Sociedades Financieras de Objeto Limitado

Sociedades Financieras de Objeto Limitado (Sofoles)
Eran entidades financieras que tenían por objeto otorgar créditos para determinada
actividad o sector y captar recursos provenientes de la colocación de instrumentos
inscritos en el Registro Nacional de Valores.
Sociedades Financieras de Objeto Limitado (Sofoles) eran entidades financieras
autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, sujetas a la inspección y
vigilancia de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, que tenían por objeto captar
recursos provenientes de la colocación de instrumentos inscritos en el Registro Nacional
de Valores y otorgar créditos para determinada actividad o sector.
Sofol (Sociedad Financiera de Objeto Limitado) es una institución financiera en México,
también existen las Sofom (Sociedad Financiera de Objeto Múltiple). Las dos grandes
diferencias frente a los bancos son que éstas instituciones no tienen la posibilidad de
captar recursos del público en forma de depósitos y cuentas de ahorro y, están
especializadas en otorgar créditos a un solo sector, por ejemplo hipotecas.
Las sofoles tuvieron un auge en los años 1999-2004 porque la banca estaba envuelta en
los problemas de la crisis de 1995, mientras las sofoles eran nuevas y experimentaron
crecimientos fuertes. Los bancos empezaron a "atacar" a las sofoles ya sea mediante
adquisiciones de estas o cabildeando con el gobierno para obstaculizar su desarrollo. Por
tal motivo, se cambió la naturaleza de las sofoles a sofomes (Sociedad Financiera de
Objeto Múltiple), esto quiere decir que siguen sin la posibilidad de captar recursos del
público general pero ahora pueden otorgar todo tipo de créditos. Adicionalmente, van a
dejar de ser monitoreadas por la comisión nacional bancaria de valores, por lo cual
perderán confiabilidad y legitimidad ante el público inversionista.
En el 2004 BBVA Bancomer compró Hipotecaria Nacional en 375 millones de dólares.

REGIMEN FISCAL DEL SECTOR FINANCIERO

OPCIONES DE CREDITO

El 19 de julio 2013 finalizó el periodo de transición de siete años decretado en 2006 por la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) para que las autorizaciones otorgadas
por la SHCP para la constitución y operación de Sofoles, reguladas en términos del
artículo 103, fracción IV, de la Ley de Instituciones de Crédito. Quedaron sin efecto por
ley, por lo que las sociedades de dicho carácter dejaron de ser organizaciones auxiliares
del crédito o Sofoles y se les otorgaron las siguientes opciones:
* Convertirse en Sofom, para lo cual deberán realizar ciertas modificaciones
corporativas.
*Convertirse en una sociedad no financiera y realizar las operaciones de crédito,
arrendamiento y factoraje en términos de la Ley General de Títulos y Operaciones de
Crédito.
* Disolverse y liquidarse.
La desregulación permitió que cualquier persona física o moral pueda realizar
operaciones de arrendamiento financiero, factoraje financiero y crédito para cualquier fin,
sin necesidad de autorización previa de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
(SHCP), lo que dio nacimiento a las Sofom.

SOFOMES
Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (Sofomes) son sociedades anónimas que
cuentan con un registro vigente ante la Comisión Nacional para la Protección y Defensa
de los Usuarios de Servicios Financieros (Condusef), y cuyo objeto social principal es la
realización habitual y profesional de una o más de las actividades de otorgamiento de
crédito, arrendamiento financiero o factoraje financiero.
Los requisitos para su constitución se encuentran definidos en el artículo 87-B y 87-K de
la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito (LGOAAC), así
como en las disposiciones de carácter general que en su caso emita la Condusef.
Las Sofomes son entidades financieras que pueden ser "reguladas" o "no reguladas".
Sofomes "Reguladas"
Con la Reforma Financiera publicada en el Diario Oficial de la Federación el 10 de enero
de 2014, se incorporaron aquéllas sociedades financieras que tienen vínculos
patrimoniales con sociedades financieras populares, sociedades financieras comunitarias
o sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, en adición a aquellas que mantienen
vínculos patrimoniales con Instituciones de Crédito. Además, se agregan a este régimen
de entidades reguladas, las Sofomes que para fondear sus operaciones emitan valores de
deuda inscritos en el Registro Nacional de Valores conforme a la Ley del Mercado de
Valores.
También son Sofomes "reguladas" las que, a pesar de no situarse en alguno de los
supuestos contemplados en el párrafo anterior, voluntariamente lo deseen y obtengan la
aprobación de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), en los términos
establecidos en el Artículo 87-C Bis 1 de la LGOAAC.
Estas sociedades deben agregar a su denominación social la expresión "sociedad
financiera de objeto múltiple" o su acrónimo "Sofom", seguido de las palabras "entidad
regulada" o su abreviatura "E.R.", y están sujetas a la supervisión de la CNBV y por la
Condusef en las atribuciones que la misma LGOAAC le confiere.
Asimismo, la LGOAAC (Artículo 87-D) especifica las disposiciones que por su propia
naturaleza les resultan aplicables a las Sofomes reguladas, de acuerdo al tipo de entidad
financiera con la cual tienen vínculo patrimonial y adquieren su carácter de reguladas.

Sofomes "No Reguladas"
Son aquellas que no se ubican en los supuestos señalados para identificar a las Sofomes
"reguladas", y deben agregar a su denominación social la expresión "sociedad financiera
de objeto múltiple" o su acrónimo "Sofom", seguido de las palabras "entidad no regulada"
o su abreviatura "E.N.R.". Además están sujetas de la inspección y vigilancia de la CNBV,
pero exclusivamente para verificar el cumplimiento de las disposiciones preventivas de
lavado de dinero y financiamiento al terrorismo (Art. 95-Bis de la LGOAAC).
Las Sofomes "no reguladas" deben proporcionar la información o documentación que les
requieran en el ámbito de su competencia la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
(SHCP), el Banco de México, la Condusef y la CNBV, y pueden ser sancionadas en caso
de no proporcionarla dentro de los plazos que tales autoridades señalen, o cuando la
presenten de manera incorrecta.

Actualmente hay varias opciones para las personas que no pueden comprobar sus
ingresos pero desean y tienen las posibilidades económicas de adquirir una casa propia,
una de ellas son las llamadas empresas de crédito SOFOL (Sociedad Financiera de
Objeto Limitado) o SOFOME (Sociedad Financiera de Objeto Múltiple). Estas instituciones
otorgan créditos o financiamientos específicos; la diferencia radica en las opciones sobre
las que te otorgan crédito: ambas te lo dan para vivienda o un auto, pero la SOFOME
realiza otras actividades como operaciones de arrendamiento. La diferencia entre ellas y
un banco es que las primeras no captan ahorro de sus clientes, su financiamiento es
obtenido a través de la cuota de sus socios, fondos gubernamentales o emisiones de
deuda. Son adecuadas para personas que tienen dificultad para comprobar ingresos y
están en busca de vivienda popular, media y residencial.
Algunos ejemplos de estas empresas son:
-Hipotecaria Su casita
-Agrofinanciera del Noroeste, S.A. de C.V., Sociedad Financiera de Objeto Limitado
-Consupago, S.A. de C.V., Sociedad Financiera de Objeto Limitado
-Financiera Súmate, S.A. de C.V., Sociedad Financiera de Objeto Limitado
-GMAC Mexicana S.A. de C. V., Sociedad Financiera de Objeto Limitado Filial

Estás empresas pueden estar o no reguladas, y es por eso que debes ser muy cuidadoso
a la hora de elegir con cual abrirás tu crédito, si ya elegiste o estas por elegir una de ellas
y tienes dudas de que tan transparentes sean sus actividades puedes visitar el sito de la
CONDUSEF. Allí encontraras orientación.
Otra opción es utilizar los servicios de Cajas de Ahorro, pues algunas de ellas también
ofrecen créditos hipotecarios para sus clientes. Generalmente la forma de acceder a estos
es abriendo una cuenta de ahorro en la caja después tendrás que ir aportando a tu
ahorro y al generar un historial con ellos puedes acceder a un crédito.
Elegir la institución con la que llevarás tu crédito hipotecario es muy importante. No te la
tomes a la ligera, compara, revisa los detalles, no importa cuántas vueltas des, es
necesario que en cada caso tengas muy clara toda la información y lo que estás firmando,
puesto que al aceptarlos estarás adquiriendo compromisos y obligaciones hasta el
término de tu deuda, recuerda que puedes consultar los organismos de gobierno y
solicitar asesoria para invertir tu dinero con seguridad y de la mejor forma.
ABC del crédito con sofoles y sofomes
1.-¿Qué es una sofol?
Una sociedad financiera de objeto limitado.
2.-¿Qué es una sofom?
Una sociedad financiera de objeto múltiple.
3.-Diferencia entre sofom y sofol
Las sofomes pueden estar o no reguladas, tienen como principal función realizar en
forma habitual y profesional una o más de las siguientes actividades: otorgar
créditos, realizar operaciones de arrendamiento y factoraje financiero.
Mientras que las sofoles tienen la función de otorgar créditos o financiamientos
para un fin específico: viviendas, autos, créditos personales, etcétera. Es decir, su
actividad para otorgar créditos se encuentra limitada y están reguladas por la
CNBV.
4.-¿Por qué son una opción más de financiamiento?
Debido a que ambos sectores están otorgando créditos a la población que se
encuentra desatendida por el sector bancario, o bien, que no tienen acceso al
crédito bancario. Están especializadas en un sector o región, lo que les permite
atender de manera personalizada a las Pymes.

5.-¿Qué se requiere para obtener el crédito?
Ser Personas morales
Identificación oficial vigente de los representantes.
Cédula de identificación fiscal de la empresa.
Comprobante de domicilio de la empresa.
Reporte de buró de crédito de la empresa y principales accionistas.
Personas físicas
Identificación oficial vigente.
Cédula de identificación oficial.
Comprobante de domicilio.
Comprobante de ingresos.
Reporte de buró de crédito.
Acta de matrimonio.
CURP.
Requisitos adicionales
Estados financieros anuales (últimos 2 años, balance general y de resultados).
Último estado financiero parcial con relación no mayor de 60 días.
Últimas declaraciones anuales.
Estados de cuenta de los dos últimos meses.
Plan de negocios o proyecto de inversión (resumen ejecutivo).
Solicitud de crédito.

6.-¿Cuál es el procedimiento para obtenerlo?
A. La empresa debe preparar un proyecto o plan de negocios, no para conseguir un
crédito inmediato, sino para potencializar su crecimiento.
B. Una vez que tengan esto y la documentación correspondiente, deberá acercarse
con una sofom o sofol, que se adapte a sus necesidades (la Asofom y la AMFE los
podrán orientar).
C. Una vez depositada la confianza de la empresa y de la sofom en una operación
crediticia, comienza el trabajo de aplicar muy bien el crédito, que se ha otorgado
para que tenga éxito la empresa y pueda pagar responsablemente el financiamiento.
7.-¿Cuál es el monto máximo que puede obtenerse?
El crédito promedio para Pymes oscila entre 800,000 y 1 millón de pesos por parte
de las sofoles, y los rangos de las sofomes son de 500,000 a 10 millones de pesos.
¿En qué plazos tiene que pagarse el crédito?
El plazo promedio para recibir el crédito oscila entre 10 días y tres semanas.
El plazo de pago es de cinco años aproximadamente.