informe-situacion-presupuestaria-2018

Situación Presupuestaria
Financiamiento de las Universidades
Nacionales
Ejecución Presupuestaria al mes de Diciembre de 2018
Buenos Aires, 29 de enero de 2019.

RESUMEN: Análisis de la situación presupuestaria de las UUNN al 25 de
diciembre de 2018
1) TRANSFERENCIAS A UUNN EN DICIEMBRE. En diciembre de 2018 el Estado Nacional
transfirió $12,8 mil millones a las Universidades Nacionales, lo que representa un
0,6% menos que lo transferido en el mismo mes del año pasado. Esto significa que
las transferencias a UUNN perdieron 48 puntos porcentuales con respecto a la
inflación que se verificó en ese lapso.
2) TRANSFERENCIAS A UUNN EN 2018: Durante 2018 el Estado Nacional transfirió $109
mil millones a las Universidades Nacionales, lo que representa un 22,4% más que lo
transferido el año pasado. Esto significa que las transferencias a UUNN crecieron 25
p.p. por debajo de la inflación (47,6%).
3) El PRESUPUESTO DESTINADO DE LAS UUNN durante 2018 aumentó en $7.914
millones con respecto al aprobado originalmente en la Ley de Presupuesto 2018
(+7,4%), a pesar que la inflación interanual a diciembre (47,6%) supera en mucho a la
prevista originalmente para todo el año (entre 8% y 12%).
4) El presupuesto para UUNN aumentó por dos medidas con fecha del mes de
noviembre: el DNU 1053/2018 y la DA 1819/2018, cuyos objeUvos fueron cubrir las
necesidades generadas por las paritarias y cumplir con lo dispuesto por la Planilla B
del Art 6 del presupuesto 2018, aunque los incrementos otorgados están lejos de
cubrir el efecto “licuación” que generó la inflación.
5) La situación específica de las TRANSFERENCIAS DE CAPITAL (para obras de
infraestructura y equipamiento) a UUNN es la más grave: el presupuesto desUnado a
inversiones de las UUNN se redujo un 67% en términos nominales, mientras que la
ejecución del presupuesto residual fue muy baja: 45% (devengado y pagado).
2

RESUMEN: Análisis de la situación presupuestaria de las UUNN al 25 de
diciembre de 2018
6) BAJA EJECUCION PRESUPUESTARIA: En el marco del ajuste acordado con el FMI, el nivel de
ejecución del presupuesto universitario durante el año fue el más bajo de los úlUmos 4 años
con respecto al crédito vigente (94,4%), cuando en los úlUmos años nunca había sido inferior
al 98,9%. El monto sin ejecutar es mayor a los 6.200 millones de pesos.
7) De las 17 jurisdicciones que contaban con presupuesto para transferir a UUNN sólo 6
tuvieron ejecución superior al 90%. En 11 casos la ejecución fue inferior al 70%. Y en cuatro
casos (Defensa, Seguridad, Desarrollo Social y Hacienda) la ejecución fue de 0%.
8) La EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO universitario de los disUntos Ministerios y Secretarias de
Estado (excluyendo el de las transferencias de la SPU) fue sólo de 27,9%, lo que resultaría
indicaUvo de que conUnúa el proceso iniciado en 2016 de reemplazar por consultoras
privadas a las universidades nacionales, que hasta 2015 tenían un status preferencial para el
Estado Nacional.
9) En el presupuesto de la SPU fueron muy bajas las ejecuciones de las transferencias al
FUNDAR (22,7%), las tres acUvidades de Infraestructura Universitaria (0%), y la acUvidad de
Vinculación con el Sector ProducUvo y el Sector Cienhfico Tecnológico Universitario (0%).
Otras acUvidades de la SPU con baja ejecución fueron: Desarrollo de Proyectos Especiales
(57,3%), la acUvidad de InvesUgación de Docentes Universitarios (67,5%) y las Becas en el
exterior en C&T (79,1%).
10) RETRASO EN LOS PAGOS: Durante todo el año hubo un importante nivel de retraso en los
pagos. Al finalizar diciembre la SPU no había pagado el 10% del gasto devengado durante el
año. La deuda exigible llegó a $11.916 millones. El atraso en los pagos alcanzó a todas las
acUvidades, alcanzando niveles muy altos en el “Fomento de las acUvidades de
InvesUgación” (69,3%), el FUNDAR (47,5%), Gastos para Funcionamiento (21,4%); el
Financiamiento de los Hospitales Universitarios (12,9%) y el programa ArgenUna Bec AR
(15,5%)
3

Durante el mes de diciembre de 2018 el Estado Nacional transfirió $12,8 mil
millones a las Universidades Nacionales, lo que representa un 0,6% menos que lo
transferido en el mismo mes del año pasado. Esto significa que las transferencias
a UUNN perdieron 48 puntos porcentuales con respecto a la inflación que se
verificó en ese lapso.
60,0%
Transferencias a UUNN vs. Inflación
Variación Diciembre 2018/Diciembre 2017
50,0%
47,6%
40,0%
30,0%
20,0%
10,0%
0,0%
-­‐10,0%
Transferencias a UUNN
-­‐0,6%
Inflación
Fuente: IEC-­‐ CONADU en base a datos del Ministerio de Hacienda. Se considera la totalidad de Transferencias Corrientes
y de Capital desUnadas a UUNN. Actualización: 25-­‐01-­‐2018 . La variación entre la inflación de diciembre 2018 y diciembre
2017 fue de 47,6% según el IPC-­‐INDEC.
4

Durante 2018 el Estado Nacional transfirió $109,5 mil millones a las Universidades
Nacionales, lo que representa un 22,4% más que lo transferido en el año pasado.
Esto significa que las transferencias a UUNN perdieron 25 puntos porcentuales
con respecto a la inflación que se verificó en ese lapso.
50,0%
Transferencias a UUNN vs. Inflación
(Variación Interanual 2018/2017)
47,6%
45,0%
40,0%
35,0%
30,0%
25,0%
22,4%
20,0%
15,0%
10,0%
5,0%
0,0%
Transferencias a UUNN
Inflación
Fuente: IEC-­‐ CONADU en base a datos del Ministerio de Hacienda. Se considera la totalidad de Transferencias Corrientes
y de Capital desUnadas a UUNN. Actualización: 25-­‐12-­‐2018 (úlUmo dato disponible). La variación entre la inflación de
diciembre 2018 y diciembre 2017 fue de 47,6% según el IPC-­‐INDEC.
5

PRESUPUESTO PARA TRANSF A UUNN : El presupuesto 2018 desUnado de las UUNN (al 25 de
diciembre de 2018) aumentó en $7.914 millones con respecto al aprobado por la Ley de Presupuesto
2018 (+7,4%), a pesar que la inflación para el 2018 (47,6% interanual diciembre) supera en mucho a
la prevista originalmente (entre 8% y 12%). Las principales modificaciones están vinculadas con los
incrementos salariales acordados en paritarias y con los créditos adicionales establecidos por la
Planilla B del arhculo 6 de la Ley de Presupuesto.
Evolución del presupuesto de las UUNN durante 2018
(en millones de pesos)
115.749
115.558
107.645 107.560 107.743
106.710
106.778 106.687 106.588 106.587
106.568
105.010
106.160
Fuente: IEC-­‐ CONADU en base a datos del Ministerio de Hacienda. Se considera la totalidad de Transferencias Corrientes
y de Capital desUnadas a UUNN. Los datos de diciembre son parciales y corresponden al presupuesto vigente al 25-­‐12.
6

EL AJUSTE SOBRE EL CRÉDITO PRESUPUESTARIO
ü PRESUPUESTO INICIAL: Para este año 2018, de acuerdo a la Ley de
Presupuesto, las UUNN contaban con un presupuesto total de $107,6 mil
millones, en concepto de Transferencias Corrientes y de Capital, de los cuales el
94,8% se canalizaban a través del Programa Desarrollo de la Educación
Superior, de la Secretaría de PolíUcas Universitarias (Ministerio de Educación) y
el 5,2% restante a correspondían a transferencias a realizar por disUntos
ministerios.
MODIFICACIONES DURANTE EL AÑO: Durante el año ese crédito desUnado a
UUNN fue incrementado en $7.913 millones para hacer frente a los
incrementos acordados en paritarias. Como consecuencia de estos
incrementos, el presupuesto nacional al 25/12 desUnado a transferencias a
UUNN llegó a $115,6 mil millones.
De esta manera se incrementó el presupuesto universitario en apenas 7,4% con
respecto al presupuesto inicial cuando la inflación interanual fue mucho mayor
(47,6% interanual diciembre) a la esUmada (8/12%) cuando se calculó el
presupuesto inicial.
7

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL: En el caso específico del presupuesto dirigido a inversiones en
Universidades (transferencias de capital), el ajuste ha sido no solo real (es decir con respecto a la
inflación), sino también nominal. El presupuesto original ($3.703 millones) se redujo en 43% (el
remanente fue de 2.118 millones). A pesar de ser tan exiguo el presupuesto residual, la ejecución
(devengado y pagado) fue de sólo el 45% ($948 millones).
Evolución del presupuesto de las Transferencias de Capital a las UNN (en
millones de pesos)
4.500,0
4.000,0
3.500,0
3.000,0
3.703,0 3.703,0
4.005,8 3.987,0 3.990,9 3.987,9 3.984,9 3.984,9 3.971,8 3.953,2 3.953,8
2.500,0
2.000,0
2.177,0 2.118,41
1.500,0
1.000,0
500,0
-­‐
Fuente: IEC-­‐ CONADU en base a datos del Ministerio de Hacienda. Se considera la totalidad de Transferencias de
Capital desUnadas a UUNN. Los datos de diciembre son parciales y corresponden al presupuesto vigente al
25-­‐12.
8

LA EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE LAS UUNN
ü Al finalizar diciembre se habían devengado $109.048,3 millones, es decir el
94,2% del presupuesto vigente para transferencias a UUNN, lo que implica
que cerca de $6.500 millones quedaron sin uUlizar.
ü Casi todas las transferencias realizadas corresponden al programa
“Desarrollo de la Educación Superior“ (DES) de la SPU ($108.148,5 millones).
ü El resto de los programas y ministerios uUlizó sólo el 27,9% del presupuesto
vigente (lo que representó una ejecución de casi $ 900 millones).
EJECUCION PRESUPUESTARIA 2018-­‐ TRANSFERENCIAS A UUNN
(en millones de pesos)
Crédito
Inicial
Crédito Vigente
al 25/12
Devengado %
Desarrollo de la Educacion Superior 101.946,6 112.338,2 108.148,5 96,3%
Otros programas 5.697,9 3.220,1 899,8 27,9%
Total general 107.644,6 115.749,4 109.048,3 94,2%
Fuente: Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda. Actualización 25-­‐12-­‐2018
9

NIVEL DE EJECUCIÓN COMPARADA : El nivel de ejecución de las transferencias a
UUNN en 2018 (comparado con el crédito final e cada año) fue el más bajo de
los úlUmos cuatro años. Una ejecución “normal” del crédito incluido en la Ley de
Presupuesto, hubiera implicado ejecutar $6.500 millones adicionales.
100,0%
99,0%
98,0%
97,0%
96,0%
95,0%
94,0%
93,0%
92,0%
91,0%
2015-­‐2018 Niveles de Ejecución Presupuestaria
(en % del Presupuesto vigente)
99,4%
Porcentaje de
Ejecución a Diciembre
2015
98,9% 99,2%
Porcentaje de
Ejecución a Diciembre
2016
Porcentaje de
Ejecución a Diciembre
2017
94,4%
Porcentaje de
Ejecución a Diciembre
2018
Nota: Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda. Datos actualizados al 25/12/2018
10

EJECUCIÓN POR JURISDICCIÓN: De las 17 jurisdicciones que contaban con
presupuesto para transferir a UUNN sólo 6 tuvieron ejecución superior al 90%.
En 11 casos la ejecución fue inferior al 70%. Y en cuatro casos (Defensa,
Seguridad, Desarrollo Social y Hacienda) la ejecución fue de 0%.
Crédito
vigente
(en millones
de pesos)
Nota: Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda.-­‐ Datos al 25 de diciembre
Devengado
(en millones
de pesos)
Ministerio de Agroindustria 3,7 1,7 44,8%
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sustentable 10,4 3,9 38,1%
Ministerio de Ciencia, Tecnología e Innovación Productiva 2,2 1,9 89,4%
Ministerio de Cultura 0,5 0,5 100,0%
Ministerio de Defensa -­‐ -­‐
Ministerio de Desarrollo Social 5,2 -­‐ 0,0%
Ministerio de Educación 112.813,4 108.582,6 96,2%
Ministerio de Energía 11,0 11,0 99,4%
Ministerio de Hacienda 0,2 -­‐ 0,0%
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos 14,6 13,9 94,8%
Ministerio de Modernización 33,8 31,7 93,8%
Ministerio de Producción 3,5 1,0 28,1%
Ministerio de Salud 13,2 8,3 62,5%
Ministerio de Seguridad 89,0 -­‐ 0,0%
Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social 13,0 0,9 6,9%
Ministerio del Interior, Obras Públicas y Vivienda 418,2 390,9 93,5%
Obligaciones a Cargo del Tesoro 2.126,2 -­‐ 0,0%
Poder Legislativo Nacional 0,2 0,1 50,1%
Total general 115.558,3 109.048,3 94,4%
%
11

PRESUPUESTO DE LA SPU: El presupuesto inicial 2018 de la SPU desUnado a transferencias a
UUNN era de $101,9 mil millones y aumentó a $112,2 mil millones (+$10.266,4 millones)
debido a la necesidad de actualizar los créditos presupuestarios para cumplir lo acordado en
las paritarias. Por el contrario se verificó un fuerte ajuste en la acUvidades que se refieren a
Infraestructura Universitaria (la suma del ajuste en las tres acUvidades arrojó -­‐$2.458,3
millones) y Desarrollo de Proyectos Especiales (-­‐$227,3 millones). En Fundar disminuyó su
crédito en $21,3 millones.
Presupuesto 2018 de la Secretaría de Desarrollo de Educación Superior
PARTIDAS DESTINADAS A TRANSFERENCIAS A UNIVERSIDADES NACIONALES
Crédito Inicial y Vigente en millones de pesos
Actividades del Programa Desarrollo de la Educación Superior
Crédito
presupuestario
Crédito
vigente
25/12
Variación
(millones $)
Variación
(%)
Acciones para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria 1.276,5 34,7 -­‐1.241,8 -­‐97,3%
Acciones Universitarias para el Desarrollo Nacional y Regional (Fondo Universitario 3.068,4 para el Desarrollo 3.047,1 Regional -­‐ -­‐21,3 FUNDAR) -­‐0,7%
Apoyo para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria II -­‐ Etapa B (CAF N° 8945)1.699,5 747,4 -­‐952,1 -­‐56,0%
Apoyo para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria II (CAF N° 8673) 601,0 336,6 -­‐264,4 -­‐44,0%
Asistencia Financiera a Hospitales Universitarios 1.376,4 1.429,8 53,4 3,9%
Asistencia Financiera para el Funcionamiento Universitarios 6.901,2 8.041,2 1.140,0 16,5%
Asistencia Financiera para el Pago de Salario del Personal no Docente 29.480,8 32.911,5 3.430,7 11,6%
Asistencia Financiera para el Pago de Salario Docente y Autoridades Superiores 56.281,9 64.419,5 8.137,7 14,5%
Desarrollo de Proyectos Especiales 250,0 22,7 -­‐227,3 -­‐90,9%
Fomento a la Actividad de Investigacion de los Docentes Universitarios 1.011,0 1.347,5 336,6 33,3%
Total general 101.946,6 112.213,0 10.391,5 10,1%
Nota: Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda. Datos actualizados al 25/12/2018
12

BECAS PROGRESAR: Durante el año 2018 el gobierno redefinió el objeUvo de las becas
Progresar que al inicio del año estaban a cargo de ANSES. Como parte de ese proceso se
transfirió a la SPU la mayor parte de su presupuesto, para que la desUne a los estudiantes
universitarios (programa AR-­‐BEC). En el traspaso quedaron en el Untero $186,3 millones que
fueron restados al programa. Esta rebaja sumado al impacto de la inflación anual implicaron
una licuación muy fuerte de los beneficios del programa.
Presupuesto 2018 de la Secretaría de Desarrollo de Educación Superior
PARTIDAS DESTINADAS A BECAS (ANSES Y SPU)
Crédito Inicial y Vigente al 25/12 en millones de pesos
Becas para universitarios
Crédito
Variación
Crédito
Devengado Devengado
presupuestario
del Crédito
vigente ($)
($) (%)
($)
($)
Becas Progresar (ANSES) 9.894,1 683,9 -­‐9.210,2 678,3 99,2%
Otorgamiento de Becas Educativas: Programa Argentina Beca (AR-­‐BEC ) 974,7 9.998,6 9.023,8 9.967,2 99,7%
Saldo Presupuesto Progresar 10.868,8 10.682,5 -­‐186,3 10.645,4 99,7%
Becas en el Exterior en Ciencia y Tecnologia -­‐ Programa BEC.AR (BID) -­‐ 234,8 234,8 186,40 79,4%
Subtotal Becas 10.868,8 10.917,3 48,5 10.831,8 99,2%
Nota: Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda. Datos al 25/12/2018.
BECAS BEC-­‐AR. Por otro lado, durante el primer semestre se creó un programa para Becas en
el Exterior en Ciencia y Tecnología (Bec-­‐Ar), cuyo escaso presupuesto de $234,8 millones
quedó totalmente licuado por la devaluación del peso de más del 100% ocurrida este año
A fin del ejericicio el Programa había ejecutado sólo el 79,4% del presupuesto disponible, lo
que implica que dejó sin uUlizar $48,3 millones disponibles.
13

EJECUCIÓN DE LA SPU: La ejecución del programa Desarrollo de la Educación Superior (SPU)
alcanzó el 96,5% del crédito vigente. Este porcentaje se explica en el peso que Uenen el pago
de salarios y gastos de funcionamiento sobre el presupuesto del programa. Fueron muy bajas,
en cambio, las ejecuciones del FUNDAR (22,7%), las tres acUvidades de Infraestructura
Universitaria (0%), y la acUvidad de Vinculación con el Sector ProducUvo y el Sector Cienhfico
Tecnológico Universitario (0%) , Desarrollo de Proyectos Especiales (57,3%) y la acUvidad de
InvesUgación de Docentes Universitarios (67,5%) y las Becas en el exterior en C&T (79,1%).
Presupuesto 2018 de la Secretaría de Desarrollo de Educación Superior (DES)
Ejecución al 25/12
(en millones de pesos)
Actividades de la SPU
Crédito
vigente al
25/12
Devengado
25/12
Acciones para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria 34,71 -­‐ 0,0%
Fondo Universitario para el Desarrollo Regional -­‐ FUNDAR 3.213,61 728,69 22,7%
Apoyo para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria II -­‐ Etapa B (CAF) 750,62 -­‐ 0,0%
Apoyo para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria II (CAF) 336,65 -­‐ 0,0%
Asistencia Financiera a Hospitales Universitarios 1.429,79 1.408,37 98,5%
Asistencia Financiera para el Funcionamiento Universitarios 8.041,24 8.120,21 101,0%
Asistencia Financiera para el Pago de Salario del Personal no Docente 32.928,02 33.758,64 102,5%
Asistencia Financiera para el Pago de Salario Docente y Autoridades Superiores 64.419,53 63.428,85 98,5%
Conduccion, Gestion y Apoyo a las Politicas de Educacion Superior 201,50 116,68 57,9%
Desarrollo de Proyectos Especiales 22,70 13,00 57,3%
Fomento a la Actividad de Investigacion de los Docentes Universitarios 1.348,57 910,01 67,5%
Otorgamiento de Becas Educativas: Programa Argentina Beca (AR-­‐BEC ) 9.998,57 9.967,18 99,7%
Becas en el Exterior en Ciencia y Tecnologia -­‐ Programa BEC.AR (BID) 235,69 186,40 79,1%
Vinculacion con el Sector Productivo y el Sector Cientifico Tecnologico Universitario 7,99 -­‐ 0,0%
Total general 122.969,2 118.638,0 96,5%
%
Nota: Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda. Actualización al 25-­‐12-­‐2018. En rojo las principales parUdas
subjecutadas.
14

DEUDA EXIGIBLE: Al finalizar diciembre la SPU no había pagado el 10% del gasto devengado
durante el año. La deuda exigible llegó a $11.916 millones. El atraso en los pagos alcanzó a
todas las acUvidades, alcanzando niveles muy altos en el “Fomento de las acUvidades de
InvesUgación” (69,3%), el FUNDAR (47,5%), los Gastos para Funcionamiento (21,4%); el
programa ArgenUna Beca AR-­‐BEC-­‐ ex Progresar (15,5%); y el Financiamiento de los Hospitales
Universitarios (12,9%).
Deuda exigible de la Secretaría de PolíUcas Universitarias al 25 de diciembre
(en millones de pesos y % del gasto devengado)
Actividades de la SPU
Devengado
25/12
%
Pagado al
25/12
Deuda
Exigible
Deuda
Exigible (%
del
devengado)
Acciones para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria -­‐ -­‐ -­‐
Fondo Universitario para el Desarrollo Regional -­‐ FUNDAR 728,69 22,7% 382,79 345,9 47,5%
Apoyo para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria II -­‐ Etapa B (CAF) -­‐ 0,0% -­‐ -­‐
Apoyo para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria II (CAF) -­‐ 0,0% -­‐ -­‐
Asistencia Financiera a Hospitales Universitarios 1.408,37 98,5% 1.227,32 181,1 12,9%
Asistencia Financiera para el Funcionamiento Universitarios 8.120,21 101,0% 6.383,57 1.736,6 21,4%
Asistencia Financiera para el Pago de Salario del Personal no Docente 33.758,64 102,5% 31.357,91 2.400,7 7,1%
Asistencia Financiera para el Pago de Salario Docente y Autoridades Superiores 63.428,85 98,7% 58.350,85 5.078,0 8,0%
Conduccion, Gestion y Apoyo a las Politicas de Educacion Superior 116,68 48,6% 116,44 0,2 0,2%
Desarrollo de Proyectos Especiales 13,00 57,3% 13,00 -­‐ 0,0%
Fomento a la Actividad de Investigacion de los Docentes Universitarios 910,01 67,5% 279,35 630,7 69,3%
Otorgamiento de Becas Educativas: Programa Argentina Beca (AR-­‐BEC ) 9.967,18 99,6% 8.425,47 1.541,7 15,5%
Becas en el Exterior en Ciencia y Tecnologia -­‐ Programa BEC.AR (BID) 186,40 95,7% 185,00 1,4 0,8%
Vinculacion con el Sector Productivo y el Sector Cientifico Tecnologico Universitario -­‐ -­‐ -­‐ -­‐ -­‐
Total general 118.638,0 96,5% 106.721,7 11.916,3 10,0%
Nota: Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda. Datos actualizados al 25/12/2018.
15

Análisis de la DEUDA EXIGIBLE
Gastos de Funcionamiento de las UUNN
ü Presupuesto Inicial: $6.901 millones
ü Presupuesto Vigente: $8.041 millones (+17%)
ü Devengado: $8.120,2 millones (100% del crédito anual)
ü Deuda Exigible al 25 de diciembre: $ 1.736,6 millones (21,4% del devengado)
La subejecución de los Gastos de Funcionamiento
(Devengado y Pagado en % del Crédito Anual)
25,0%
20,0%
15,0%
10,0%
5,0%
0,0%
20,3%
15,5%
16,3%
14,7%
13,0%
13,0%
12,9%
6,0%
6,5% 6,5%
7,2%
4,9%
5,8% 6,6% 7,0% 6,4%
4,0% 5,4%
3,9%
2,7%
1,6%
0,0% 0,0% 0,0%
Devengado
Pagado
Nota: Se consideran las transferencias a UUNN y demás rubros del gasto. Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda,
Actualización al 25-­‐12-­‐2018
16

Análisis de la DEUDA EXIGIBLE
FUNDAR
ü Presupuesto Inicial: $3.068 millones
ü Presupuesto Vigente: $3.214 millones (4,7%)
ü Devengado: $729 millones (23% del crédito anual)
ü Deuda Exigible al 25 de diciembre: $345 millones (47% del devengado)
6,0%
5,0%
4,0%
3,0%
La subjecución del FUNDAR
(Devengado y Pagado en % del Crédito Vigente Anual)
2,8%
3,1%
3,5%
4,8%
5,2%
4,2%
2,0%
1,0%
0,0%
0,0% 0,0%
0,0% 0,0%
1,1%
0,0%
0,5% 0,6%
0,5%
0,2%
1,0%
0,0% 0,0%
1,9%
1,7%
0,8%
1,5%
1,1%
Devengado
Pagado
Nota: Se consideran las transferencias a UUNN y demás rubros del gasto. Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda,
Actualización al 25-­‐12-­‐2018
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Análisis de la DEUDA EXIGIBLE
DESARROLLO DE PROYECTOS ESPECIALES
ü Presupuesto Inicial: $250 millones
ü Presupuesto Vigente: $22,7 millones (-­‐91%)
ü Devengado: $13 millones (57% del crédito anual)
ü Deuda Exigible al 25 de diciembre : $0 millones
70%
60%
50%
40%
30%
Subejecución de la actividad Desarrollo de Proyectos
Especiales
(Crédito y Pagado en % del Crédito Vigente )
57%
48%
20%
10%
0%
9%
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Devengado
Pagado
Nota: Se consideran las transferencias a UUNN y demás rubros del gasto. Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda,
Actualización al 25-­‐12-­‐2018
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Análisis de la DEUDA EXIGIBLE
Fomento a la AcUvidad de InvesUgación de los Docentes Universitarios
ü Presupuesto Inicial: $1.011 millones
ü Presupuesto Vigente: $1.384,6 millones (+33,4%)
ü Devengado: $910 millones (67% del crédito anual)
ü Deuda Exigible al 25/12: $630,7 millones (69% del devengado)
Fomento a Investigación de Docentes Universitarios
(Devengado y Pagado en % del Crédito Vigente )
30,0%
28,4%
25,0%
20,0%
15,0%
11,2%
11,5%
10,0%
6,4%
6,5%
5,0%
0,0%
0,0% 0,0%
0,9% 0,9%
0,0% 0,7%
3,2% 4,2% 2,4%
1,9% 0,9%
0,3%
0,9% 0,8%
2,8%
0,9% 0,9% 0,8%
1,5%
Devengado
Pagado
Nota: Se consideran las transferencias a UUNN y demás rubros del gasto. Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda,
Actualización al 25-­‐12-­‐2018
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Análisis de la DEUDA EXIGIBLE
Asistencia Financiera a Hospitales Universitarios
ü Presupuesto Inicial: $1.376 millones
ü Presupuesto Vigente: $1.430 millones (+3,9%)
ü Devengado: $1.408 millones (98% del crédito vigente anual)
ü Deuda Exigible al 25/12: $181 millones (13% del devengado)
18,0%
16,0%
La subjecución de Transferencias a Hospitales UUNN
(Devengado y Pagado en % del Crédito Vigente Anual)
15,7% 16,0%
15,3%
14,0%
12,0%
10,0%
8,0%
6,0%
4,0%
2,0%
6,4%
5,3%
2,6%
0,0%
4,1%
2,6%
6,5%
9,2%
9,4%
6,3%
2,8%
6,2%
12,3%
6,5%
9,7%
7,2%
4,9%
9,9% 10,1%
6,8%
8,4%
0,0%
Devengado
Pagado
Nota: Se consideran las transferencias a UUNN y demás rubros del gasto. Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda,
Actualización al 25-­‐12-­‐2018
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Análisis de la DEUDA EXIGIBLE
Becas en el exterior en Ciencia y Tecnología (Bec.Ar-­‐ BID)
ü Presupuesto Inicial: $0 millones
ü Presupuesto Vigente: $235,7millones
ü Devengado: $186,4 millones (79% del crédito vigente anual)
ü Deuda Exigible al 25/12: $1 millón (1% del devengado)
35%
La subjecución del Programa Bec.Ar (Ciencia y Tecnología )
(Devengado y Pagado en % del Crédito Vigente Anual)
32%
30%
25%
23%
20%
15%
20%
18%
15%
10%
8%
5%
0%
0% 0%
0% 0%
4%
0% 0% 0% 0% 0% 0%
0%
16% 19% 0%
1%
0% 0%
Devengado
Pagado
Nota: Se consideran las transferencias a UUNN y demás rubros del gasto. Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda,
Actualización al 25-­‐12-­‐2018
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Análisis de la DEUDA EXIGIBLE
Becas Ar-­‐ Bec (ex Progresar)
ü Presupuesto Inicial: $974,7 millones
ü Presupuesto Vigente: $9.998,6 millones
ü Devengado: $9.967 millones (100% del crédito vigente anual)
ü Deuda Exigible al 25/12: $1.542 millones (15,5% del devengado)
La subjecución de Becas Ar-­‐Bec (ex-­‐Progresar)
(Devengado y Pagado en % del Crédito Vigente Anual)
18%
16%
15%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
9%
5%
5%
4%
12%
4%
8%
6% 6%
7%
7%
10%
8% 9%
12%
10%
7%
9% 9%
11%
12%
2%
0%
0%
0%
Devengado
Pagado
Nota: Se consideran las transferencias a UUNN y demás rubros del gasto. Elaboración propia en base a datos del Ministerio de Hacienda,
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Ampliaciones Presupuestarias en Noviembre
El día 16 de noviembre de 2018, se publicaron en el Bolehn Oficial dos medidas
que modificaron el presupuesto nacional.
Se trata de:
q el Decreto de Necesidad y Urgencia Nº 1053/2018 y
q la Decisión AdministraUva (DA) N°1819 /18 del Jefe de Gabinete de Ministros.
23

DNU 1053/2018
En el caso del DNU 1053/2018, se ampliaron los créditos desUnados a UUNN. El
Decreto plantea en los considerandos que el aumento es para “atender gastos
derivados de la aplicación de la políUca salarial en los sectores docentes y no
docentes de las Universidades Nacionales” y también que “atender mayores
gastos de las Universidades Nacionales y conforme lo previsto en la Planilla B
anexa al arhculo 12 de la Ley Nº 27.431 de Presupuesto General de la
Administración Nacional para el Ejercicio 2018” ( o sea un aumento de $1.817
millones).
El DNU 1053/2018 aumenta el crédito en una cifra mayor ($4.348 millones) pero
de los cuales el 50% ($2.180 millones) no Uenen declarada a que universidad se
desUnarán. También es preocupante que el incremento se otorgue cuando
queden pocos días hábiles para finalizar el año, y cuando el calendario
académico está cerca de finalizar.
Por otro lado, en algunos casos las asignaciones otorgadas no cumplen la pauta
establecida en la Planilla B (por ejemplo el caso de las universidades nacionales
de General San MarUn, de Rio Negro, del Centro de la provincia de Buenos Aires
y de Tierra del Fuego, AntárUda e Islas del AtlánUco Sur). Estas insuficiencias
tampoco se compensan con los incrementos otorgados en la otra medida de
modificación.
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D.A. N° 1819/18
Según el texto oficial, esta Decisión AdministraUva Uene como objeUvo : “adecuar
por compensación, el presupuesto vigente del MINISTERIO DE EDUCACIÓN,
CULTURA, CIENCIA Y TECNOLOGÍA con el objeto de hacer frente a la políUca salarial
de las Universidades Nacionales”.
Esta adecuación opera de la siguiente manera: por un lado se incrementa para
gastos corrientes (se enUende que se trata de gastos salariales), las transferencias a
UUNN en $7.105,9 millones y este monto se compensa con una caída en las
transferencias a UUNN para gastos de capital (inversiones en infraestructura
universitaria) en $1.568,5 millones y una reducción de $5.537,4 millones en dos
programas del Ministerio de Educación (“Infraestructura y Equipamiento” y
“Fortalecimiento edilicio de Jardines InfanUles”).
Considerando ambas medidas, el incremento total de los fondos a UUNN llega a
$9.885,5 millones, con variaciones en el porcentaje de aumento según la
universidad. En el caso de la Universidad Nacional de Tierra del Fuego, el
incremento (para gastos corrientes) es inferior al recorte (para gastos de capital)
por lo cual la variación del presupuesto de ambas medidas es negaUva (-­‐0,4%).
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