación y número de teléfono comercial. Se adjuntará al Acuerdo de Voluntades el listado de la Planilla (Formulario Núm.7),como constancia de las personas que han sido beneficiadas con la beca y el formulariode Certificación de Beneficiarios, (Formulario Núm.8), de esta forma, se mantendráun control en cuanto al pago que se le reembolsará a la empresa, de igual forma, elOficial de Promoción Laboral realizará el Cálculo de Becario para Acuerdo deVoluntades (Formulario Núm.9), el que será firmado por el (la) Coordinador(a) delPrograma, Director(a) de Empleo.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 21 La empresa afiliada, se compromete a aportar el 50% correspondiente al salariomínimo legal y el MITRADEL aportará el otro 50% restante. En el caso que elbeneficiario sea una persona Discapacitada, debidamente certificada por un facultativode la salud de la Caja de Seguro Social, un Centro de Salud o el Instituto para laHabilitación Especial (IPHE), conjuntamente con el Departamento de IntegraciónSocioeconómica de las Personas con Discapacidad, y confirme que esta persona seencuentra calificado para ejercer un puesto laboral en alguna empresa afiliada, elMITRADEL aportará el 100% de la beca laboral. La empresa afiliada se hará responsable de la evaluación y seguimiento de losbecarios, en cuanto a: productividad, asistencia, conducta, y cualquiera de las otrasacciones referente al personal, a través del Departamento o Dirección de RecursosHumanos perteneciente a cada empresa. El Oficial de Promoción Laboral, verifica que las empresas suministren elformulario Control de Asistencia de los Beneficiarios (Formulario Núm.10); en casode existir exclusión de algún becario, la empresa deberá notificar al PAIL la decisión,siempre y cuando presente la documentación que lo justifique en los primeros (15)días hábiles del primer mes, a través del formulario Retiro del Beneficiario(Formulario Núm.11), para ser remitido a la Dirección de Administración y Finanzas,para el pago de los días laborados por el becario. Si el empresario desea sustituir adicho becario por otro, completará el formulario Retiro y Sustitución de Beneficiario,(Formulario Núm.12).Causas de cancelación del acuerdo de voluntades. Por fallecimiento del becario o el representante legal de la empresa. Por retiro del becario durante la adaptación ocupacional. Incumplimiento del Acuerdo de Voluntades por parte de la empresa. Los retiros se pueden efectuar durante la vigencia del Acuerdo deVoluntades, previa notificación a la Dirección de Empleo, la Dirección deAdministración y Finanzas - Departamento de Tesorería. Las empresas afiliadas al programa se comprometen a contratar el 80% de losbecarios, una vez éstos han cumplido con asistencia, productividad, conducta, ycualquiera de las otras acciones de personal, y hayan sido evaluados satisfactoriamentepor el empresario, esta contratación será por un periodo no inferior a los seis (6)meses. Si la empresa afiliada desea volver a participar nuevamente con otro Acuerdo deVoluntades, la misma deberá ser evaluada por el (la) Director(a) de Empleo,Director(a) Regional, Supervisor(a) del Programa PAIL y el (la) Promotor(a) laboral,a fin de determinar que el o los Acuerdos de Voluntades anteriores, cumplieron con elobjetivo principal del programa, de insertar de manera permanente a los becarios dedichos Acuerdos.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 22G. CONTROLES INTERNOS ESPECÍFICOS DE LA DIRECCIÓN DE EMPLEO El (la) Coordinador(a) del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral,Director(a) de Empleo, designará al personal encargado para la Promoción ydivulgación del Programa en las empresas del país, promoviendo los beneficios queofrece tanto a las empresas como a los becarios. El (la) Oficial de Promoción Laboral, asignado(a) a la divulgación del programa,será capacitado por parte del personal de mayor experiencia en el Programa de Apoyoa la Inserción Laboral, con los conocimientos adquiridos en la práctica, para brindarorientación y asesoría técnica a los Empresarios. El (la) Oficial de Promoción Laboral, realizará visitas sorpresivas a las empresas ypresentará un Informe de visitas a Empresas (Formulario Núm.13), al (a la)Supervisora General del PAIL. El (la) Oficial de Promoción Laboral, mantendrá un archivo permanente yactualizado de cada solicitud de las Empresas interesadas en participar en el Programa;tendrá la responsabilidad de realizar una preselección de los candidatos, tomando enconsideración si los mismos cumplen con los requisitos para lo cual fue creado elprograma. El (la) Supervisor(a) General del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral,antes de iniciar el recorrido del expediente a las unidades administrativas, verificaráque todos los documentos requeridos para el trámite, hayan sido completadoscorrectamente y los cálculos referentes al pago de las empresas y al seguro colectivocontra accidentes personales sean exactos; completado este proceso, colocará el vistobueno aprobando su trámite. El (la) Oficial de Promoción Laboral, confirmará que los becarios no hayantrabajado o estén laborando actualmente en esa Empresa, así como, no deben serfamiliares del representante legal. El (la) Coordinador(a) del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral (PAIL),Director(a) de Empleo, asignará las fechas en que el personal a su cargo realizarájornadas de orientación ocupacional, a todos aquellos participantes que hayan sidoseleccionados como becarios. El (la) Supervisora General del Programa de Apoyo a la Inserción Laboralmantendrá registros de los participantes en el Programa; rendirá informes físicos -financieros del Programa, a través del formulario Informe Mensual (FormularioNúm.14) que entregará en original al (a la) Director(a) de Empleo, con copia alDepartamento de Contabilidad. El (la) Director(a) de la Dirección de Empleo, como Coordinador del PAIL,presentará informes periódicos consolidados a la máxima autoridad ministerial ofuncionario que éste delegue, sobre la eficacia o impacto del programa y los resultadosalcanzados por la ejecución del mismo; los cuales, serán presentados a través de losInformes preparados por el (la) Supervisor(a) General del Programa, basados en elInforme Diario de Ingresos (Formulario Núm.15) e Informe Diario de Saldos

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 23(Formulario Núm.16), confeccionados y suministrados por el Departamento deTesorería. El (la) Supervisor(a) General, coordinará las inspecciones a los becarios en su sitiode trabajo, éstas evaluaciones se realizarán a través del formulario Informe deEvaluación y seguimiento a la Inserción Laboral (Formulario Núm.17), el cual seráremitido al (a la) Director(a) de Empleo. El (la) Director(a) de la Dirección de Empleo, mantendrá una estrechacomunicación para desarrollar las actividades programadas, con el (la) Supervisor(a)General del Programa; así mismo, en las Provincias, con los(as) Directores(as)Regionales y/o personal asignado. Los becarios no podrán iniciar las labores en la empresa, hasta que el Acuerdo deVoluntades sea firmado, esto evitará que el Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboralpueda incidir en incumplimiento entre el Ministerio y la empresa, evitando que incurraen demandas por parte de los becarios afectados. El (la) Coordinador(a) Regional u Oficial de Promoción Laboral, tendrán laresponsabilidad de notificar a la empresa que puede dar inicio al Acuerdo deVoluntades, cuando éste haya sido firmado, de esta forma, la empresa asignará lafecha de inicio; verificarán que el Acuerdo de Voluntades sea realizado en un tiempomáximo de un mes; de lo contrario, notificarán al empresario que el Acuerdo deVoluntades será cancelado. Los Coordinadores u Oficiales de Promoción Laboral del Programa de Apoyo ala Inserción Laboral, una vez reciban por parte de la empresa, la confirmación de lafecha de inicio de labores de los becarios, procederán a enviar el formulario Póliza deSeguro Colectivo de Accidentes Personales, (Formulario Núm.18), a la Dirección deAdministración y Finanzas - Departamento de Tesorería y conservarán una copia parael expediente de la empresa. El (la) Supervisor(a) General del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral,comparará mensualmente el listado de la planilla de becarios, junto con el listado delas Póliza de Seguro Colectivo, a fin de que la información coincida en ambosdocumentos, colocará visto bueno, avalando la documentación. El (la) Supervisor(a) General del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral(PAIL), coordinará con los Oficiales de Promoción Laboral, el inicio delreclutamiento de los becarios; finalizado el proceso de capacitación, serán presentadosa la empresa para la selección final. Los Coordinadores y Oficiales de Promoción Laboral del Programa de Apoyo ala Inserción Laboral, presentarán a los becarios seleccionados, la inducción de losdeberes y derechos que deben asumir los mismos. El (la) Supervisor(a) del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral, tendrá laresponsabilidad de capacitar al personal que estará a su cargo, así como darseguimiento y supervisión a las labores diarias que realizan, a fin de que los trámites y

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 24procesos sean llevados en forma expedita y eficaz en el cumplimiento de los resultadosesperados. Los Coordinadores Regionales, tendrán la responsabilidad de validar la informacióny colocar visto bueno a los formularios que hayan sido completados por los Oficialesde Promoción Laboral, a su cargo, así como el envío de los documentos originales(Planillas y formularios), para que los expedientes que ingresen a la Sede Central delPAIL, en el Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral, no sean rechazados por partede las Unidades que intervienen en el proceso. El (la) Supervisor(a) General del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral,verificará la colocación de los egresados una vez concluida su adaptación ocupacionaly que ésta se efectúe en base al 80% de los becarios participantes del Programa en lasEmpresas que hayan pasado satisfactoriamente la Adaptación Ocupacional, de acuerdoal formulario Informe de Evaluación y Seguimiento a la Inserción Laboral.H. CONTROLES INTERNOS ESPECÍFICOS DE AUDITORÍA INTERNATodas las adquisiciones de bienes y servicios que realice el Programa de Apoyo a laInserción Laboral (PAIL), estarán sujetos a las auditorías sorpresivas y frecuentes porparte de los funcionarios asignados a efectuar las auditorías internas en el Ministerio deTrabajo y Desarrollo Laboral, sin perjuicio de que sean realizadas por parte de laContraloría General de la República.Con el propósito de prevenir errores y actos irregulares en detrimento del patrimoniopúblico, la Unidad de Auditoría Interna implementará políticas de evaluación, para quelas unidades que reciban, recauden, administren y custodien los fondos asignados alPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral, presenten informes que detallen el uso de losmismos en la ejecución del Programa.Para los fines pertinentes, la rendición de cuentas se realizará de acuerdo a lo quedetermine la Contraloría General de la República.Las Unidades Administrativas, responsables del programa PAIL, deberán rendir suscuentas a la Contraloría General de la República semestralmente, dentro de los primerosquince (15) días del mes siguiente al semestre al cual se refiere la cuenta respectiva. (VerAnexo Núm.2 Código Fiscal, sobre Normas Legales relativas al Manejo de losFondos, Libro V de la Administración y Fiscalización del Tesoro Nacional, Título Ide la Dirección del Tesoro Nacional, Capítulo IV).

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 25III. PROCEDIMIENTOSA. Participación Empresarial y Selección del Participante1. Empresa Solicitante Accede al Internet y consulta la página del MITRADEL y obtiene la informaciónsobre el PAIL, adicional, podrá solicitar por vía fax o de manera directa ladocumentación a los Oficiales de Promoción Laboral del Ministerio; de estarinteresado, solicita los formularios. Completa los formularios Solicitud de Participación Empresarial (FormularioNúm.1), con la firma del representante legal de la empresa y el formulario PerfilSolicitado por la Empresa (Formulario Núm.4). Adjunta fotocopia de la planilla, seguro social, aviso de operaciones, copia dedocumentos de identidad personal (cédula o pasaporte del representante legal dela empresa) o si se requiere copia del Registro Público de la Empresa y lainscripción en el Servicio Público de Empleo. Entrega la documentación en la Dirección de Empleo, Programa de Apoyo a laInserción Laboral.Nota: Si el Representante Legal de la empresa es extranjero deberá presentar suestatus migratorio.2. Dirección de EmpleoPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral El (la) Supervisor(a) General recibe la Solicitud de Participación Empresarial,verifica la documentación adjunta con el formulario Documentación para losacuerdos con Empresas (Formulario Núm.5)Remite el formulario de Solicitud de Participación Empresarial al (a la)Director(a) de Empleo.3. Despacho El (la) Director(a) verifica la nota de Solicitud de Participación Empresarial, siconsidera que la empresa aplica para ser aceptada en el programa como empresaafiliada, solicita la confección de la nota Aceptación de la Empresa (FormularioNúm.2), en caso de que la empresa no haya sido aceptada, solicitará la confecciónde la nota Rechazo de la Empresa (Formulario Núm.3).Firma la nota sea de aceptación o rechazo y la remite al (a la) Supervisor(a) delPrograma para iniciar los trámites correspondientes y remitir la nota a la empresa.Nota: En caso que la empresa sea rechazada, se enviará la Nota de Rechazodetallando los requisitos que no fueron cumplidos por parte de la empresa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 264. Dirección de EmpleoPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral El (la) Supervisor(a) General del PAIL instruye al Oficial de Promoción Laboral,solicitar al Departamento de Mano de Obras el listado de becarios.Verifica la nota remitida por el (la) Director(a), se adjunta el listado de losbecarios preseleccionados de la base de datos del Departamento de Mano de Obray procede a dar instrucciones para el envío de la misma a la empresa solicitante.Nota: En el caso que se trate de una persona con discapacidad, esta información seráproporcionada por el Departamento de Integración Socioeconómica de Personascon Discapacidad, quien verifica el documento que certifica la Discapacidad delbecario, el cual debe estar firmado por un facultativo de la salud para que la empresaasigne al discapacitado de acuerdo al perfil del puesto.5. Empresa SolicitanteRecibe la notificación a través de la nota de Aceptación de la Empresa.Evalúa el perfil de los candidatos preseleccionados, de la base de datos delDepartamento de Mano de Obra y selecciona a aquellos que cumplen con losrequisitos establecidos.Completa y remite el documento denominado Certificación de Beneficiarios(Formulario Núm.8), con los nombres del personal seleccionado, firma elresponsable por la empresa y remite a la Dirección de Empleo del MITRADEL.6. Dirección de EmpleoPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral El (la) Supervisor(a) General recibe la documentación completa de la empresaafiliada y lo remite a la Oficina de Asesoría Legal, una vez verificada por elasesor legal, regresa para la firma del Director.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 27EMPRESASOLICITANTEPARTICIPACIÓN EMPRESARIAL Y SELECCIÓN DEL PARTICIPANTEMINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALDIRECCIÓN DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓN LABORALDESPACHO1 2 354612COMPLETA LOS FORMULARIOS SOLICITUD DE PARTICIPACIÓNEMPRESARIAL (CON LA FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL DE LAEMPRESA Y EL FORMULARIO PERFIL SOLICITADO POR LA EMPRESA,ADJUNTA FOTOCOPIA DE LA PLANILLA, SEGURO SOCIAL, AVISO DEOPERACIONES, COPIA DE DOCUMENTOS DE IDENTIDAD PERSONALCOPIA DEL REGISTRO PÚBLICO DE LA EMPRESA Y LA INSCRIPCIÓNEN EL SERVICIO PÚBLICO DE EMPLEO.EL (LA) SUPERVISOR(A) GENERAL RECIBE LA SOLICITUD DEPARTICIPACIÓN EMPRESARIAL, VERIFICA LA DOCUMENTACIÓNADJUNTA CON EL FORMULARIO DOCUMENTACIÓN PARA LOSACUERDOS CON EMPRESAS Y REMITE AL (A LA) DIRECTOR(A) DEEMPLEO.45INSTRUYE AL OFICIAL DE PROMOCIÓN LABORAL A ACCEDER AL SISTEMA DEINTERMEDIACIÓN DE MANO DE OBRA PARA OBTENER EL LISTADO DE LOSBECARIOS, VERIFICA LA NOTA REMITIDA POR EL(LA) DIRECTOR(A), SE ADJUNTAEL LISTADO DE LOS BECARIOS PRESELECCIONADOS DE LA BASE DE DATOSDEL DEPARTAMENTO DE MANO DE OBRA Y REMITE LA NOTA A LA EMPRESASOLICITANTE.RECIBE LA NOTIFICACIÓN A TRAVÉS DE LA NOTA DE ACEPTACIÓN DE LAEMPRESA, EVALÚA EL PERFIL DE LOS CANDIDATOS PRESELECCIONADOS,SELECCIONA A AQUELLOS QUE CUMPLEN CON LOS REQUISITOSESTABLECIDOS, COMPLETA EL DOCUMENTO DENOMINADO CERTIFICACIÓN DEBENEFICIARIOS CON LOS NOMBRES DEL PERSONAL SELECCIONADO, FIRMA ELRESPONSABLE POR LA EMPRESA Y REMITE A LA DIRECCIÓN DE EMPLEO DELMITRADEL.3RECIBE Y VERIFICA LA NOTA DE SOLICITUD DE PARTICIPACIÓNEMPRESARIAL, SOLICITA LA CONFECCIÓN DE LA NOTA DEACEPTACIÓN O RECHAZO DE LA EMPRESA, FIRMA Y REMITE AL (A LA)SUPERVISOR(A) DEL PROGRAMA.6EL (LA) SUPERVISOR(A) GENERAL RECIBE LA DOCUMENTACIÓN COMPLETA DELA EMPRESA AFILIADA Y LO REMITE A LA OFICINA DE ASESORÍA LEGAL, UNAVEZ VERIFICADA POR EL ASESOR LEGAL, REGRESA PARA LA FIRMA DELDIRECTOR.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 28B. Formalizar Acuerdo con las Empresas Participantes1. Empresa Afiliada Recibe del MITRADEL el documento denominado Acuerdo de Voluntades(Anexo Núm.1), el cual, una vez completado debe ser firmado por elrepresentante legal de la empresa o en su efecto por la persona autorizada paratales fines como aparece en el registro Público de la Sociedad y entregada a laDirección de Empleo.2. Dirección de EmpleoPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral El (la) Supervisor(a) General recibe el expediente completo que contiene losoriginales del Acuerdo de Voluntades y verifica el contenido del documento y queel mismo esté debidamente firmado por el representante legal de la empresa,remite a la Dirección de Asesoría Legal.3. Dirección de Asesoría LegalRecibe el expediente completo, revisa si la documentación cumple con todas lasformalidades, y confecciona el memorando con las observaciones al documentopara proceder con el trámite, remite a la Dirección de Empleo.Nota: En caso contrario hace las observaciones para que se proceda a la correccióndel Acuerdo de Voluntades.4. Dirección de EmpleoDespachoEl (la) Director(a) recibe el expediente, de estar todo correcto procede a la firmadel Acuerdo de Voluntades, luego lo remite al Programa de Apoyo a la InserciónLaboral.5. Programa de Apoyo a la Inserción LaboralEl (la) Coordinador(a) u Oficial de Promoción Laboral contacta a la empresa y lenotifica que el Acuerdo de Voluntades ha sido firmado, genera el formularioPóliza de Seguro Colectivo de Accidentes Personales (Formulario Núm.18),para incorporar a los Becarios en la póliza, así como la carta de inicio y fin delAcuerdo de Voluntades y lo remite junto con el expediente a la Dirección deAdministración y Finanzas.6. Dirección de Administración y FinanzasRecibe el expediente, revisa los documentos.Realiza la verificación de los cálculos aritméticos emitidos por la empresaaseguradora, de acuerdo a la cantidad de becarios incluidos en cada empresa.Autoriza la inclusión de la Póliza de Seguro Colectivo de Accidentes Personales,luego remite el expediente al Departamento de Presupuesto.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 29Nota: Una vez que las pólizas de seguro son verificadas por la Dirección deAdministración y Finanzas, las mismas son enviadas al Departamento de Tesoreríapara adjuntarlas al expediente de cada becario.7. Departamento de PresupuestoRecibe el Acuerdo de Voluntades y sus documentos adjuntos, asigna número alAcuerdo y lo anota manualmente en el libro de Acuerdo de Voluntades, sella elAcuerdo de Voluntades, firma y lo remite a la Dirección de Administración yFinanzas.Nota: Los Acuerdos de Voluntades son remitidos al Departamento dePresupuesto, con el propósito de llevar un control de cada uno de los becarios,como un trámite administrativo interno, para el momento en que soliciteninformación relacionada con alguno de los convenios.8. Dirección de Administración y FinanzasRecibe el Convenio sellado con el número asignado y remite a través de nota a laOficina de Fiscalización Institucional.9. Oficina de Fiscalización InstitucionalRecibe el expediente que adjunta el Acuerdo de Voluntades, verifica que elAcuerdo cuente con las firmas respectivas, la documentación de las empresas paraparticipar con el Programa, la solicitud empresarial, cédula del representante legal,Aviso de Operaciones o Registro Público vigente, Perfil solicitado por la empresay la carta de Aceptación de la empresa por parte del Ministerio, el listado de losbecarios, la carta de Compromiso del Beneficiario firmada por el becario, céduladel beneficiario y Certificación del beneficiario, sella, firma y remite a laDirección de Asesoría Legal.10. Dirección de Asesoría LegalEl Asesor Legal observa la revisión efectuada en la Oficina de Fiscalización,correspondiente al Acuerdo de Voluntades y la documentación adjunta y realizalas observaciones respectivas.Remite nuevamente a la Oficina de Fiscalización Institucional.11. Oficina de Fiscalización Institucional Verifica las observaciones emitidas por el Asesor Legal de la Dirección deAsesoría Legal, quien emite su aprobación para continuar con el trámitecorrespondiente, refrenda y remite por el sistema SCAFID a la Dirección deAdministración y Finanzas.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 3012. Dirección de Administración y Finanzas El (la) funcionario(a) asignado(a) recibe el Acuerdo de Voluntades con elexpediente refrendado, física y electrónicamente y asigna el envío del mismo através del sistema. Desglosa un original del Acuerdo y lo envía a la Dirección de Empleo y remitefísicamente el expediente al Departamento de Tesorería.12a. Dirección de Empleo Recibe original del Acuerdo de Voluntades para enviar a la empresa y conservauna copia para el expediente.13. Departamento de Tesorería Recibe el expediente completo del Acuerdo de Voluntades y lo conserva hasta quefinalice el período de los tres meses con las empresas.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 31EMPRESAAFILIADAFORMALIZAR ACUERDO CON LAS EMPRESAS PARTICIPANTESMINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALDIRECCIÓN DE EMPLEODIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZASDIRECCIÓN DEPROGRAMA DE APOYOASESORÍA LEGALDEPARTAMENTO DE DEPARTAMENTO DEDIRECCIÓNA LA INSERCIÓN LABORALDESPACHOPRESUPUESTOTESORERÍACONTROLORÍA GENERALOFICINA DEDIRECCIÓNFISCALIZACIÓN DE ASESORÍAINSTITUCIONALLEGAL1 2 35467891012a121311123RECIBE DEL MITRADEL EL DOCUMENTO DENOMINADO ACUERDO DEVOLUNTADES EL CUAL, UNA VEZ COMPLETADO DEBE SER FIRMADOPOR EL REPRESENTANTE LEGAL DE LA EMPRESA O POR LAPERSONA AUTORIZADA PARA TALES FINESEL (LA) SUPERVISOR(A) GENERAL RECIBE EL EXPEDIENTECOMPLETO QUE CONTIENE LOS ORIGINALES DEL ACUERDO DEVOLUNTADES Y VERIFICA QUE ESTÉ FIRMADO POR ELREPRESENTANTE LEGAL DE LA EMPRESA.REVISA SI LA DOCUMENTACIÓN CUMPLE CON TODAS LASFORMALIDADES, CONFECCIONA EL MEMORANDO CON LASOBSERVACIONES AL DOCUMENTO Y REMITE A LA DIRECCIÓN DEEMPLEO.78910RECIBE EL ACUERDO DE VOLUNTADES Y SUS DOCUMENTOS ADJUNTOS,ASIGNA NÚMERO AL ACUERDO Y LO ANOTA MANUALMENTE EN EL LIBRO DEACUERDO DE VOLUNTADES, SELLA EL ACUERDO DE VOLUNTADES, FIRMA YREMITE.RECIBE EL CONVENIO SELLADO Y CON EL NÚMERO ASIGNADO, REMITE A LAOFICINA DE FISCALIZACIÓN.RECIBE EL ACUERDO DE VOLUNTADES Y DEMÁS DOCUMENTOS ADJUNTOS,VERIFICA QUE EL EXPEDIENTE CUENTE CON LOS DOCUMENTOSSUSTENTADORES, SELLA, FIRMA Y REMITE A LA DIRECCIÓN DE ASESORÍALEGAL.EL ASESOR LEGAL VERIFICA LA REVISIÓN EFECTUADA EN LA OFICINA DEFISCALIZACIÓN, REALIZA LAS OBSERVACIONES RESPECTIVAS Y REMITE A LAOFICINA DE FISCALIZACIÓN INSTITUCIONAL.4EL (LA) DIRECTOR(A) DE EMPLEO RECIBE EL EXPEDIENTE, PROCEDEA LA FIRMA DEL ACUERDO DE VOLUNTADES, LUEGO LO REMITE ALPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓN LABORAL.11VERIFICA LAS OBSERVACIONES EMITIDAS POR EL ASESOR LEGAL DE LADIRECCIÓN DE ASESORÍA LEGAL, REFRENDA Y REMITE A LA DIRECCIÓN DEADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.56EL (LA) COORDINADOR(A) U OFICIAL DE PROMOCIÓN LABORALCONTACTA A LA EMPRESA, NOTIFICA QUE EL ACUERDO DEVOLUNTADES HA SIDO FIRMADO, GENERA EL FORMULARIO PÓLIZADE SEGURO COLECTIVO DE ACCIDENTES PERSONALES PARAINCORPORAR A LOS BECARIOS EN LA PÓLIZA, ASÍ COMO LA CARTA DEINICIO Y FIN DEL ACUERDO DE VOLUNTADES Y REMITE A LADIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.REALIZA LA VERIFICACIÓN DE LOS CÁLCULOS ARITMÉTICOS EMITIDOSPOR LA EMPRESA ASEGURADORA, AUTORIZA LA INCLUSIÓN DE LAPÓLIZA Y REMITE AL DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO.1212a13EL (LA) FUNCIONARIO(A) ASIGNADO(A) RECIBE EL ACUERDO DEVOLUNTADES CON EL EXPEDIENTE REFRENDADO, FÍSICA YELECTRÓNICAMENTE Y ASIGNA EL ENVÍO A TRAVÉS DEL SISTEMA,DESGLOSA UN ORIGINAL DEL ACUERDO Y LO ENVÍA A LA DIRECCIÓNDE EMPLEO Y REMITE FÍSICAMENTE EL EXPEDIENTE ALRECIBE DEPARTAMENTO ORIGINAL DEL ACUERDO DE TESORERÍA. DE VOLUNTADES PARA ENVIAR A LAEMPRESA Y CONSERVA UNA COPIA PARA EL EXPEDIENTE.RECIBE EL EXPEDIENTE COMPLETO DEL ACUERDO DE VOLUNTADES Y LOCONSERVA HASTA QUE FINALICE EL PERÍODO DE LOS TRES MESES CON LASEMPRESA.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 32C. Solicitud de Transferencia de Fondos del Tesoro Nacional a la Cuenta delPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral (Cuenta 04-07-0491-4), a través deGestión de Cobro.1. Departamento de Presupuesto Envía una nota al (a la) Jefe(a) de Tesorería, en donde solicita el trámite de la Gestiónde Cobro al Tesoro Nacional.2. Departamento de Tesorería El (la) Jefe(a) del Departamento recibe la nota de solicitud, firma como recibido yremite al (a la) Auxiliar de Contabilidad. El (la) Auxiliar de Contabilidad confecciona la Gestión de Cobro, (FormularioNúm.20) por el monto total solicitado en la nota y lo registra a través del SistemaSIAFPA. Genera la Gestión de Cobro con el recibo y remite al Departamento de Presupuesto.3. Departamento de Presupuesto Recibe la Gestión de Cobro, realiza el bloqueo de la partida, coloca sello SIAFPA,firma y remite la Gestión de Cobro al Departamento de Contabilidad.4. Departamento de Contabilidad Recibe la Gestión de Cobro, verifica que la partida haya sido comprometida y quecontenga la firma del funcionario que completa la acción, realiza el registro contable ygenera el comprobante de diario del pago, remite a la Oficina de FiscalizaciónInstitucional.5. Oficina de Fiscalización Institucional El Fiscalizador recibe la Gestión de Cobro, verifica que la partida haya sido bloqueadapor parte del Departamento de Presupuesto y se haya realizado el registro contablepor parte del Departamento de Contabilidad. Comprueba que el expediente contenga la nota de solicitud de traspaso emitida por elDepartamento de Presupuesto y el cuadro de asignación de partida presupuestaria. Firma y remite al Jefe inmediato para su refrendo. El Jefe verifica que el expediente contenga todas las firmas y sellos correspondientes,así como la firma del fiscalizador que atendió la asignación, luego refrenda la Gestiónde Cobro y remite a través de SCAFID a la secretaria, para que la misma envíe elexpediente a la Dirección de Administración y Finanzas. Departamento de Tesorería.6. Dirección de Administración y Finanzas Recibe la Gestión de Cobro refrendada física y electrónicamente y asigna su envío alDepartamento de Tesorería.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 337. Departamento de Tesorería El Auxiliar de Contabilidad recibe la Gestión de Cobro refrendada, remite la Gestiónde Cobro a través de nota al Ministerio de Economía y Finanzas.8. Ministerio de Economía y FinanzasDirección General de Tesorería Recibe a través de nota de solicitud, la Gestión de Cobro refrendada para laconfección del cheque. Realiza los trámites para generar el cheque y remite al Departamento de Tesorería delMinisterio de Trabajo y Desarrollo Laboral.9. Ministerio de Trabajo y Desarrollo LaboralDepartamento de Tesorería El (la) Jefe(a), recibe el cheque y lo entrega al (a la) Auxiliar de Contabilidad. El (la) Auxiliar de Contabilidad, recibe el cheque y procede a depositarlo en el Banco. Realiza el registro de Asiento en el libro de contabilidad, de esta forma mantiene uncontrol de los egresos que se harán mediante el traspaso de saldo a la cuenta del pagoa los becarios. (cuenta 04-07-0532-5).

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 34DEPARTAMENTO DEPRESUPUESTOSOLICITUD DE TRANSFERENCIA DE FONDOS DEL TESORO NACIONAL A LA CUENTADEL PROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓN LABORAL (CUENTA 04-07-0491-4), A TRAVÉS DE GESTIÓN DE COBROMINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZASDEPARTAMENTO DETESORERÍADEPARTAMENTO DECONTABILIDADDIRECCIÓNCONTROLORÍAOFICINA DEFISCALIZACIÓNINSTITUCIONALMINISTERIO DEECONOMÍA Y FINANZASDIRECCIÓN GENERALDE TESORERÍA1 234576891234ENVÍA UNA NOTA AL (A LA) JEFE(A) DE TESORERÍA, EN DONDESOLICITA EL TRÁMITE DE LA GESTIÓN DE COBRO AL TESORONACIONAL.EL (LA) JEFE(A) DEL DEPARTAMENTO RECIBE LA NOTA DESOLICITUD, REMITE AL (A LA) AUXILIAR DE CONTABILIDAD, QUIENCONFECCIONA LA GESTIÓN DE COBRO, POR EL MONTO TOTALSOLICITADO EN LA NOTA, REGISTRA A TRAVÉS DEL SISTEMASIAFPA, GENERA LA GESTIÓN DE COBRO CON EL RECIBO YREMITE AL DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO.RECIBE LA GESTIÓN DE COBRO, REALIZA EL BLOQUEO DE LAPARTIDA, COLOCA SELLO SIAFPA, FIRMA Y REMITE LA GESTIÓNDE COBRO AL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD.RECIBE LA GESTIÓN DE COBRO, VERIFICA QUE LA PARTIDA HAYASIDO COMPROMETIDA, REALIZA EL REGISTRO CONTABLE YGENERA EL COMPROBANTE DE DIARIO DEL PAGO Y REMITE A LAOFICINA DE FISCALIZACIÓN INSTITUCIONAL.56789VERIFICA QUE LA PARTIDA HAYA SIDO BLOQUEADA Y SE HAYA REALIZADO ELREGISTRO CONTABLE, COMPRUEBA QUE EL EXPEDIENTE CONTENGA LA NOTADE SOLICITUD DE TRASPASO EMITIDA POR EL DEPARTAMENTO DEPRESUPUESTO Y EL CUADRO DE ASIGNACIÓN DE PARTIDA PRESUPUESTARIA,FIRMA Y REMITE AL JEFE INMEDIATO PARA SU REFRENDO, REMITE A LADIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.RECIBE LA GESTIÓN DE COBRO REFRENDADA FÍSICA Y ELECTRÓNICAMENTE YASIGNA SU ENVÍO AL DEPARTAMENTO DE TESORERÍA.EL AUXILIAR DE CONTABILIDAD RECIBE LA GESTIÓN DE COBRO REFRENDADA,REMITE LA GESTIÓN DE COBRO A TRAVÉS DE NOTA AL MINISTERIO DEECONOMÍA Y FINANZAS.RECIBE A TRAVÉS DE NOTA DE SOLICITUD, LA GESTIÓN DE COBROREFRENDADA PARA LA CONFECCIÓN DEL CHEQUE, REALIZA LOS TRÁMITESPARA GENERAR EL CHEQUE Y REMITE AL DEPARTAMENTO DE TESORERÍA DELMINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL.REALIZA EL REGISTRO DE ASIENTO EN EL LIBRO DE CONTABILIDAD, DE ESTAFORMA MANTIENE UN CONTROL DE LOS EGRESOS QUE SE HARÁN MEDIANTE ELTRASPASO DE SALDO A LA CUENTA DEL PAGO A LOS BECARIOS.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 35D. Traspaso de fondos de Cuenta Directa 04-07-0491-4 a la cuenta 04-07-0532-5Una vez que se realiza el registro de Asiento en el Libro de Contabilidad, el Auxiliar deContabilidad procederá a realizar los desembolsos a medida que genere los cheques, parael pago a las empresas afiliadas.La Cuenta 04-04-0491-4 es la cuenta principal del Programa de Apoyo a la InserciónLaboral, en la misma se depositan los fondos provenientes de la partida 701 los cualesson los que solventan los pagos del 50% de los becarios.La Cuenta 04-07-0532-5 es una subcuenta dentro de la cuenta principal del PAIL y através del traspaso de efectivo realizado por el Auxiliar de Contabilidad delDepartamento de Tesorería, se hacen efectivos los pagos a las empresas, a través deCheques.1. Departamento de Tesorería El (la) Auxiliar de Contabilidad encargado del programa PAIL, realiza la confecciónde un listado de las empresas a las cuales se les realizará el pago. Coloca en el listado el nombre de la cuenta en donde se hará el depósito, el monto decada cheque relativo a los tres meses de duración del Acuerdo. Genera el listado y adjunta la copia de los Acuerdos y remite al (a la) Jefe(a) delDepartamento. El (la) Jefe(a) del Departamento verifica que el saldo presentado en el listado por cadaempresa coincida con el monto de cada Acuerdo de Voluntades. Firma y entrega al (a la) Auxiliar de Contabilidad para que genere el cheque. El (la) Auxiliar de Contabilidad genera el cheque, firma y entrega al (a la) Jefe(a) parala firma, luego remite a la Dirección de Administración y Finanzas.2. Dirección de Administración y Finanzas Recibe el cheque firmado, el (la) Director (a) verifica el listado de los montos de cadaempresa con cada uno de los Acuerdos, firma el cheque y lo envía electrónicamente através del sistema SCAFID y físicamente a la Oficina de Fiscalización Institucional.3. Oficina de Fiscalización Institucional El Fiscalizador asignado realiza la verificación del listado por cada empresa, confirmaque cada monto presentado sea el mismo de cada Acuerdo de Voluntades adjunto. Coloca sello y firma en la documentación, avalando lo actuado, remite a través delsistema SCAFID al Jefe inmediato para su refrendo de conformidad con el monto dedelegación de refrendo que le haya autorizado por el (la) Contralor(a) General de laRepública.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 36 El jefe verifica nuevamente y procede al refrendo del Cheque, de conformidad con elmonto de delegación de refrendo que le haya sido autorizado por el (la) ContraloraGeneral de la República. Remite a la secretaria para el envío a la Dirección de Administración y Finanzas.4. Dirección de Administración y Finanzas La secretaria recibe el cheque refrendado y lo remite a través del sistema y físicamenteal Departamento de Tesorería.5. Departamento de Tesorería La secretaria recibe el cheque refrendado y lo remite al (a la) Jefe(a) del Departamentoquien lo entrega al (a la) Auxiliar de Contabilidad. El (la) Auxiliar de Contabilidad recibe el cheque refrendado y procede a realizar eldepósito en el Banco a la Cuenta 04-07-0532-5.Nota: Una vez que se ha realizado el depósito, el (la) Auxiliar de Contabilidad efectúael registro de Asiento en el libro y de esta forma, lleva el control de los egresos que sepresentan en el mes por el pago de cada cheque generado a las empresas afiliadas alPrograma.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 37TRASPASO DE FONDOS DE CUENTA DIRECTA 04-07-0491-4 A LA A LA CUENTA 04-07-0532-5MINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZASDEPARTAMENTO DEDIRECCIÓNTESORERÍACONTROLORÍAOFICINA DEFISCALIZACIÓNINSTITUCIONAL1 2 35 412EL (LA) AUXILIAR DE CONTABILIDAD REALIZA LA CONFECCIÓNDE UN LISTADO DE LAS EMPRESAS A LAS CUALES SE LESREALIZARÁ EL PAGO, GENERA EL LISTADO DE LOS CHEQUES,ADJUNTA COPIA DE LOS ACUERDOS, REMITE AL (A LA) JEFE(A)DEL DEPARTAMENTO PARA LA FIRMA, ENTREGA AL AUXILIARDE CONTABILIDAD PARA QUE GENERE EL CHEQUE, FIRMA YENTREGA AL (A LA) JEFE(A) FIRMA Y REMITE A LA DIRECCIÓNDE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.VERIFICA EL LISTADO DE LOS MONTOS DE CADA EMPRESACON CADA UNO DE LOS ACUERDOS, FIRMA EL CHEQUE YREMITE A LA OFICINA DE FISCALIZACIÓN INSTITUCIONAL.345REALIZA LA VERIFICACIÓN DEL LISTADO POR CADA EMPRESA,CONFIRMA QUE CADA MONTO PRESENTADO SEA EL MISMO DECADA ACUERDO DE VOLUNTADES, COLOCA SELLO Y FIRMA EN LADOCUMENTACIÓN, AVALANDO LO ACTUADO, REMITE A TRAVÉS DELSISTEMA SCAFID AL JEFE INMEDIATO PARA EL REFRENDO DELCHEQUE Y REMITE A LA DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN YFINANZAS.RECIBE EL CHEQUE REFRENDADO Y LO REMITE A TRAVÉS DELSISTEMA Y FÍSICAMENTE AL DEPARTAMENTO DE TESORERÍA.LA SECRETARIA RECIBE EL CHEQUE REFRENDADO Y LO REMITE AL(A LA) JEFE(A) DEL DEPARTAMENTO QUIEN LO ENTREGA ALAUXILIAR DE CONTABILIDAD, EL AUXILIAR DE CONTABILIDAD RECIBEEL CHEQUE REFRENDADO Y PROCEDE A REALIZAR EL DEPÓSITO ENEL BANCO A LA CUENTA 04-07-0532-5.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 38E. Pago de Reembolso a las Empresas Afiliadas al Programa PAIL1. Empresa AfiliadaEntrega a la Dirección de Administración y Finanzas – Departamento de Tesoreríaoriginales de la Planilla de pago mensual, Control de asistencia de losBeneficiarios (Formulario Núm.10) del mes transcurrido y comprobantes enoriginal del recibo de pago firmado por cada Becario.Presenta copia de estos documentos a la Dirección de Empleo – Programa PAIL.1.a Dirección de EmpleoPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral Recibe por parte de la empresa afiliada copias de la planilla de pago, así como ladocumentación sustentadora.2. Dirección de Administración y FinanzasDepartamento de TesoreríaEl (la) Auxiliar de Contabilidad recibe los originales y una copia de la planilla dela empresa, comprueba que la copia corresponda con el original y devuelve eloriginal de la planilla a la empresa.Verifica los cálculos efectuados por la empresa, de estar todo en orden, genera laPlanilla (Formulario Núm.7) y los cheques correspondientes al 50% o 100% yentrega al (a la) jefe(a) del Departamento.El (la) Jefe(a) del Departamento verifica cada cheque con la planilla, una vez quetodo está cotejado, firma los cheques y entrega al (a la) Auxiliar de Contabilidadpara remitirlos al Departamento de Contabilidad.3. Departamento de Contabilidad Recibe los cheques, genera el comprobante de diario relativo al registro del pago,registra, sella, firma y archiva la copia del comprobante, remite la documentacióna la Dirección de Empleo.4. Dirección de EmpleoEl (la) Director(a) de Empleo recibe la planilla con los cheques, verifica ladocumentación y firma.Remite los documentos al Departamento de Tesorería.5. Departamento de TesoreríaRetira dos copias de los listados adjuntos de los cheques emitidos y remite ladocumentación a la Dirección de Administración y Finanzas.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 396. Dirección de Administración y FinanzasEl (la) Director(a) recibe la planilla y los cheques, verifica la planilla y que cadauno de los cheques cuente con las firmas respectivas.Firma y remite a la Oficina de Fiscalización General.7. Oficina de Fiscalización InstitucionalEl fiscalizador recibe los cheques y el listado de la planilla que sustenta el pago;verifica que el Acuerdo de Voluntades esté firmado por el (la) Director(a) deEmpleo y el representante legal de la Empresa afiliada y por parte de laContraloría General, revisa que la cantidad de becarios sea la misma de la planillade pago emitida por la propia empresa con la del Ministerio. Verifica los formularios Control de asistencia de los Beneficiarios del mestranscurrido y comprobantes en original del recibo de pago firmado por cadaBecario.Sella y firma, cierra la asignación en el sistema SCAFID y remite al Jefeinmediato para el refrendo, remite a la secretaria para que realice el envío a travésdel sistema SCAFID a la Dirección de Administración y Finanzas.8. Dirección de Administración y FinanzasLa secretaria de la Dirección recibe la documentación refrendada a través delsistema SCAFID y remite al Departamento de Tesorería.9. Departamento de TesoreríaRecibe los documentos refrendados, desglosa, ordena la documentación, mantienelos cheques hasta que sean retirados por la empresa y remite copia de los chequesy comprobante de pago, así como el listado de la planilla y demás documentossustentadores al Departamento de Contabilidad.10. Departamento de Contabilidad Archiva la documentación como sustento para los registros contables.Nota: Una vez que finaliza el Acuerdo de Voluntades de cada becario con la empresa,el Departamento de Tesorería remitirá toda la documentación para ser archivada yconservada por el Departamento de Contabilidad.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 40PAGO DE REEMBOLSO A LAS EMPRESAS AFILIADAS AL PROGRAMA PAILEMPRESAAFILIADA1DIRECCIÓN DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYOA LA INSERCIÓNLABORAL1aMINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALDEPARTAMENTO DETESORERÍADIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZASDEPARTAMENTO DECONTABILIDAD2 3DIRECCIÓNCONTROLORÍAGENERALOFICINA DEFISCALIZACIÓNINSTITUCIONAL4596 781011a234ENTREGA A LA DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS –DEPARTAMENTO DE TESORERÍA ORIGINALES DE LA PLANILLA DEPAGO MENSUAL, CONTROL DE ASISTENCIA DE LOS BENEFICIARIOSDEL MES TRANSCURRIDO Y COMPROBANTES EN ORIGINAL DELRECIBO DE PAGO FIRMADO POR CADA BECARIO, PRESENTA COPIADE ESTOS DOCUMENTOS A LA DIRECCIÓN DE EMPLEO – PROGRAMAPAIL.RECIBE POR PARTE DE LA EMPRESA AFILIADA COPIAS DE LAPLANILLA DE PAGO, ASÍ COMO LA DOCUMENTACIÓNSUSTENTADORA.EL (LA) AUXILIAR DE CONTABILIDAD RECIBE LOS ORIGINALES Y UNACOPIA DE LA PLANILLA DE LA EMPRESA, COMPRUEBA QUE LA COPIACORRESPONDA CON EL ORIGINAL Y DEVUELVE EL ORIGINAL DE LAPLANILLA A LA EMPRESA, VERIFICA LOS CÁLCULOS EFECTUADOSPOR LA EMPRESA, GENERA LA PLANILLA Y LOS CHEQUES YENTREGA AL (A LA) JEFE(A) DEL DEPARTAMENTO PARA LA FIRMA.RECIBE LOS CHEQUES, GENERA EL COMPROBANTE DE DIARIORELATIVO AL REGISTRO DEL PAGO, REGISTRA, SELLA, FIRMA YARCHIVA LA COPIA DEL COMPROBANTE Y REMITE.EL (LA) DIRECTOR(A) DE EMPLEO RECIBE LA PLANILLA CON LOSCHEQUES, VERIFICA LA DOCUMENTACIÓN, FIRMA Y REMITE ALDEPARTAMENTO DE TESORERÍA.5678910RETIRA DOS COPIAS DE LOS LISTADOS ADJUNTOS DE LOS CHEQUESEMITIDOS Y REMITE LA DOCUMENTACIÓN A LA DIRECCIÓN DEADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.EL (LA) DIRECTOR(A) RECIBE LA PLANILLA Y LOS CHEQUES, VERIFICA LAPLANILLA Y QUE CADA UNO DE LOS CHEQUES CUENTE CON LAS FIRMASRESPECTIVAS, FIRMA Y REMITE A LA OFICINA DE FISCALIZACIÓN GENERAL.VERIFICA LAS FIRMAS DEL ACUERDO DE VOLUNTADES, REVISA QUE LACANTIDAD DE BECARIOS SEA LA MISMA DE LA PLANILLA DE PAGO DE LAEMPRESA CON LA DEL MINISTERIO, VERIFICA LOS FORMULARIOS CONTROLDE ASISTENCIA DE LOS BENEFICIARIOS Y COMPROBANTES EN ORIGINALDEL RECIBO DE PAGO FIRMADO POR CADA BECARIO, SELLA Y FIRMA, YREMITE AL JEFE INMEDIATO PARA EL REFRENDO Y REMITE A LA DIRECCIÓNDE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.LA SECRETARIA DE LA DIRECCIÓN RECIBE LA DOCUMENTACIÓNREFRENDADA A TRAVÉS DEL SISTEMA SCAFID Y REMITE AL DEPARTAMENTODE TESORERÍA.RECIBE LOS DOCUMENTOS REFRENDADOS, DESGLOSA, ORDENA LADOCUMENTACIÓN, MANTIENE LOS CHEQUES HASTA QUE SEAN RETIRADOSPOR LA EMPRESA Y REMITE COPIA DE LOS CHEQUES Y COMPROBANTE DEPAGO, ASÍ COMO EL LISTADO DE LA PLANILLA Y DEMÁS DOCUMENTOSSUSTENTADORES AL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD.ARCHIVA LA DOCUMENTACIÓN COMO SUSTENTO PARA LOS REGISTROSCONTABLES.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 41F. Cancelación de Acuerdo de Voluntades(Suspensión, Retiro o Fallecimiento del Becario o Incumplimiento de la empresa)1. Empresa Afiliada Entrega nota al Coordinador u Oficial de Promoción Laboral, notificando lanecesidad de cancelar el acuerdo de voluntades, adjunto con el formulario Retirodel Beneficiario (Formulario Núm.11).2. Dirección de EmpleoPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral El (la) Coordinador (a) u Oficial de Promoción Laboral, recibe nota por parte de lasempresas, en donde notifica la cancelación del acuerdo de voluntades. Verifica el formulario Retiro del Beneficiario, procede a completar el formularioindicando la causa de la cancelación del acuerdo. Realiza el retiro del becario de la Póliza de Seguro Colectivo de AccidentesPersonales (Formulario Núm.18).3. Dirección de Administración y Finanzas Recibe original del formulario Retiro del Beneficiario, registra el retiro de la Pólizade Seguro Colectivo de Accidente al becario que se le cancela el Acuerdo deVoluntades. Remite una copia del formulario al Departamento de Tesorería.3.a Departamento de Tesorería Recibe copia del formulario de Retiro del Beneficiario para adjuntar al expedientedel becario.Nota: En caso que el empresario desee sustituir al becario retirado, procederá acompletar el formulario Retiro y Sustitución de Beneficiario, (FormularioNúm.12) en los renglones requeridos, con el nombre del nuevo becario y número decédula.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 42EMPRESAAFILIADACANCELACIÓN DE ACUERDO DE VOLUNTADESMINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALDIRECCIÓN DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓN LABORALDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZASDIRECCIÓNDEPARTAMENTODE TESORERÍA1 2 33a1233aENTREGA NOTA AL COORDINADOR U OFICIAL DE PROMOCIÓN LABORAL, NOTIFICANDO LA NECESIDAD DE CANCELAR ELACUERDO DE VOLUNTADES, ADJUNTO CON EL FORMULARIO RETIRO DEL BENEFICIARIO.EL (LA) COORDINADOR (A) U OFICIAL DE PROMOCIÓN LABORAL, RECIBE NOTA POR PARTE DE LAS EMPRESAS, EN DONDENOTIFICA LA CANCELACIÓN DEL ACUERDO DE VOLUNTADES, VERIFICA EL FORMULARIO RETIRO DEL BENEFICIARIO, PROCEDEA COMPLETAR EL FORMULARIO INDICANDO LA CAUSA DE LA CANCELACIÓN DEL ACUERDO, REALIZA EL RETIRO DEL BECARIODE LA PÓLIZA DE SEGURO COLECTIVO DE ACCIDENTES PERSONALES.RECIBE ORIGINAL DEL FORMULARIO RETIRO DEL BENEFICIARIO, REGISTRA EL RETIRO DE LA PÓLIZA DE SEGURO COLECTIVODE ACCIDENTE AL BECARIO QUE SE LE CANCELA EL ACUERDO DE VOLUNTADES, REMITE UNA COPIA DEL FORMULARIO ALDEPARTAMENTO DE TESORERÍA.RECIBE COPIA DEL FORMULARIO DE RETIRO DEL BENEFICIARIO PARA ADJUNTAR AL EXPEDIENTE DEL BECARIO.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 43G. Evaluación mensual de los becarios del programa1. Programa de Apoyo a la Inserción LaboralEl (la) Coordinador(a) u Oficial de Promoción Laboral, realiza visita a la empresa.Entrega a la empresa el formulario Evaluación Mensual ((Formulario Núm.19).2. Empresa AfiliadaRecursos HumanosRecibe por parte del (de la) Coordinador(a) u Oficial de Promoción Laboral, elformulario Evaluación Mensual, para evaluar al (a los) becario(s) en su empresa, lacual será una constancia para las inspecciones que realice el Ministerio de Trabajo yDesarrollo Laboral o Caja de Seguro Social en un futuro.Nota: La Empresa afiliada al Programa, abrirá un expediente por cada becario, en el cualreposará copia del Acuerdo de Voluntades, copia de la evaluación mensual ycualquier otro documento relacionado a cada personal.El colaborador asignado por parte de Recursos Humanos de la empresa, realizarála evaluación a cada becario, mediante el formulario Evaluación Mensual el cualserá remitido al Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral / PAIL.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 44EVALUACIÓN MENSUAL DE LOS BECARIOS AL PROGRAMAMINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALDIRECCIÓN DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓN LABORALEMPRESAAFILIADA1 21EL (LA) COORDINADOR(A) U OFICIAL DE PROMOCIÓN LABORAL, REALIZA VISITA A LA EMPRESA Y ENTREGA EL FORMULARIOEVALUACIÓN MENSUAL.2RECIBE POR PARTE DEL (DE LA) COORDINADOR(A) U OFICIAL DE PROMOCIÓN LABORAL, EL FORMULARIO EVALUACIÓNMENSUAL, PARA EVALUAR AL (A LOS) BECARIO(S) EN SU EMPRESA, LA CUAL SERÁ UNA CONSTANCIA PARA LASINSPECCIONES QUE REALICE EL MINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL O CAJA DE SEGURO SOCIAL EN UNFUTURO.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 45IV. F O R M U L A R I O S

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 46Licenciado(a)Director (a) de EmpleoE. S. DSOLICITUD DE PARTICIPACIÓN EMPRESARIALFORMULARIO NÚM. 1Panamá ___ de __________ de 20 __Yo, _________________ con cédula de identidad personal Núm.______ enrepresentación legal de la empresa ____________________________, RUC______________ y D.V. _____, manifiesto mi interés y elevo mi formal solicitud paraparticipar en el Programa de Apoyo a la Inserción Laboral.La empresa, cuya razón comercial es ____________________________ tiene un total de____ trabajadores, según consta en la Planilla de la Caja de Seguro Social del mes de -________________ La actividad económica principal es________________________________________, presta servicios de______________________________________, tiene ____ años de operación, ubicada enla ciudad de ___________________________, en la dirección_____________________________________________, teléfono________________,fax ______________, correo electrónico ______________________________________.Es de nuestro entero conocimiento las disposiciones que rigen el Programa, las cualescumpliré una vez aceptada esta solicitud.1. Requerir contratar capital humano nuevo: Cantidad _______Área(s) específica ______________, _____________, ___________________________Ocupación a desempeñar ____________, ______________, ______________________Ubicación ______________________________________________________________Provincia, Distrito, CorregimientoDirección ______________________________________________________________2. La duración del Convenio se dará por un período de:Un mes Dos meses Tres mesesLa persona que coordina el Programa es _________________________, cuyo cargo es_______________________________________________________________________En consecuencia doy fe a todo lo expuesto con anterioridad.Atentamente,(Nombre completo y Firma del Representante Legal de la Empresa)Debe adjuntar copia de cédula y documentos requeridos.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 47FORMULARIO NÚM. 1SOLICITUD DE PARTICIPACIÓN EMPRESARIALORIGEN:Empresas solicitantesOBJETIVO: Obtener información de las empresas solicitantes, para conocer laactividad a la cual se dedica y que las mismas sean el medio para insertar alos aspirantes en el mercado laboral.DESCRIPCIÓN:1. Fecha: Anotar el día, mes y año en que se completa elformulario.2. Licenciado(a): Nombre actual del (de la) Director(a) de Empleo.3. Yo: Nombre del Representante Legal de la empresa.4. Con cédula…: Colocar el número de cédula del Representante Legal.5. En representación: Colocar el nombre de la empresa que representa.6. RUC:DVD7. La empresa cuya razóncomercial es:Número de Registro Único de Contribuyente de laempresa.Indicar el nombre que utiliza la empresa en elcomercio.8. Tiene un total de: Colocar el número de colaboradores con que cuenta laempresa.9. Del mes de: Indicar el mes de la planilla de la Caja de SeguroSocial.10. La actividad económica… Indicar cuál es la actividad económica a la que sededica la empresa.11. Presta servicios de: Indicar los tipos de servicios que ofrece al comercio.12. Tiene…: Colocar los años que tiene de operación en el mercado.13. Ubicada en la…: Indicar la provincia en donde se encuentra ubicada.14. En la dirección: Indicar la dirección exacta en donde se encuentraubicada.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 4815. Teléfono: Colocar el número de teléfono comercial de laempresa.16. Fax: Colocar el número de teléfono Fax de la empresa.17. Correo electrónico: Colocar el correo electrónico comercial de la empresa.18. Requerir contratar capitalhumano nuevo:Colocar el número de personas que solicitan paratrabajar en la empresa.19. Áreas específicas: Indicar las áreas en donde serán colocados losaspirantes a trabajar.20. Ocupación a desempeñar:Indicar los puestos de trabajo que los aspirantesocuparán.21. Ubicación: Indicar la provincia, distrito o corregimiento en dondeserá ubicado el personal.22. Dirección: Ubicación detallada de la empresa, dentro de laprovincia, distrito o corregimiento.23. La duración del Convenio: Indicar con un gancho o una (X) los meses deduración del convenio.24. La persona que coordina elprograma:Colocar el nombre del (de la) Coordinador(a) delPrograma.25. En consecuencia doy fe…: Firma del representante legal de la empresa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 49FORMULARIO NÚM. 2ACEPTACIÓN DE LA EMPRESAPanamá ___ de __________ de 20 __Señor (a)(Nombre del Representante Legal)(Empresa solicitante)E. S. D.Respecto a su solicitud de participar en el Programa de Apoyo a la Inserción Laboral; confecha ______________________, queremos informarle que la misma ha sido aceptada yle confirmamos nuestro compromiso de implementar el Programa, según los términosestablecidos.Deberá presentar los perfiles de las vacantes según el formato correspondiente.Adjuntamos las normas de operación del Programa.Atentamente,__________________________Director (a) de Empleo“MITRADEL, UN MINISTERIO EN MARCHA”

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 51FORMULARIO NÚM. 3RECHAZO DE LA EMPRESAPanamá ___ de __________ de 20 __Señor (a)(Nombre del Representante Legal)(Empresa solicitante)E. S. D.Respecto a su solicitud de participar en el Programa de Apoyo a la Inserción Laboral; confecha ___________________, queremos informarle que la misma NO ha sido aceptada,debido a que no cuenta con______________________________________________________ basado en que no secumplió con los requisitos establecidos en el Acuerdo.Sin embargo estamos a su disposición de recibir una nueva solicitud generada porincrementos en la producción cambios en su empresa, que requieran la contratación denuevo capital humano.Quedamos a su disposición para cualquier consulta o aclaración, relacionada con lapresente nota; reiteramos nuestro agradecimiento por el interés de participar en estePrograma.Adjuntamos las normas de operación del Programa.Atentamente,______________________Director (a) de Empleo“MITRADEL, UN MINITERIO EN MARCHA”

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 52FORMULARIO NÚM. 3RECHAZO DE LA EMPRESAORIGEN:OBJETIVO:Dirección de EmpleoInformar a la empresa solicitante que ha sido rechazada paraparticipar en el Programa.DESCRIPCIÓN:1. Fecha: Colocar el día, mes y año en que se confeccionala nota.2. Señor(a) Colocar el nombre del representante legal de laempresa.3. Respecto a su solicitud… con fecha:Colocar la fecha del formulario de Solicitud deParticipación Empresarial.4. Debido a que no cuenta…: Indicar el motivo por el cual la empresa ha sidorechazada a participar del Programa.5. Atentamente: Firma del (de la) Director(a) de Empleo.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 53FORMULARIO NÚM. 4PERFIL SOLICITADO POR LA EMPRESAPanamá ___ de _________ de 20___1) Nombre de la Empresa: _____________________________________________2) Actividad Económica: ______________________________________________3) Núm. de RUC_____________________ teléfonos ________________________e-mail __________________________________, fax _____________________4) Dirección _________________________________________________________5) Nombre del Contacto de R.H. _________________________________________6) Cantidad de Recurso Humano requerido ________________________________7) Área específica ____________________________________________________8) Ocupación ________________________________________________________9) Descripción específica del puesto _______________________________________________________________________________________________________10) Horario (especificar hora de almuerzo) se les recuerda que:De______ a ______ (Almuerzo: _______ a ______) de_______ a ___________(El becario solo debe laborar ocho (8) horas diarias)11) Perfil del Solicitante.a) Edad ___________________b) Nivel educativo ___________________c) Estado civil ___________________d) Habilidades especiales requeridas __________________________________e) Área residencial (si aplica) __________________________________f) Cursos realizados __________________________________g) Otros detalles relevantes __________________________________12) Requisitos para la adaptación ocupacional (Perfil)______________________________________________________________________________________________________________________________________13) Detalle del equipo, materiales ó herramientas requeridas __________________________________________________________________________________________

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 5414) Detalle de otros apoyos económicos que la empresa desee suministrarvoluntariamente al beneficiario.________________________________________________________________________________________________________________________________________15) Nombre y cargo de la persona designada por la empresa para brindar las instruccionesde la adaptación ocupacional.__________________________________________________________________________________________________________________________________________16) Observaciones:_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Diurna: Se trabaja entre las 6:00 a.m. a las 6:00 p.m. su máxima duración es de 8 horasdiarias y 48 horas semanales.Nocturna: Se trabaja entre las 6:00 de la noche a las 6:00 a.m. del día siguiente. Sumáxima duración es de 7 horas diarias y 42 horas semanales.Mixta: Se ejecuta conjugando tanto horas diurnas como nocturnas, pero con máximo de 3horas nocturnas. Su máxima duración es de 7 ½ horas diarias y 45 horas semanales.Atentamente,(Firma por parte de la empresa)Cargo(Una hoja por cada perfil)

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 55FORMULARIO NÚM. 4PERFIL SOLICITADO POR LA EMPRESAORIGEN:OBJETIVO:Empresa Afiliada al Programa PAILDescribir el perfil que deben poseer los aspirantes para serinsertados a trabajar en la empresa.DESCRIPCIÓN:1. Fecha: Colocar el día, mes y año en que se completael formulario.2. Nombre de la empresa: Colocar el nombre o razón social de laempresa.3. Actividad Económica: Indicar el área económica a que se dedica laempresa.4. Núm. de RUC Colocar el número de Registro Único deContribuyente.5. Teléfonos: Colocar el o los números de teléfonoscomerciales de la empresa.6. e-mail: Colocar el correo electrónico de la empresa.7. Fax: Colocar el número de fax de la empresa.8. Dirección: Indicar la ubicación exacta de la empresa.9. Nombre del Contactode Recursos Humanos:10. Cantidad de RecursoHumano requerido:Colocar el nombre de la colaboradora quetendrá contacto con los oficiales de PromociónLaboral en el MITRADEL.Colocar la cantidad de aspirantes que deseanincorporar en la empresa.11. Área específica: Indicar el área en donde serán colocadas laspersonas aspirantes.12. Ocupación: Especificar el cargo asignado al personalcontratado.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 5613. Descripción específica del puesto: Describir las tareas que realizará el personalen el cargo asignado.14. Horario: Especificar el horario de almuerzo delpersonal.15. Lunes a viernesSábadoTurnos rotativosHoras, total:Indicar con una (X), los días en que elpersonal estará laborando, así como si deberealizar turnos rotativos, indicar la totalidad dehoras a trabajar por cada día de la semana y lasumatoria de todas las horas laboradas.16. Perfil del solicitante: Colocar todos los datos que debe cumplir elsolicitante descritos en el formulario.17. Requisitos para la adaptaciónocupacional:Explicar otras características que debe poseerel aspirante para ser insertado en la empresa.18. Detalle del equipo, materiales…: Detallar todos los materiales y equipo querequerirá el aspirante.19. Detalle de otros apoyoseconómicos…:20. Nombre y cargo de la personadesignada por la empresa:Incluir los apoyos económicos adicionales querecibirá el aspirante cuando sea insertadocomo colaborador en la empresa.Colocar el nombre de la colaboradora quebrindará el apoyo en la orientación yadaptación ocupacional del personalseleccionado.21. Observaciones: Ampliar comentarios adicionales que no esténen el formulario.22. Firma: Nombre del representante legal de la empresa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 57INFORMACIÓN GENERAL DE LA EMPRESAFORMULARIO NÚM. 5Nombre de la Empresa ___________________________________________________Núm. de registro de la empresa en el SERPE ______________________RUC ___________________________________ D.V. ____________Actividad Económica ____________________________________________________Teléfonos________________Fax ___________Correo electrónico __________________Dirección _______________________________________________________________Nombre del Contacto _____________________________ Cargo _________________PerfilesVacantes_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Totales ____________ _________Documentos que constan en el expediente:SERVICIO PÚBLICO DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIONLABORAL ( PAIL )DOCUMENTACIÓN PARA LOS ACUERDOS CON EMPRESAS1. Solicitud de Participación Empresarial.2. Copia de cédula del representante legal.3. Aviso de Operaciones (firmado por el representante legal).4. Registro Público de la sociedad (si es una sociedad).5. Perfil solicitado por la empresa.6. Aceptación o rechazo de la empresa firmado por el Director deEmpleo o Regional.7. Listado de presentación.8. Compromiso del Participante firmado.9. Copia de cédula del participante.10. Certificación de beneficiarios (firmado por el RepresentanteLegal).11. Acuerdo de Voluntades (4 originales).Nota: Todos los documentos deben ser completados, o escribir no aplica (N/A), dado elcaso.Coordinador Responsable _______________________ Provincia _________________Revisado _______________________________ Fecha ____________________

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 58FORMULARIO NÚM. 5DOCUMENTACIÓN PARA LOS ACUERDOS CON EMPRESASORIGEN:OBJETIVO:Dirección de EmpleoVerificar la documentación contenida en el expediente para realizarel recorrido del trámite.DESCRIPCIÓN:1. Nombre de la Empresa: Colocar el nombre o razón social de la empresa.2. Núm. de registro de laempresa en el SERPE:Colocar el número asignado por el SERPE a laempresa.3. RUC.: Colocar el Registro Único del Contribuyente.4. D.V.: Colocar el número del Dígito Verificador.5. Actividad Económica: Indicar el tipo de actividad a la que se dedica laempresa.6. Teléfonos: Números de teléfonos comerciales de la empresa.7. Fax: Número de fax de la empresa.8. Correo electrónico: Correo electrónico empresarial.9. Dirección: Ubicación exacta de la empresa.10. Nombre del Contacto: Nombre del colaborador que estará a cargo de losbecarios en la empresa.11. Cargo: Nombre del cargo que desempeña el colaboradorresponsable de los becarios en la empresa.12. Perfiles: Indicar el tipo de característica solicitada para elpuesto.13. Vacantes: Número de puestos para ocupar en la empresa.14. Coordinador responsable: Firma del (de la) coordinador(a) responsable delprograma.15. Provincia: Nombre de la provincia en donde se origina lasolicitud.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 5916. Revisado: Firma del (de la) Supervisor(a) General delPAIL.17. Fecha: Día, mes y año en que se realiza la revisión de ladocumentación.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 60Señores:Proyecto de Apoyo a la Inserción LaboralMinisterio de Trabajo y Desarrollo LaboralE. S. D.COMPROMISO DEL BENEFICIARIOFORMULARIO NÚM. 6Panamá, ____ de _______________ de 20____Yo, ______________________________________________, con cédula de identidadpersonal Núm. ______________________ Beneficiario (a) del Programa de Apoyo a laInserción Laboral, en la empresa _____________________________RUC___________________________, ubicada en __________________________.Me comprometo a:a) Respetar el reglamento interno de la empresa.b) Cuidar y mantener en buen estado los equipos y herramientas que utilice en laAdaptación Ocupacional.c) No incurrir en faltas disciplinarias, y causales de terminación del Programa,según lo señalado en el Reglamento Operativo.d) Declarar no haber trabajado con anterioridad en esta empresa.e) Declarar no tener ningún vínculo familiar con el empresario.f) Aceptar que no hay vinculación obrero patronal con la empresa, ni con elMinisterio de Trabajo y Desarrollo Laboral, mientras dure el Acuerdo suscrito.g) Respetar los valores y principios del Programa.h) Que en caso de que deba retirarme del programa por enfermedad, aceptopresentar una certificación médica firmada por un facultativo de la salud de laCaja de Seguro Social o si ocurriese algún otro evento inesperado que impida miculminación del acuerdo, presentaré la documentación que justifique mi retiro delprograma.i) Que en caso de no presentar ninguna documentación que justifique mi retiro delprograma, no podré participar de los próximos Acuerdos de Voluntades con elMITRADEL.Atentamente,____________________________________Nombre:Cédula:______________________________Edad: _______________________________Fecha de nacimiento___________________Dirección completa_____________________Comunidad (barriada) __________________Corregimiento: ________________________Teléfono: ____________________________Nivel educativo: _______________________Núm. de dependientes: ____________________

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 61COMPROMISO DEL BENEFICIARIOFORMULARIO NÚM. 6ORIGEN:OBJETIVO:DESCRIPCIÓN:Becario del ProgramaComprometer moralmente al aspirante en la finalización exitosa delconvenio con la empresa.1. Fecha: Colocar el día, mes y año en que se confeccionala nota.2. Yo: Colocar el nombre del beneficiario.3. Con cédula de identidad...: Colocar el número de cédula del beneficiario.4. …en la empresa: Colocar el nombre de la empresa en donde hasido insertado.5. RUC: Colocar el número de Registro Único delContribuyente.6. Ubicada en: Indicar la dirección exacta de la empresa.7. Atentamente: Firma del beneficiario como en la cédula.8. Cédula: Número de identidad personal del beneficiario.9. Edad: Indicar los años cumplidos del beneficiario.10. Fecha de nacimiento: Día, mes y año en que nace el beneficiario.11. Dirección completa: Dirección residencial en donde se puedalocalizar al beneficiario.12. Comunidad (Barriada) Indicar el nombre de la comunidad o barrio endonde vive el beneficiario.13. Corregimiento: Nombre del corregimiento a la que pertenece lacomunidad o barriada.14. Teléfono: Número telefónico residencial del beneficiario.15. Nivel educativo: Grado de escolaridad del beneficiario.16. Número de dependientes: Indicar la cantidad de personas que dependendel salario del beneficiario.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 62FORMULARIO NÚM. 7MINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALDEPARTAMENTO DE TESORERÍAPLANILLA_________________________________________(Nombre de la Empresa)Pago a Becarios del Programa de Apoyo a la Inserción Laboral.NombreHorasmensualesHorasquincenalesSalariox horaSalarioMensualSalarioquincenalbrutoDescuentoPor AusenciaHoras MontoSalarioquincenalnetoNumerodechequePagoMITRADELPagoEmpresaTotales:QUE REPRESENTA EL PERIODO CORRESPONDIENTE DEL______AL_____DE________DE 2_____.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 631. Se calcula multiplicando las horas semanales por 4.33332. Se divide las horas mensuales entre dos.3. Colocar el salario por hora de acuerdo a la actividad económica de la empresa.4. Se calcula multiplicando las horas mensuales por el salario por hora.5. Se divide el salario mensual entre dos.6. En horas colocar el tiempo que el colaborador estuvo ausente y en $ se coloca el resultado de la rata x horas de ausencia.7. Restar del salario quincenal el monto por ausencia de la columna 6 la sección en B/.8. El numero de cheque emitido por tesorería.9. Dividir el salario quincenal entre dos (de ser una)10. Dividir el salario quincenal entre dos.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 64FORMULARIO NÚM. 7PLANILLAORIGEN:OBJETIVO:Departamento de TesoreríaVerificar las horas laboradas por los becarios en la empresa paragenerar el pago a la empresa.DESCRIPCIÓN:1. Nombre: Colocar el nombre del becario.2. Horas mensuales: Completar las horas mensuales trabajadas por elbecario.3. Horas quincenales: Completar las horas quincenales trabajadas por elbecario.4. Salario por hora: Cálculo del salario recibido por hora de acuerdo alos días trabajados.5. Salario mensual: Cálculo del salario por hora, multiplicado por losdías laborados durante el mes.6. Salario quincenal bruto: Cálculo de las horas laboradas durante la primeraquincena, sin incluir el pago de impuestos.7. Descuento por ausencia: Cálculo por las horas no trabajadas equivalentes aldía laboral.8. Salario quincenal neto: Cálculo de los días laborados durante los primerosquince días de trabajo en la empresa.9. Número de cheque: Colocar el número de cheque con el cual se le haráel pago al empresario.10. Pago MITRADEL: Indicar el monto depositado en la cuenta por partede la planilla quincenal de la empresa.11. Pago a empresa: Indicar el monto a pagar a la empresa porreembolso de salarios.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 65FORMULARIO NÚM. 8CERTIFICACIÓN DE BENEFICIARIOSPanamá ___ de __________ de 20 __Licenciado (a)______________________Director de EmpleoE. S. DYo, ____________________________ con cédula de identidad personal Núm.__________________________ en representación legal de la EMPRESA____________________________, RUC ______________ y D.V. __________,certificamos que hemos seleccionado a los siguientes participantes para el Programa deApoyo a la Inserción Laboral.(El becario solo debe laborar ocho (8) horas diarias)Apellido Nombre CédulaFechaNacimientoNivelEducativoHorarioDuraciónProgramaInicio FinOcupación UbicaciónAtentamente,Nombre y cédula del representante legal de la empresa__________________________________________Firma _____________________________________Cargo: _____________________________________

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 66FORMULARIO NÚM. 8CERTIFICACIÓN DE BENEFICIARIOSORIGEN:OBJETIVO:DESCRIPCIÓN:Empresa Afiliada al Programa PAILIndicar el nombre de los participantes seleccionados para elPrograma de Apoyo a la Inserción Laboral.1. Fecha: Día, mes y año en que se envía lacertificación al MITRADEL.2. Licenciado(a) Nombre del (de la) Director(a) de Empleo.3. Yo: Nombre del representante legal de laempresa.4. Con cédula de identidad…: Indicar el número de cédula delrepresentante legal de la empresa.5. Empresa: Nombre de la empresa.6. RUC: Colocar el Registro Único del Contribuyentede la empresa.7. D.V.: Colocar el dígito verificador de la empresa.8. Apellido: Colocar el apellido del aspiranteseleccionado.9. Nombre: Colocar el nombre del aspiranteseleccionado.10. Cédula: Colocar el número de la cédula del aspirante.11. Fecha de nacimiento: Día, mes y año de nacimiento del aspirante.12. Nivel educativo: Indicar el grado de escolaridad del aspirante.13. Horario: Colocar el horario de trabajo que realizará elaspirante en la empresa.14. Duración programa: Indicar el día de inicio y finalización delacuerdo con el aspirante.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 6715. Ocupación: Colocar el cargo que desempeñará elaspirante en la empresa.16. Ubicación: Indicar el área en la empresa en donde seráubicado el aspirante.17. Firma: Firma de la persona responsable de losaspirantes a trabajar en la empresa.18. Cargo: Posición dentro de la empresa que ocupa lapersona responsable de los aspirantes.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 68FORMULARIO NÚM. 9

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 69FORMULARIO NÚM. 9CÁLCULO DE BECARIO PARA ACUERDO DE VOLUNTADESORIGEN:OBJETIVO:DESCRIPCIÓN:Dirección de EmpleoCalcular las horas laboradas en base al pago por hora,correspondiente al salario mínimo, si se trata de un personalcapacitado o discapacitado.1. Empresa: Colocar el nombre o razón social de la empresa.2. Provincia: Nombre de la provincia en donde está ubicadala empresa.3. Actividad económica: Indicar la actividad a la que se dedica laempresa.4. Cantidad de Becarios: Número de becarios seleccionados para laboraren la empresa.5. Personal con discapacidad: Indicar si la empresa entre los becariosseleccionados, existe alguno con discapacidad.6. Lunes a viernes:Sábados:Turnos Rotativos:Indicar el horario que el becario seleccionadolaborará en la empresa.7. Horas/ Total: Número de horas laboradas en cada turno.8. Salario mínimo: Indicar el monto del salario mínimo a recibir enla empresa.9. Horas semanales: Colocar el número de horas laboradas.10. Pago semanal: Cálculo del pago por horas diarias y los días dela semana laborados.11. Factor mensual: Porcentaje equivalente al mes que es 4.3333.12. Pago mensual: Cálculo de las horas semanales laboradas pormes.13. Total de duración de acuerdo: Tiempo en meses de duración del acuerdo.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 7014. Monto total de pago a becario: Cálculo estipulado del pago a recibir por partedel becario en el tiempo de duración delAcuerdo.15. Cantidad de Becarios en elacuerdo:Número de los becarios a laborar en la empresa.16. Monto total del acuerdo: Cálculo del monto total del acuerdo,multiplicado por el número de becarios alaborar en la empresa por el tiempo de duracióndel Acuerdo.17. 50% MITRADEL: Cálculo del pago de becas que realizará a losbecarios.18. 100% MITRADEL: Cálculo del pago de becas que el MITRADELasume por los becarios con discapacidad.19. 50% Empresa Privada: Cálculo del 50% que asumirá la empresa en elpago a los becarios.20. Contacto en la empresa: Nombre de la persona responsable de losbecarios que ingresen a laborar en la empresa.21. Teléfonos: Números telefónicos en donde puedacontactarse a la persona responsable de losbecarios.22. Fax: Número de fax de la empresa.23. Correo electrónico: Correo electrónico de la persona responsablepor parte de la empresa.24. Firma del (de la) Coordinador: Firma del (de la) Coordinador(a) del Programa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 71FORMULARIO NÚM. 10SERVICIO PÚBLICO DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓNLABORAL ( PAIL )CONTROL DE ASISTENCIA DE LOS BENEFICIARIOSPanamá, ___ de _______ de 20___Responsable por parte de la empresa: _________________________________________Cargo que desempeña: ____________________________________________________Nombre del Participante _______________________________ Cédula ______________FECHA HORARIO FIRMADía Mes Año Entrada Almuerzo SalidaTotal de días (en números y letras):______________Observaciones:________________________________________________________________________________________________________________________________________________Firma por la empresaCargo(Una hoja por cada beneficiario)

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 72FORMULARIO NÚM. 10CONTROL DE ASISTENCIA DE LOS BENEFICIARIOSORIGEN:OBJETIVO:Empresa Afiliada al Programa PAILIndicar por fecha, la entrada y salida del beneficiario, así como eltiempo de almuerzo en la empresa.DESCRIPCIÓN:1. Fecha: Día, mes y año en que se confecciona el formulario.2. Nombre de la personaResponsable por partede la empresa:Colocar el nombre del colaborador que estará a cargode los beneficiarios que laboran en la empresa.3. Cargo que desempeña: Colocar el nombre del cargo del colaboradorresponsable de los beneficiarios.4. Nombre del participante: Colocar el nombre del beneficiario.5. Cédula: Colocar el número de cédula del beneficiario.6. Fecha: Día, mes y año en que inicia y finaliza sus laboresdiarias en la empresa.7. Horario: Anotar la hora de entrada y salida diaria, así como elhorario de almuerzo.8. Firma: Colocar la firma del beneficiario.9. Total de días: Indicar los números de días laborados en el mes.10. Observaciones: Anotar cualquier aclaración adicional que no esténseñalados en el formulario.11. Firma por la empresa: Colocar el nombre de la persona responsable de losbeneficiarios que laboran en la empresa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 73FORMULARIO NÚM. 11SERVIICO PÚBLICO DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIONLABORAL ( PAIL )RETIRO DEL BENEFICIARIOIT PAIL O1REVISIÓN 003/09/10Página 64 de101Panamá____de________________de 201_LicenciadoSamuel Vargas CH.Director General de EmpleoE. S. D.De acuerdo con lo establecido en el Programa de Apoyo a la Inserción Laboral, el (la)participante _________________________________ con cédulaNum._________________asignado a la empresa_________________________________________________________ no ha llenado los requerimientos de la empresa, porlo cual le solicitamos su exclusión de este acuerdo.El retiro se debe a ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Atentamente,___________________________________(Firma por parte de la empresa)Cargo

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 74FORMULARIO NÚM. 11RETIRO DEL BENEFICIARIOORIGEN:OBJETIVO:Empresa Afiliada al Programa PAILAplicar por parte de la empresa el derecho de retirar al beneficiarioque no cumple con las expectativas de la empresaDESCRIPCIÓN:1. Fecha: Día, mes y año en que se confecciona lanota.2. Licenciado(a) Nombre del (de la) Director(a) de Empleo.3. el participante: Colocar el nombre del participante.4. Cédula: Colocar el número de cédula delparticipante.5. Asignado a la empresa: Colocar el nombre de la empresa en dondeestá laborando el participante.6. El retiro se debe: Exponer los detalles por el cual se desearetirar al becario.7. Firma por parte de la empresa: Nombre del representante legal o delencargado de los becarios en la empresa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 75FORMULARIO NÚM. 12SERVICIO PÚBLICO DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓNLABORAL ( PAIL )RETIRO Y SUSTITUCIÓN DE BENEFICIARIOLicenciado (a)______________________Director de EmpleoE. S. DPanamá ___ de __________ de 20 __De acuerdo con lo establecido en el Programa de Apoyo a la Inserción Laboral, el (la)participante__________________________, con cédula Núm._____________ asignado ala empresa ____________________________________________________________no ha llenado los requerimientos de la empresa, por lo cual le solicitamos su exclusión deeste Acuerdo a partir de la fecha: __________y demandamos la sustituciónpor______________________ con cédula núm. __________ a partir de la fecha______________La sustitución se debe a:________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Atentamente,(Nombre completo, Firma del Representante Legal)

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 76FORMULARIO NÚM. 12RETIRO Y SUSTITUCIÓN DE BENEFICIARIOORIGEN:OBJETIVO:Empresa Afiliada al Programa PAILAplicar por parte de la empresa el derecho de retirar y sustituir albeneficiario que no cumple con las expectativas de la empresa.DESCRIPCIÓN:1. Fecha: Día, mes y año en que se confecciona lanota.2. Licenciado(a) Nombre del (de la) Director(a) de Empleo.3. Participante: Colocar el nombre del participante.4. Cédula: Colocar el número de cédula delparticipante.5. Asignado a la empresa: Colocar el nombre de la empresa en dondeestá laborando el participante.6. Fecha: Indicar el inicio del Acuerdo deVoluntades.7. Demandamos la sustitución por: Indicar el nombre del nuevo becario quereemplazará al becario anterior.8. Con cédula núm.: Colocar el número de cédula del nuevobecario.9. A partir de la fecha: Colocar la fecha de inicio de labores en laempresa para el nuevo becario.10. La sustitución se debe: Exponer los detalles por el cual se deseasustituir al becario.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 77FORMULARIO NÚM. 13INFORME DE VISITAS A EMPRESASSERVICIO PÚBLICO DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓNLABORAL ( PAIL )INFORME DE VISITAS A EMPRESASEMPRESA_____________________________________________________________DIRECCIÓN___________________________________________________________RESULTADOS DE LLAMADAS FECHA HORA ________________________________________________ ______ _____ ________________________________________________ ______ _____ ________________________________________________ ______ _____HORA DE CITA __________________________ FECHA ______________________CONTACTO EN LA EMPRESA________________________________________________CARGO_________________TELÉFONOS _____________ FAX ______________CORREO ELECTRÓNICO ________________________________REALIZADO POR ________________________________FECHA _________________Interesado de participar del programa PAIL SI NOTiene vacantes SI NOEstá inscrita en SERPE SI NOObservaciones Generales de la citaRecomendaciones del (de la) Coordinador(a) del ÁreaSeguimiento de la Visita___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Fecha__________________________________________________________________________________________________Representante Legal de la Empresa______________________________Preparado por Oficial de PromociónLaboral del PAIL

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 78FORMULARIO NÚM. 13INFORME DE VISITAS A EMPRESASORIGEN:OBJETIVO:Dirección de EmpleoPresentar un informe detallado de las visitas realizadas a lasposibles empresas participantes del programa.DESCRIPCIÓN:1. Empresa: Colocar el nombre de la empresa visitada.2. Dirección: Ubicación exacta de la empresa.3. Resultado de llamadas: Indicar quien recibió las llamadas, la hora yfecha en que se efectuaron.4. Hora de Cita: Colocar la hora de cita.5. Contacto en la empresa: Nombre del colaborador que atiende a losOficiales de Promoción Laboral.6. Cargo: Puesto que desempeña el colaboradorencargado.7. Teléfonos: Colocar el o los números telefónicos de laempresa.8. Fax: Colocar el número de fax de la empresa.9. Realizado por: Nombre del Oficial que realizó el informe devisitas.10. Fecha: Día en que fue realizado el informe.11. Interesado de participar delProgramaTiene vacantesEstá inscrita en SERPE12. Observaciones generales de lacita:Colocar las respuestas correspondientes en losrecuadros con una (X).Colocar los comentarios que se considerenimportantes relacionados con las visitas a laempresa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 7913. Recomendaciones del (de la)Coordinador(a) del Área:Colocar las recomendaciones sugeridas para elárea de trabajo en donde laborarán losbecarios.14. Seguimiento de la visita: Anotar las próximas visitas que se lerealizarán a la empresa.15. Fecha: Indicar el día, mes y año en que se realizacada visita.16. Preparado por: Firma del (de la) Coordinador(a) delPrograma.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 80INFORME MENSUALFORMULARIO NÚM. 14

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 81FORMULARIO NÚM. 14INFORME MENSUALORIGEN:OBJETIVO:Dirección de EmpleoPresentar un informe mensual detallado de los becariosparticipantes del programa.DESCRIPCIÓN:1. Núm.: Número secuencial de los participantes.2. Monto 100%: Indicar el monto total de la beca.3. Monto 50%: Indicar el monto del 50% de la beca para losbecarios participantes.4. A/V:5. Nombre de empresa: Colocar el nombre de la empresa en la cuallabora el becario.6. Cantidad inicial/final: El monto inicial y final del pago.7. Nombre de los Becarios: Colocar el nombre de cada becario.8. Número de cédula: Colocar el número de cédula de cada becario.9. Fecha inicio/fin: Anotar la fecha en que inicia y finaliza elconvenio.10. Ocupación: Cargo que desempeña el becario en laempresa.11. Fecha de nacimiento: Día, mes y año de nacimiento del becario.12. Edad: Años de vida del becario.13. F/M: Colocar el género del becario.14. Disc: Anotar si es discapacitado.15. Dependientes: Indicar cuantas personas dependen delbecario.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 8216. Lugar de Residencia:Comunidad, Corregimiento,teléfonos:Colocar el nombre de la comunidad, barriaday corregimiento, así como los númerosresidenciales de los becarios.17. Estudios: Nivel de escolaridad del becario.18. Diagnóstico discapacitado: Anotar el diagnóstico que presenta el becariodiscapacitado.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 83FORMULARIO NÚM. 15INFORME DIARIO DE INGRESOSFONDO______________________________________CUENTA NÚM. ______________________________________FECHA______________________________________VOLANTE/TRANSFERENCIADESCRIPCIÓNMONTOTOTAL

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 84FORMULARIO NÚM. 15INFORME DIARIO DE INGRESOSORIGEN:OBJETIVO:Departamento de TesoreríaPresentar un informe diario de ingresos de los registros detransferencias recibidas del MEF, para el fondo de InserciónLaboral.DESCRIPCIÓN:1. Fondo: Colocar el nombre del fondo perteneciente alprograma.2. Cuenta: Colocar el número de cuenta del fondo.3. Fecha: Día, mes y año en que se prepara el informe deingresos.4. Volante/Transferencia: Colocar el número de volante del banco o latransferencia recibida por el MEF.5. Descripción: Detallar los ingresos recibidos por parte delMEF.6. Monto: Monto de los ingresos recibidos.7. Total: Sumatoria de los renglones por cada ingreso.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 85FORMULARIO NÚM. 16MINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALDEPARTAMENTO DE TESORERÍAINFORME DIARIO DE SALDOSFONDOSNÚMERODECUENTAFECHASALDOANTERIORDETALLE INGRESOS EGRESOS AJUSTEFECHA SALDOACTUALOBSERVACIÓN:________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 86FORMULARIO NÚM. 16INFORME DIARIO DE SALDOSORIGEN:OBJETIVO:Departamento de TesoreríaPresentar un informe diario de saldos del fondo del programa.DESCRIPCIÓN:1. Fondo: Colocar el nombre del fondo perteneciente alprograma.2. Núm. de Cuenta: Colocar el número de cuenta del fondo.3. Fecha saldo anterior: Colocar la fecha del saldo anterior.4. Detalle: Describir los pagos realizados o ingresosrecibidos.5. Ingresos: Colocar el monto de los ingresos recibidos.6. Egresos: Colocar el monto de los pagos realizados.7. Ajuste: Colocar los ajustes que se han realizado en lascuentas, sea por ingresos o por gastos.8. Fecha saldo actual: Colocar la fecha actualizada del saldo.9. Observación: Realizar cualquier observación encontrada enel informe.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 87FORMULARIO NÚM. 17SERVICIO PÚBLICO DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓNLABORAL ( PAIL )INFORME DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTOA LA INSERCIÓN LABORALEMPRESA________________________ RUC________ DV________ACUERDO NÚM. ___________AÑO________Fecha de inicio: ________________________Fecha de finalización: ________________________Fecha de Evaluación: ________________________Cantidad de participantes iníciales_______Cantidad de participantes finales_______ Retiros ______ Renuncias ______ Deserciones ______Cantidad de participantes contratados_________________Porcentaje_________ del total del 80%Observaciones Generales______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Preparado porSupervisor(a) General del Programa__________________________Autorizado porDirector(a) de Empleo

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 88FORMULARIO NÚM. 17INFORME DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO A LA INSERCIÓN LABORALORIGEN:OBJETIVO:Dirección de EmpleoPresentar un informe de evaluación y seguimiento de las empresasparticipantes del programa.DESCRIPCIÓN:1. Empresa: Colocar el nombre de la empresa visitada.2. RUC: Colocar el Número de Registro Único deContribuyente de la empresa.3. DV: Colocar el número de Dígito Verificador.4. Acuerdo Núm.: Indicar el número del Acuerdo de voluntades.5. Año: Colocar el año en que se realiza el Acuerdo.6. Fecha de inicio: Anotar la fecha de inicio del Acuerdo.7. Fecha de finalización: Anotar la fecha de finalización del Acuerdo.8. Fecha de evaluación: Anotar la fecha de evaluación que se le realizaa la empresa.9. Cantidad de participantesiniciales:10. Cantidad de participantesfinales:11. RetirosRenunciasDeserciones12. Cantidad de participantescontratados:Colocar el número de participantes que iniciacon la empresa.Colocar el número de participantes finales quelaboran en la empresa.Indicar el número de despidos, renuncias ydeserciones, durante el tiempo del Acuerdocon la empresa.Indicar el número de personas que fueroncontratados por la empresa con el Acuerdo.13. Porcentaje: Colocar el porcentaje de personas contratadaspor la empresa.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 8914. Observaciones generales: Indicar aspectos más relevantes encontradosen las empresas durante el seguimiento alAcuerdo.15. Preparado por: Firma del (de la) Supervisor General delprograma.16. Autorizado por: Firma del (de la) Director(a) de Empleo.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 90FORMULARIO NÚM. 18SERVICIO PÚBLICO DE EMPLEOPROGRAMA DE APOYO A LA INSERCIÓNLABORAL ( PAIL )PÓLIZA DE SEGURO COLECTIVO DE ACCIDENTES PERSONALESREGIONAL: ________________________EMPRESAIncorporacióna la pólizaNombreA partir de:FechaRetirar dela PólizaNombreA partirde fecha CédulaFecha denacimiento

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 91FORMULARIO NÚM. 18PÓLIZA DE SEGURO COLECTIVO DE ACCIDENTES PERSONALESORIGEN:OBJETIVO:Dirección de EmpleoAsegurar a los becarios en el período que estén laborando en laempresa.DESCRIPCIÓN:1. Empresa: Colocar el nombre de la empresa visitada.2. Incorporación a lapóliza/nombre:Colocar el nombre del becario que seráincorporado a la póliza de seguro.3. A partir de/ fecha: Indicar la fecha de inicio de la póliza deseguro para el becario.4. Retirar de la Póliza/ nombre: Colocar el nombre del becario que seráretirado de la póliza de seguro.5. A partir de fecha: Indicar la fecha en que se le hará el retiro de lapóliza.6. Cédula: Colocar el número de cédula del nuevobecario a la póliza de seguro.7. Fecha de Nacimiento: Colocar el día, mes y año de nacimiento delbecario que será incorporado a la póliza deseguro.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 92FORMULARIO NÚM. 19

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 93EVALUACIÓN MENSUALFORMULARIO NÚM. 19ORIGEN:OBJETIVO:Empresa Afiliada al Programa PAILEvaluar a cada participante por parte del encargado de los becariosde la empresa.DESCRIPCIÓN:1. Nombre del participante: Colocar el nombre del becario que labora en laempresa.2. Ocupación que desempeña: Colocar la posición dentro de la empresa.3. Nombre de la empresa: Colocar el nombre o razón social de laempresa.4. Dirección de la empresa: Ubicación de la empresa.5. Teléfono: Número de teléfono comercial de la empresa.6. Nombre del representantelegal:7. Nombre de la personaencargada de la supervisión:Colocar el nombre del representante legal dela empresa.Colocar el nombre de la persona encargada dela supervisión de los becarios en la empresa.8. Factores a evaluar, Listado de los factores que el supervisorevaluará en los becarios.9. Evaluar: Colocar el porcentaje señalado al final de lalista de Factores a evaluar, de 5 que es elporcentaje mayor a 1 que es el porcentaje másbajo.10. Observaciones: Añadir algún comentario basado en elporcentaje otorgado al becario.11. Observaciones: Hacer referencia a cualquier otro comentarioque no se observa en el formulario.12. Recomendaciones: Realizar observaciones a mejoras por parte delbecario en la realización de su trabajo.13. VoBo RRHH Firma del encargado de la evaluación porparte de Recursos Humanos de la empresa.14. Fecha: Día, mes y año en que se realiza la evaluación.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 94FORMULARIO NÚM. 20

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 95FORMULARIO NÚM. 20GESTIÓN DE COBROOrigen del formulario Proveedor.Objetivo del formulario Cobrar a los HCD, por los bienes y servicios brindados.Cantidad de copias Una (1) Opcional.Distribución Original Tesorería.Copia 1 Proveedor (cuando el sistema tecnológico utilizado en Tesoreríano emita Recibos de Recepción de Gestiones de Cobro).* La descripción de la Gestión de Cobro (GC) está publicada en la gaceta oficial 26417,donde a través de la circular Núm, 2-2009-DMySC se oficializa el mismo. Ladescripción de los campos de la GC están en el documento denominado: “Guía para elUso de la Gestión de Cobro”.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 96GLOSARIOAcuerdo deVoluntades:Acuerdo, celebrado conforme a derecho, entre un ente estatal de lafunción administrativa y un particular, sea persona natural ojurídica, nacional o extranjera, del cual surgen derechos yobligaciones y cuya finalidad es de carácter público.ACH:Servicio de transferencias electrónicas de fondos entre los bancosmiembros de la red ACH Directo en Panamá que permite a lasInstituciones y Empresas realizar todo tipo de transacciones:depósitos directos de planillas, pagos de dividendos, pagos defacturas, acreedores entre otras.Beneficiarios:Usuarios directos de los servicios del apoyo económico, asesoría,orientación laboral, vinculación al mercado de trabajo ycolocación en puestos de trabajo.CGR:Contraloría General de la República.Empresa:Toda entidad legalmente constituida que ofrece sus servicios deforma individual o en asociación con otras, ya sean nacionales oextranjeras.INADEH:Instituto Nacional de Formación Profesional y Capacitación parael Desarrollo Humano.PAIL:Programa de Apoyo a la Inserción Laboral.MEF:Ministerio de Economía y Finanzas.MITRADEL:Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral.SCAFID:Sistema de seguimiento, control, acceso y fiscalización dedocumentos.RUC:Registro Único de Contribuyentes.SERPE:Servicio Público de Empleo.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 97ANEXOS

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 98ANEXO NÚM. 1Núm._____ACUERDO DE VOLUNTADESENTREEL MINISTERIO DE TRABAJO Y DESARROLLO LABORALY_________________________(Nombre de la Empresa)Los suscritos a saber, (NOMBRE DEL FUNCIONARIO) , varón o mujer, panameño(a), mayor de edad, portador de cédula de identidad personal Núm.___________debidamente autorizado mediante resolución del Despacho Superior Núm.__________ enrepresentación del Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral, actuando en nombre yrepresentación de EL ESTADO, quien en adelante se denominará EL MITRADEL, poruna parte y por la otra, (NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL DE LAEMPRESA), varón o mujer, panameño(a), mayor de edad, portador de cédula deidentidad personal Núm._____________, Representante Legal de (NOMBRE DE LAEMPRESA) que en adelante se denominará “LA EMPRESA”, con número de RUC_____________, ubicada en ____________________________, con número de teléfonocomercial ____________; convienen en celebrar el presente Acuerdo de Voluntades, enadelante denominado, “EL ACUERDO”.CONSIDERANDOQue El MITRADEL tiene como misión ser el ente rector, formulador y ejecutor depolíticas de desarrollo laboral dirigidas al mejoramiento de la calidad de vida de lapoblación panameña; promotor de relaciones de trabajo armoniosas y del uso de losmedios alternativos para prevención y solución de conflictos laborales.Que LA EMPRESA como ente privado siempre en busca de fortalecer y promover eldesarrollo del recurso laboral en la República de Panamá, contribuye a la economíanacional a través de la generación de empleos productivos a panameños con necesidad deobtener un empleo decente.Que El MITRADEL como rector de políticas laborales orienta y coordina en alianzaestratégica con el sector privado para coordinar el diseño y ejecución de aquellas políticaslaborales, con el fin de establecer estrategias, planes, y Programas para la generación deempleos, contribuyendo a la disminución de la desocupación y la pobreza.Que El MITRADEL ejecuta el Programa de Inserción Laboral que permite a losbeneficiarios a través de un proceso de adquisición de conocimientos, habilidades ydestrezas, en concertación con LA EMPRESA a realizar actividades teóricas yexperiencias propias del proceso productivo y dentro de sus instalaciones. Para efecto deentendimiento del Programa se le denominará Adaptación Ocupacional.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 99Que con el propósito de cumplir las metas del Programa de Apoyo a la Inserción Laboralpara personas con menos oportunidades de obtener un empleo digno, El MITRADEL yLA EMPRESA.CONVIENEN:PRIMERO: Establecer las bases para la coordinación, supervisión y ejecución deldesarrollo del Programa.SEGUNDO: EL MITRADEL y LA EMPRESA acuerdan que el Programa, serádirigido a ________ ( ) panameños (a), buscadores de empleo, mayores de edad, y sedesarrollará por un período de tres (3) meses.TERCERO: APORTES AL PROGRAMAEL MITRADEL aportará una beca laboral por un monto equivalente al 50% y el 100%cuando se trate de una persona Discapacitada del salario mínimo mensual, atendiendo laactividad económica y región donde se encuentre la empresa, durante el tiempo que sedesarrolle la Adaptación Ocupacional.EL MITRADEL se compromete a contratar un Seguro Colectivo de AccidentesPersonales, que cubra cualquier contingencia que pueda surgir con respecto a losBecarios, mientras dure su participación en el Programa.LA EMPRESA aportará una beca laboral por un monto equivalente al 50% del salariomínimo mensual, atendiendo la actividad económica y región donde se encuentre laempresa, durante el tiempo que se desarrolle la Adaptación Ocupacional.LA EMPRESA se compromete a suministrar los materiales, herramientas y equiponecesario para la ejecución del Programa y los gastos de operación inherentes a laAdaptación Ocupacional.CUARTO: El monto total de la beca objeto de este Acuerdo asciende a la suma de______________ (B/. _______) correspondiente a la empresa la suma de______________ (B/. _________) y al Estado la suma de ____________________(B/. ___________) que serán cargados a la Partida Presupuestaria___________________y Cuenta Financiera ___________.QUINTO: La Empresa efectuará los pagos correspondientes a cada uno de los becarioslos días quince (15) y treinta (30) de cada mes y remitirá los comprobantes del pago a laDirección de Administración y Finanzas - Departamento de Tesorería para su posteriorreembolso, en los primeros cinco (5) días del siguiente mes.SEXTO: LA EMPRESA realizará las evaluaciones mensualmente del desempeño decada uno de los beneficiarios las cuales serán remitidas a EL MITRADEL una vezfinalizado el periodo convenido en este acuerdo.

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 100SEPTIMO: LA EMPRESA acuerda contratar como mínimo un 80% de losbeneficiarios, que hayan sido evaluados de manera satisfactoria por un periodo no inferiora los seis (6) meses.OCTAVO: EL MITRADEL y LA EMPRESA, acuerdan que el Programa de Apoyo ala Inserción Laboral que trata el presente Acuerdo, no crea vinculación obrero patronalentre la empresa y los beneficiarios.Para constancia se firma el presente Acuerdo el día de hoy __________ de _________ de20 ___, en la Ciudad de __________________________, República de Panamá._________________________POR EL MITRADELDirector(a) de Empleo______________________________POR LA EMPRESARepresentante Legal_____________________________________________CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

No 27033 Gaceta Oficial Digital, lunes 14 de mayo de 2012 101ANEXO NÚM. 2NORMAS LEGALES RELATIVAS AL MANEJO DE LOS FONDOSA. CÓDIGO FISCAL, LIBRO V DE LA ADMINISTRACIÓN YFISCALIZACIÓN DEL TESORO NACIONAL TITULO I DE LADIRECCIÓN DEL TESORO NACIONAL CAPITULO IVDe los Empleados y Agentes de ManejoARTÍCULO 1.088Para ser Empleado o Agente de Manejo es preciso gozar de buena reputación, no haber sidocondenado a pena corporal por delitos de falsedad o contra la propiedad, no haber sidocalificado por sentencia ejecutoriada como quebrado fraudulento o culpable y no ser deudormoroso del Tesoro.Tampoco puede ser Empleado o Agente de Manejo quien, habiéndolo sido en otro tiempo,resultó alcanzado en sus cuentas, aun cuando los alcances hayan sido condonados odeclarados prescritos, o cuando no haya rendido sus cuentas oportunamente, aunque de esaresponsabilidad hubiera sido eximido.Los nombramientos hechos en contravención de este artículo son nulos y cualquier personapuede demandar su nulidad.ARTÍCULO 1.089Los Empleados o Agentes de Manejo que reciban o paguen o tengan bajo su cuidado,custodia o control, fondos del Tesoro Nacional, rendirán cuentas de conformidad con lasreglas que establezca la Contraloría General de la República.ARTÍCULO 1.090Todas las personas que tengan a su cuidado, o bajo su custodia o control, fondos delTesoro Nacional, serán responsables de ellos y de todas las pérdidas que ocurran a causade su negligencia o uso ilegal de tales fondos.ARTÍCULO 1.091Ningún Empleado o Agente de Manejo será eximido de responsabilidad porque aleguehaber actuado por orden superior al hacer el pago o disponer de fondos por cuyo manejosea directamente responsable. El empleador superior que haya ordenado el pago odisposición de fondos será solidariamente responsable de la pérdida que el Estado hubieresufrido a causa de su orden.ARTÍCULO 1.092Ningún Empleado o Agente de Manejo que reciba o pague, o tenga bajo su cuidado,custodia o control de fondos del Tesoro Nacional, será relevado de responsabilidad por suactuación en el manejo de tales fondos, sino mediante finiquito expedido por laContraloría General de la República.