Memoria Anual IPD 2010

Memoria Institucional 2010
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IV. ANALISIS DE LA EJECUCIÓN DE PRESUPUESTO DE INGRESOS,
GASTOS E INVERSIN E INVERSIÓN
1. Ejecución Presupuestal de Ingresos Corrientes
El Presupuesto Institucional de Apertura de Ingresos Corrientes de la Fuente Recursos Directamente Recaudados (RDR)
ascendió a la suma de S/. 22 360 000, desagregado de la siguiente forma:
Concepto de Ingresos Importe S/.
Impuesto a los Juegos de Casinos y Máquinas Tragamonedas 16 360 000
Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 4 849 273
Otros Ingresos 1 150 727
TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS 22 360 000
En tanto que el Presupuesto Institucional Modificado fue de S/. 35 025 346; incrementado principalmente con los
Saldos de Balance del año 2009, que ascendieron a la suma de S/. 12 515 549, y por Donaciones y Transferencias
de S/. 149 747,00, de este total se ejecutó la suma de S/. 29 526 767, correspondiendo una mayor recaudación
corriente del S/. 7 166 767, es decir, 32.1 % con relación al PIA.
A nivel de cada rubro de ingreso, la ejecución de Impuestos y Contribuciones Obligatorias corresponde al
impuesto a los Juegos de Casinos y Máquinas Tragamonedas, el mismo que ascendió a la suma de S/ 18 695 871,
superior en 14.3 % al monto previsto recaudar, así mismo este rubro representó un 63.3 % del total de los ingresos
ejecutados en el año 2010.
Las Ventas de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos que comprenden principalmente los ingresos captados en
los programas de verano e invierno, servicios médicos, los ingresos por concepto de alquiler de infraestructura deportiva,
venta de espacios publicitarios, entre otros, ascendió a la suma de S/. 7 670 217 monto mayor al presupuestado en un
58.2 %. Representó un 25.9 % del total de los ingresos recaudados. Con relación al año 2009 la ejecución fue menor en
un 17.8 %.
El Rubro Otros Ingresos, comprende principalmente los ingresos por concepto de premios no reclamados entre otros,
ascendió a S/. 2 455 178, como consecuencia de una mayor supervisión y gestión ante las entidades obligadas de
entregar estos recursos al IPD. Además en este rubro se registra también la suma S/. 705 500, que corresponde al
Fondo Pro Deporte Escolar, proveniente de los derechos televisivos, el mismo que debe ser destinado exclusivamente al
desarrollo del deporte escolar y su administración está a cargo de un Consejo Pro Deporte Escolar.
En resumen, la ejecución de ingresos del año por la Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados
fue mayor a lo presupuestado en 32.1 %, siendo el Impuesto a los Juegos Casinos y Maquinas Tragamonedas el que
representó el mayor porcentaje de los ingresos ejecutados registrando un incremento de 15% en su recaudación con
relación al año 2009.
Cabe resaltar que los resultados obtenidos se deben principalmente al incremento de los ingresos recaudados en la
infraestructura deportiva de las Regiones, pues como consecuencia del cierre del Estadio Nacional no se obtuvieron
ingresos por el uso de esta infraestructura, constituida todos los años anteriores como la principal fuente de ingresos.