Tilinpäätös 2011 - Kangasalan kunta
10.06.2013 • Views
Share Embed Flag

Tilinpäätös 2011 - Kangasalan kunta

Tilinpäätös 2011 - Kangasalan kunta

Tilinpäätös 2011 - Kangasalan kunta

SHOW MORE
SHOW LESS
ePAPER READ
DOWNLOAD ePAPER
kangasala.fi

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.

START NOW

KANGASALA<br />

TILINPÄÄTÖS <strong>2011</strong><br />

Liite Val 1<br />

Kh 23.4.2012<br />

Val 11.6.2012

Kangasala TP <strong>2011</strong> 1<br />

Kangasala 1.1.<strong>2011</strong> aluekartta

Kangasala TP <strong>2011</strong> 2<br />

Kunnanjohtajan puheenvuoro<br />

Vuoden <strong>2011</strong> osalta yleistä talouskehitystä<br />

kuvaavat tiedot ovat eräiltä osin edellisvuosia<br />

heikompia. Erityisesti Suomen vienti on kehittynyt<br />

kilpailijamaihin verrattuna kovin heikosti.<br />

Vuoden 2008 taantuman seurauksena euromaiden<br />

vienti putosi 10 – 25 %. Suomen<br />

osalta pudotus oli n. 10 prosenttiyksikköä<br />

suurempi kuin tärkeiden kilpailijamaiden esimerkiksi<br />

Saksan. Suomen vienti on jäänyt<br />

alhaiselle tasolle, kun taas kilpailijamaat ovat<br />

ylittäneet viennissään vuoden 2008 tason.<br />

Seurauksena on ollut, että vaihtotase on<br />

pudonnut miinukselle, kun viennistä saadut<br />

tulot eivät ole riittäneet tuonnin maksamiseen.<br />

Suomen kustannuskehitys on ollut nopeampaa<br />

kuin muissa euromaissa. Tästä johtuen<br />

ilmeisesti juuri saksalaiset yritykset ovat saaneet<br />

sellaisia tilauksia, joita aikaisemmin tuli<br />

suomalaisille yrityksille. Maailmanmarkkinoiden<br />

virkistyminen ei siis ole tuonut Suomen<br />

talouteen vauhtia. Olemme nyt kotimaisen<br />

kysynnän kehittymisen varassa.<br />

Suurten vientiyritysten alihankkijoina toimiville<br />

kangasalalaisille yrityksille viennin alhainen<br />

taso on tuonut haasteita. Tämä epävarmuus<br />

vaikuttaa myös työllisyyteen.<br />

Kangasalla on paikallisen tason aktiviteetti<br />

ollut korkealla tasolla. Rakentaminen on erityisen<br />

vilkasta niin julkisella kuin yksityisellä<br />

sektorilla. Myös kotimarkkinoilla toimivien<br />

yritysten tilauskanta on pääosin hyvä. Myös<br />

toimitilarakentaminen on päässyt taas käyntiin<br />

Kallion alueen toteutuessa.<br />

Vuoden <strong>2011</strong> alussa toteutui <strong>Kangasalan</strong> ja<br />

Kuhmalahden <strong>kunta</strong>liitos. Yhteistyö niin luottamushenkilöiden<br />

kuin henkilöstön kesken on<br />

ollut merkillepantavan myönteistä. Myös <strong>kunta</strong>laisilta<br />

on tullut yhdistymisestä myönteistä<br />

palautetta.<br />

Terveydenhuollon yhteistoiminta-alueen käynnistämiseen<br />

tuli ongelmia Oriveden ilmoitettua<br />

ryhtyvänsä neuvottelemaan Tampe-<br />

reen kanssa. Harmillista on ollut, että <strong>Kangasalan</strong><br />

sosiaali- ja terveystoimen henkilö<strong>kunta</strong><br />

teki todella suuren työn yhteistoiminnan<br />

rakentamiseksi. Tämä työ valuu pääosin<br />

hukkaan.<br />

Suomen hallitus aloitti vuoden aikana hallitusohjelmaan<br />

pohjautuen suuren <strong>kunta</strong>uudistushankkeen.<br />

Uudistuksessa tarkoituksena<br />

on vähentää merkittävästi kuntien lukumäärää.<br />

Tampereen kaupunkiseudulla tämä tarkoittaisi<br />

kaikkien kehyskuntien yhdistämistä<br />

Tampereeseen. Uudistuksen tueksi esitetyissä<br />

laskelmissa ei ole osoitettu millaisia säästöjä<br />

tai toiminnan tehostamista hankkeen<br />

myötä olisi mahdollista saavuttaa. Myös juridiselta<br />

kannalta uudistusta on voimakkaasti<br />

kritisoitu. Erityisesti on kiinnitetty huomiota<br />

siihen, voiko hallitusohjelman poliittisella<br />

linjauksella sivuuttaa hyvän hallintotavan ja<br />

perustuslain kunnalliseen itsehallintoon kohdistuvat<br />

määräykset.<br />

Mikäli <strong>kunta</strong>uudistushanke etenee lainsäädännön<br />

ja <strong>kunta</strong>liitosselvitysten asteelle, tulee<br />

se merkittävästi työllistämään myös <strong>Kangasalan</strong><br />

kunnan toimijoita.<br />

<strong>Kangasalan</strong> kunnan talous parantui vuoden<br />

<strong>2011</strong> aikana. Kunnan lainamäärä pysyi hallinnassa<br />

ja suhteellinen velkaantuneisuus<br />

alentui.<br />

Kiitän kunnan henkilöstöön kuuluvia, jotka<br />

ovat olleet mukana yhteisesti kehittämässä<br />

kangasalan <strong>kunta</strong>a ja turvaamassa toimintaamme.<br />

Kiitos yhteistyöstä.<br />

<strong>Kangasalan</strong> luottamushenkilöitä kiitän kunnan<br />

asukkaiden hyväksi tehdystä työstä<br />

Jukka Mäkelä<br />

Kunnanjohtaja<br />

.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 3<br />

<strong>Kangasalan</strong> kunnan hallinto vuonna <strong>2011</strong><br />

Valtuusto (puoluekanta sulkeissa)<br />

<strong>Kangasalan</strong> kunnan ylin päättävä toimielin on<br />

valtuusto. Valtuusto ohjaa päätöksillään koko<br />

kunnan kehittämistä.<br />

Kuhmalahden <strong>kunta</strong> liitettiin 1.1.<strong>2011</strong> <strong>Kangasalan</strong><br />

<strong>kunta</strong>an.1.1.<strong>2011</strong> alkaen valtuutettujen<br />

Valtuutetut<br />

Aarnio, Anja (SDP)<br />

Alanko, Pertti (Kok.)<br />

Arra, Simo (Kesk.)<br />

Bährend, Tuomas (Kesk.)<br />

Eskola, Eija (KANSIT)<br />

Haaparanta, Saila (SDP)<br />

Haavisto, Jussi (Kok.)<br />

Hackspik-Tuomisto, Merja (Kok.)<br />

Hagqvist, Jari (KD)<br />

Hakola, Paula (SDP)<br />

Hanweg, Harri (PS)<br />

Heinonen, Hanna (Kok.)<br />

Hirvonen, Hanna (Vihr.)<br />

Holma, Hanna (Kesk.)<br />

Häme-Sahinoja, Johanna (Vihr.)<br />

Jussila, Jorma (KD)<br />

Jussila, Mauri (Kok.)<br />

Jussila, Tuomo (KANSIT)<br />

Kunnanhallitus<br />

Valtuuston valitsema 11-jäseninen kunnanhallitus<br />

vastaa kunnan yleisestä johtamisesta ja<br />

kehittämisestä valtuuston hyväksymien tavoitteiden,<br />

suunnitelmien ja päätösten mukaisesti.<br />

Jäsenet:<br />

Hackspik-Tuomisto, Merja (Kok.)<br />

Heinonen, Hanna (Kok.)<br />

Holma, Hanna (Kesk.)<br />

Laine, Hanna (SDP), vpj<br />

Lahti, Pekka (SDP)<br />

Lehtinen, Ilkka (Kok.)<br />

Lehtinen Timo J. (SDP)<br />

Meurman, Mikko (Kok.)<br />

Ollila, Heikki A. (Kok.) pj<br />

Turtiainen, Pertti (Vas.)<br />

Uskalinmäki, Sari (KANSIT)<br />

Kaarne, Isto (SDP)<br />

Karvinen, Ritva (KANSIT)<br />

Keskinen, Timo (KD)<br />

Kouhia, Raimo (SDP)<br />

Kulmala, Teija (Kok.)<br />

Lahti, Pekka (SDP)<br />

Lahti-Nuuttila, Pentti (SDP)<br />

Laine, Hanna (SDP)<br />

Lehmus, Markku (SDP)<br />

Lehtinen, Ilkka (Kok.)<br />

Lehtinen, Timo J. (SDP)<br />

Lehtonen, Katja (Vas.)<br />

Lehtovaara, Olli (Vihr.)<br />

Liikka, Mika (Kok.)<br />

Lyytinen, Heikki (Kok.)<br />

Lähde, Tony (KANSIT)<br />

Manninen, Virve (Kesk.)<br />

Mansikka-aho, Juha (KD)<br />

lukumäärä on 51. Valtuuston puheenjohtajana<br />

on vuonna <strong>2011</strong> toiminut Raimo Kouhia<br />

(SDP), ensimmäisenä varapuheenjohtajana<br />

Jorma Jussila (KD) ja toisena varapuheenjohtajana<br />

Heikki Lyytinen (Kok.).<br />

Meurman, Mikko (Kok.)<br />

Mäkelä, Heikki (Kesk.)<br />

Nieminen, Markku (Kesk.)<br />

Nikkilä, Vesa (Kok.)<br />

Nygård, Sami (Kok.)<br />

Ollila, Heikki A. (Kok.)<br />

Ollila, Mika (Kok.)<br />

Rantanen, Eija (SDP)<br />

Savolainen, Päivi (Kok.)<br />

Seppi, Antti (Kesk.)<br />

Syrjäläinen, Harri (Kok.)<br />

Talli, Seppo (Vas.)<br />

Toivonen, Jouko (SDP)<br />

Turtiainen, Pertti (Vas.)<br />

Urkko, Jorma (Kok.)<br />

Kunnanhallituksen puheenjohtajana on<br />

vuonna <strong>2011</strong> toiminut Heikki A. Ollila (Kok.) ja<br />

varapuheenjohtajana Hanna Laine (SDP).<br />

Varajäsen<br />

Ollila, Mika (Kok.)<br />

Savolainen, Päivi (Kok.)<br />

Arra, Simo (Kesk.)<br />

Hänninen, Mira (SDP)<br />

Aarnio, Aira (SDP)<br />

Alanko, Pertti (Kok.)<br />

Rajala, Mia (SDP)<br />

Jalava, Maija-Liisa (Kok)<br />

Urkko, Jorma (Kok.)<br />

Talli, Seppo (Vas.)<br />

Eskola, Eija (KANSIT)

Kangasala TP <strong>2011</strong> 4<br />

Kunnanhallituksen liiketoimintajaosto<br />

Kunnanhallituksen liiketoimintajaosto<br />

hoitaa konserniohjausta ja konsernivalvontaa<br />

kunnanhallituksen päättämällä tavalla.<br />

Jäsenet:<br />

Arra, Simo<br />

Eskelinen, Satu<br />

Jalava, Maija-Liisa<br />

Laine, Hanna, vpj<br />

Neilimo, Kari<br />

Ollila, Heikki A., pj<br />

Turtiainen, Pertti<br />

Yhteislauta<strong>kunta</strong> <strong>2011</strong><br />

Puheenjohtaja 2009-2012<br />

Jussila Mauri<br />

Varapuheenjohtaja v. <strong>2011</strong><br />

Markkula Anne<br />

Liiketoimintajaoston puheenjohtajana on<br />

toiminut Heikki A. Ollila ja varapuheenjohtajana<br />

Hanna Laine.<br />

Varajäsen<br />

Holma, Hanna<br />

Lyytinen, Heikki<br />

Hackspik-Tuomisto, Merja<br />

Hänninen, Mira<br />

Lahti-Nuuttila, Pentti<br />

Heinonen, Hanna<br />

Talli, Seppo<br />

Jäsenet Varajäsen kaupunki/<strong>kunta</strong><br />

Jussila, Mauri Tulenheimo, Torsti Kangasala<br />

Schukoff, Jorma Sieranoja, Pasi Kangasala<br />

Hypén, Marja Manni, Tessa Kangasala<br />

Väkeväinen, Henna Hölli, Minna Kangasala<br />

Jaatinen, Ilmo Rautanen, Timo Kangasala<br />

Salokangas, Paula Kiviranta, Ulla Kangasala<br />

Markkula, Anne Tuominen, Merja Juupajoki<br />

Hilden, Matias 14.11.<strong>2011</strong> asti Kittilä, Jukka Pälkäne<br />

Urkko, Petri 15.11. alkaen<br />

Kokkola-Ahava, Arja Zeitlin, Rainer Pälkäne<br />

Jakara, Riitta Reini, Ulla Orivesi<br />

Viljanen, Risto Nieminen, Antti Orivesi<br />

Kuhmalahti toimi<strong>kunta</strong> <strong>2011</strong>-2013<br />

Puheenjohtaja<br />

Pertti Alanko<br />

Varapuheenjohtaja<br />

Oiva Vierikka<br />

Jäsen Henkilökohtainen varajäsen<br />

Alanko, Pertti Yli-Hinkkala,Juhani<br />

Särkikoski, Marja Oranen, Marja<br />

Vierikka, Oiva Seppi, Antti<br />

Järvinen, Marjo Rasi, Inkeri<br />

Tapanila, Jouko Pekkarinen,Marja

Kangasala TP <strong>2011</strong> 5<br />

KUNNAN YLEINEN KEHITYS<br />

Väestö<br />

<strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> sijaitsee Pirkanmaan<br />

maakunnassa, jossa oli 31.12.<strong>2011</strong> 22 <strong>kunta</strong>a.<br />

1.1.<strong>2011</strong> alkaen <strong>kunta</strong>liitos Kuhmalahden<br />

kunnan kanssa<br />

31.12.2010 kangasalalaisia oli 28 629, joista<br />

miehiä oli 14 164 ja naisia 14 465.<br />

Väestö osa-alueittain<br />

Osa-alue 31.12.<strong>2011</strong> 31.12.2010 %-osuus<br />

31.12.<strong>2011</strong><br />

1.1.<strong>2011</strong> kangasalalaisia oli 29 675, joista<br />

miehiä oli 14 698 ja naisia 14 977. Ulkomaiden<br />

kansalaisia oli 342 (v. 2009 326).<br />

(1.1.<strong>2011</strong> <strong>kunta</strong>liitos Kuhmalahden kanssa<br />

huomioituna).<br />

31.12.<strong>2011</strong> kangasalalaisia oli 29 891, joista<br />

miehiä oli 14 791 ja naisia 15 100. Kangasala<br />

on suomen 35. suurin <strong>kunta</strong>.<br />

Muutos -<br />

% <strong>2011</strong><br />

Vatiala 4 768 4 712 16,0 1,2<br />

Suorama 6 050 6 060 20,2 -0,7<br />

Kirkonkylä 9 236 9 104 30,9 1,4<br />

Itäosa 1 743 1 731 5,8 0,7<br />

Pohjoisosa 3 733 3 679 12,5 1,5<br />

Eteläosa 792 797 2,6 -0,6<br />

Sahalahti 2 345 2 369 7,8 -1,0<br />

Kuhmalahti 1 039 1 040 3,5 -0,1<br />

Muu 185 183 0,6 1,1<br />

Yhteensä 29 891 28 635 100 3,5<br />

Lähde: Tilastokeskus<br />

Väestön ikäjakauma viiteen ikäluokkaan<br />

Ikäluokka 31.12.2009 1.1.<strong>2011</strong> 31.12.<strong>2011</strong><br />

0-6 2 952 3 037 2 978<br />

7-16 3 702 3 849 3 901<br />

17-64 17 556 18 137 18 119<br />

65-74 2 434 2 684 2 838<br />

75- 1 822 1 968 2 055<br />

Yhteensä 28 466 29 675 29 891

Kangasala TP <strong>2011</strong> 6<br />

Väestön ikärakenne 31.12.<strong>2011</strong><br />

Vertailuna koko maan ikäjakauma 31.12.<strong>2011</strong> (merkitty katkoviivalla)<br />

85-<br />

80-84<br />

75-79<br />

70-74<br />

65-69<br />

60-64<br />

55-59<br />

50-54<br />

45-49<br />

40-44<br />

35-39<br />

30-34<br />

25-29<br />

20-24<br />

15-19<br />

10-14<br />

5-9<br />

0-4<br />

Lähde: Tilastokeskus<br />

Asuntotuotanto<br />

Miehet Naiset<br />

Viime vuonna valmistui 245 asuntoa, lähes<br />

pitkäaikaisten tavoitteiden mukaisesti, eli<br />

yhtä paljon kuin vuosina 2006-2008. Noin<br />

puolet (121 kpl) valmistuneista oli pientaloja<br />

ja loput rivi- ja kerrostaloja.<br />

Kerrostaloasuntoja valmistui poikkeuksellisen<br />

paljon. Kun vuonna 2010 ei kerrostaloja<br />

valmistunut lainkaan, ollaan keskimäärin<br />

tasaisessa vauhdissa.<br />

Valmistuneet asunnot Kangasalla talotyypin mukaan 2000-<strong>2011</strong> (<strong>kunta</strong>liitos 1.1.2005 Sahalahti<br />

ja 1.1.<strong>2011</strong> Kuhmalahti)

Kangasala TP <strong>2011</strong> 7<br />

Työllisyys<br />

Vuonna <strong>2011</strong> keskimääräinen työttömyysprosentti<br />

oli 7,8, mikä on 1,3 prosenttia<br />

alhaisempi kuin valtakunnallinen keskiarvo<br />

9,1 %.<br />

Työttömyyden kehitys 2001-<strong>2011</strong><br />

Lähde: Pirkanmaan Te-keskus<br />

Vuonna 2010 keskimääräinen työttömyysprosentti<br />

oli 8,9. Pirkanmaan keskiarvo oli<br />

10,3 %. Edellisvuoden (2010) keskiarvo oli<br />

11,7 %.<br />

Työttömien määrän kehitys ja pitkäaikaistyöttömien osuus kaikista työttömistä<br />

Kangasalla 1990-<strong>2011</strong><br />

2500<br />

2000<br />

1500<br />

1000<br />

500<br />

0<br />

0<br />

9<br />

1<br />

Työttömien määrän kehitys ja pitkäaikaistyöttömien osuus<br />

kaikista työttömistä Kangasalla<br />

5<br />

9<br />

1<br />

Lähde: Pirkanmaan ELY-keskus<br />

0<br />

2<br />

Työttömät<br />

Pitkäaikaistyöttömien osuus<br />

5<br />

0<br />

2<br />

0<br />

1<br />

0<br />

2

Kangasala TP <strong>2011</strong> 8<br />

Työllistämistoimet<br />

Työttömyystilanteen helpottamiseksi <strong>kunta</strong><br />

pyrkii edistämään työllisyyttä erityisin työllistämistoimin.<br />

Tavoitteena on ehkäistä syrjäytymistä<br />

sekä tukea työmarkkinakelpoisuuden<br />

säilyttämistä tarjoamalla mahdollisuus<br />

määräaikaiseen työsuhteeseen tai muuhun<br />

työvoimapoliittiseen toimenpiteeseen. Kunnan<br />

työllistämistoimenpiteet tukevat valtion<br />

Työpaikkojen lukumäärän kehitys 31.12.2000-2009<br />

Lähde: Tilastokeskus<br />

Työssäkäyntitilastoa<br />

(27.3.2012)<br />

työllisyyspolitiikkaa yhteistyössä paikallisten<br />

työvoimaviranomaisten kanssa.<br />

2008 2009 2010<br />

Työpaikat 31.12. (Ti) 8 805 8 449<br />

Työvoima 31.12. (Te, Ti) 14 131 14 434 14 559<br />

Työllinen työvoima 31.12. (Ti) 13 167 12 971 13 244<br />

Työvoiman osuus väestöstä % 49,6 48,9 49,0<br />

Työpaikkaomavaraisuus % *<br />

Työmatkaliikenne 31.12. (Ti)<br />

66,9 65,1<br />

Kangasalta 7 865 7 725<br />

Kangasalle<br />

3 503 3 203<br />

*(työpaikat/työlliset*100)<br />

(Tilastokeskus julkaisee marraskuussa<br />

2012 työpaikka- ja pendelöintitilastot)<br />

Ti = Tilastokeskus<br />

Te = Työvoima- ja elinkeinokeskus<br />

Vuonna <strong>2011</strong> <strong>Kangasalan</strong> kunnalla palkkatuetussa<br />

työssä oli 54 henkeä ja erilaisissa<br />

harjoitteluissa 59 henkeä.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 9<br />

KOKONAISTALOUDEN TARKASTELU<br />

Yleinen taloudellinen kehitys<br />

Suomen bruttokansantuote kasvoi vuonna<br />

<strong>2011</strong> kolmisen prosenttia. Ensimmäisellä<br />

neljänneksellä kasvu oli lähes viisi prosenttia<br />

ja toisellakin neljänneksellä noin kolme prosenttia.<br />

Vuosikasvuun vaikutti kuitenkin merkittävästi<br />

vuoden 2010 ensimmäisen neljänneksen<br />

alhainen lähtötaso. Maailmantalouden<br />

näkymät heikentyivät kesän jälkeen<br />

merkittävästi. Tämän seurauksena myös<br />

Suomen viennin näkymät muuttuivat keväällä<br />

vallinneista optimistisista tunnelmista<br />

huonompaan suuntaan. Kokonaisuutena<br />

tavaroiden ja palvelusten viennin määrä<br />

supistui vuonna <strong>2011</strong> lähes prosentin viime<br />

vuoden tasosta. Kansantuotteen kasvu olikin<br />

vuoden loppupuolella hyvinkin vaatimatonta.<br />

Viime aikoina laadituissa kokonaistaloudellista<br />

kehitystä koskevissa ennusteissa on<br />

esitetty toisistaan poikkeavia kehityskuvia<br />

Suomen kansantalouden näkymistä lähivuosina.<br />

Jos finanssikriisin torjunnassa<br />

onnistutaan, niin taloudellinen notkahdus<br />

jäänee lyhytaikaiseksi, lähinnä vuotta 2012<br />

koskevaksi. Taloudellinen kasvu on kuitenkin<br />

Suomessa tänä vuonna hidasta ja taantumakin<br />

voi olla mahdollinen kehityskulku.<br />

Kuluvan vuoden kasvuksi ennustetaan 0,8<br />

% ja kasvu on hyvin pitkälti yksityisen kulutuksen<br />

varassa. Taloudellisen toimintaympäristön<br />

kehityksen ohella kansantaloutemme<br />

lähivuosien kehitykseen vaikuttavat<br />

taloudelliset toimenpiteet. Niiden mitoittamisessa,<br />

ajoituksessa ja kohtaannossa on<br />

otettava huomioon suhdannetilanteen ohella<br />

kansantaloutemme rakenteisiin ja niiden<br />

vahvistamiseen liittyvät näkökohdat. Valtiovarainministeriön<br />

arvio lähivuosien kokonaistuotannon<br />

määrän keskimääräisestä<br />

vuotuisesta kasvusta on parin prosentin<br />

luokkaa.<br />

Ensi vuonna taloudellisen aktiviteetin ennustetaan<br />

piristyvän ja BKT:n kasvuksi<br />

muodostuu 1,5 %. Kasvu on edelleen pitkälti<br />

kotimaisen kysynnän varassa. Viennin<br />

oletetaan elpyvän hieman alle kolmen prosentin<br />

kasvuun vetäen yksityiset investoinnit<br />

nousuun. tuonti pysyy kuitenkin vientiä<br />

korkeammalla tasolla ja siten kauppatase<br />

pysyy edelleen alijäämäisenä.<br />

Valtiovarainministeriö on arvioinut tuoreimmassa<br />

suhdannekatsauksessaan palkan-<br />

saajien yleisen ansiotasoindeksin kohoavan<br />

tänä vuonna 3,3 %. Raamisopimuksen mukaisesti<br />

palkkaratkaisut merkitsevät sitä,<br />

että ansiotason kohoaminen on vuonna<br />

2013 hitaampaa kuin tänä vuonna. Valtiovarainministeriö<br />

ennustaa yleisen ansiotasoindeksin<br />

nousevan ensi vuonna 2,6 %<br />

.<br />

Keskimääräinen työttömyysaste aleni vuonna<br />

<strong>2011</strong> edellisen vuoden tasosta puolisen<br />

prosenttiyksikköä. Vuonna 2012 työttömyysasteen<br />

arvioidaan olevan noin 8 %,<br />

mikä merkitsee että työttömänä on tänä<br />

vuonna keskimäärin noin kaksisataatuhatta<br />

henkilöä. Pitkäaikaistyöttömien määrä pysynee<br />

kuitenkin suurena. Työllisyys on<br />

kääntynyt vuonna 2012 lievään nousuun.<br />

Työllisyysaste alkaa ennusteiden mukaan<br />

nousta nopeasti väestörakenteen muutosten<br />

johdosta. Työvoiman kysyntä kasva<br />

tänä ja ensi vuonna kuitenkin vain niukasti,<br />

jos kokonaistuotannon kasvu pysyy valtionvarainministeriön<br />

ennustamissa melko vaatimattomissa<br />

kasvuluvuissa. keskimääräiseksi<br />

työttömyysasteeksi vuonna 2013 valtionvarainministeriö<br />

arvioi 7,9 %.<br />

Julkinen talous<br />

Finanssikriisi ja sitä seurannut taantuma<br />

jättivät jälkensä Suomen julkiseen talouteen.<br />

Julkisyhteisöjen nettolainanotto kääntyi<br />

taantuman aikana ylijäämästä syvään<br />

alijäämään. Samalla julkisyhteisöjen velkasuhde<br />

kasvoi runsaaseen 48 prosenttiin<br />

suhteessa bruttokansantuotteeseen vuonna<br />

2010. Sopeutustoimien ja kohentuneen<br />

talouskasvun ansiosta julkisen talouden<br />

rahoitusjäämä pieneni vuonna <strong>2011</strong>, mutta<br />

oli edelleen -0,8 % suhteessa bruttokansantuotteeseen.<br />

Suomen julkinen talous on<br />

siten kriisin jälkeen huomattavasti heikommassa<br />

asemassa kohtaamaan väestön<br />

ikääntymisestä aiheutuvat tulevaisuuden<br />

menopaineet. julkisen talouden pitkän aikavälin<br />

kestävyyden turvaavan ylijäämän arvioidaan<br />

olevan noin 4,5 % suhteessa bruttokansantuotteeseen.<br />

Julkisen talouden sektoreista taantuma<br />

heikensi voimakkaimmin valtiontaloutta.<br />

Vuonna <strong>2011</strong> valtiontalouden alijäämä supistui,<br />

mutta oli edelleen 3 prosentin tuntumassa<br />

suhteessa bruttokansantuotteeseen.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 10<br />

Hallituksen päättämät sopeutustoimet pienentävät<br />

valtiontalouden alijäämää, mutta<br />

eivät poista sitä. Vuonna 2016 valtion rahoitusaseman<br />

arvioidaan olevan noin 1 %<br />

alijäämäinen suhteessa kokonaistuotantoon.<br />

Valtionvelan kasvu pysähtyy suhteessa<br />

kokonaistuotantoon.<br />

Paikallishallinnon alijäämä oli0,4 prosenttia<br />

suhteessa kokonaistuotantoon vuonna<br />

<strong>2011</strong>. Lähivuosina paikallishallinnon arvioidaan<br />

pysyvän alijäämäisenä.<br />

Kunnallistalouden näkymät<br />

Tilastokeskuksen julkaisemien kuntien ja<br />

<strong>kunta</strong>yhtymien vuoden <strong>2011</strong> tilinpäätösarvioiden<br />

mukaan toimintamenojen kasvu nopeutui<br />

hieman edellisvuotisesta ja oli 4,5 %.<br />

<strong>Tilinpäätös</strong>arvioiden mukaan kuntien toimintakatteet<br />

heikkenivät edellisestä vuodesta<br />

5,2 prosenttia<br />

Vuoden <strong>2011</strong> tilinpäätösten ennakkotietojen<br />

mukaan <strong>kunta</strong>talous on noin 400 miljoonaa<br />

euroa heikommassa tilassa kuin mitä vielä<br />

syksyllä <strong>2011</strong> arvioitiin.<br />

Koko <strong>kunta</strong>talouden yhteenlaskettu vuosikate<br />

heikkeni vuonna <strong>2011</strong> edellisvuoden<br />

3,0 mrd. eurosta 2,6 mrd. euroon Tilastokeskuksen<br />

helmikuussa julkaiseman kuntien<br />

ja <strong>kunta</strong>yhtymien tilinpäätösarviotilaston<br />

mukaan. Toimintakate heikkeni enemmän<br />

kuin verotulot ja valtionosuudet kasvoivat.<br />

Verotulot ja valtionosuudet kasvoivat yhteensä<br />

3,5 %. Verotulot kasvoivat 3,9 %,<br />

mutta kasvu hidastui edellisestä vuodesta.<br />

Tuloverokevennykset alensivat kunnallisveron<br />

tuottoa 129 milj. eurolla.<br />

Kuntien keskimääräinen veroprosentti kohosi<br />

19,17 prosenttiin ja kuluvalle vuodelle<br />

edelleen 19,25 prosenttiin. Tuloveroprosentin<br />

ennustetaan jatkossakin nousevan.<br />

Kuntien ja <strong>kunta</strong>yhtymien yhteenlaskettu<br />

velan määrä kasvoi 0,9 mrd. eurolla ja lainakanta<br />

oli vuoden <strong>2011</strong> lopussa n. 12,9<br />

miljardia euroa. Asukasta kohti lasketun<br />

lainakannan keskiarvo Manner-Suomen<br />

kunnissa oli 2085 euroa, kun vastaava<br />

suhdeluku edellisenä vuonna oli 1 956 euroa.<br />

<strong>Kangasalan</strong> kunnan talous vuonna<br />

<strong>2011</strong><br />

Kunnan vuoden <strong>2011</strong> toiminnallinen tulos<br />

käyttötalouden toimintakulujen osalta toteutui<br />

100,8 prosenttisesti, kun otetaan huomioon<br />

tehdyt talousarvio muutokset. Muutostalousarviossa<br />

käyttötalouden toimintakulut<br />

lisääntyivät 1,2 milj. euroa ja toimintatuotot<br />

4,2 milj. euroa. Talousarvion käyttötalousosan<br />

toimintakulut ylittyivät 1,3 milj. euroa.<br />

Palvelujen ostot ylittyivät 0,5 milj. euroa,<br />

avustukset 0, 2 milj. euroa ja muut toimintakulut<br />

1,1 milj. euroa. Henkilöstökulut alittuivat<br />

0,4 milj. euroa.<br />

Toimintatuotot toteutuivat 110,9 prosenttisesti<br />

ja toimintakate 97,5 prosenttisesti.<br />

Toimintakate nousi edellisestä tilinpäätöksestä<br />

4,7 % ja 5,3 milj. euroa. Toimintakulujen<br />

ja toimintatuottojen suhde 28,3 %.<br />

Investoinnit oivat 18,8 milj. euroa.<br />

Käyttötalouden rahoitus toteutui lähes ennakoidusti.<br />

Verotulot olivat budjetoidusti<br />

103,8 milj. euroa ja valtionosuudet 33,4<br />

milj. euroa, jotka ylittyivät 0, 6 milj. euroa<br />

talousarvioon nähden. Verotulojen kasvu<br />

edelliseen vuoteen oli 3,3 %. Valtionosuudet<br />

kasvoivat 5,5 prosenttia.<br />

Rahoitustuottojen- ja kulujen osalta korkotuotot<br />

ja –kulut toteutuivat lähes budjetoidusti.<br />

Muihin rahoitustuottoihin ja –<br />

kuluihin on kirjattu kunnansijoitussalkun<br />

arvon nousut ja –alennukset vuoden <strong>2011</strong><br />

aikana. Hankinta-arvonlisäykset ja arvonalennusten<br />

palautukset ovat olleet yhteensä<br />

15 033 495,41 euroa ja hankintaarvon<br />

vähennykset ja arvonalentumiset<br />

ovat olleet yhteensä -18 263 099,64 euroa,<br />

joten kirjausten nettovaikut kunnan tulokseen<br />

heikentävästi on ollut yhteensä<br />

3 229 604,23 euroa. Lisäksi tulosvaikutteiseksi<br />

tuloksi on kirjattu 1,0 milj. euron tuloutus<br />

sijoitusomaisuudesta kunnan kassaan,<br />

joka sisältyy tilikauden ylijäämään.<br />

Edellä oleva huomioiden ja muut talousarvion<br />

toteutuman poikkeamat, kunnan toiminnalliseksi<br />

tulokseksi muodostui 15,2<br />

milj. euroa ja poistojen, 9,8 milj. euroa,<br />

jälkeen kunnan tilikauden <strong>2011</strong> tulos oli 5,4<br />

milj. euroa. Ilman sijoitusomaisuuden kirjauksia<br />

kunnan toiminnallinen tulos on 8,6<br />

milj. euroa ylijäämäinen.<br />

Kunnan kokonaislainakanta on 50,2 milj.<br />

euroon. Asukasta kohden lainaa on 1 676<br />

euroa

Kangasala TP <strong>2011</strong> 11<br />

Tuloslaskelma <strong>2011</strong> ja sen tunnusluvut<br />

Tuloslaskelmassa selvitetään tilikaudelle jaksotettujen tulojen riittävyyttä tilikaudelle jaksotettuihin<br />

menoihin.<br />

Tuloslaskelma, ml. vesilaitos<br />

Ta+mta<br />

<strong>2011</strong> Tp <strong>2011</strong> Tp 2010 M-% K-%<br />

Ulkoiset erät, 1 000 € Tp10/11 Ta/Tp11<br />

Toimintatuotot 41 944 46 531 28 857 61,2 110,9<br />

Valmistus omaan käyttöön 413 136 147 -7,7 32,9<br />

Toimintakulut -163 415 -164 701 -141 735 16,2 100,8<br />

TOIMINTAKATE -121 059 -118 034 -112 731 4,7 97,5<br />

Verotulot 103 700 103 757 97 852 6,0 100,1<br />

Valtionosuudet 32 780 33 424 29 277 14,2 102,0<br />

Rahoitustuotot ja -kulut -1 966 -3 917 2 837 -238,1 199,2<br />

Korkotuotot 138 107 73 47,2 77,4<br />

Muut rahoitustuotot 399 16 599 7 894 110,3 4 165,4<br />

Korkokulut -1 537 -1 543 -1 280 20,5 100,4<br />

Muut rahoituskulut -965 -19 079 -3 849 395,6 1 976,3<br />

VUOSIKATE 13 455 15 231 17 236 -11,6 113,2<br />

Poistot ja arvonalentumiset -9 307 -9 831 -9 072 8,4 105,6<br />

Suunnitelman mukaiset poistot -9 307 -9 831 -9 072 8,4 105,6<br />

TILIKAUDEN TULOS 4 148 5 399 8 163 -33,9 130,2<br />

Poistoeron muutos 24 30 -21,3<br />

Rahastojen muutos 17<br />

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 4 148 5 440 8 193 -33,6 131,1<br />

Tilikauden tulos sisältää kirjaukset kunnan<br />

sijoitusomaisuuden (sijoitussalkun) arvon<br />

nousuista ja alennuksista vuoden <strong>2011</strong><br />

aikana.<br />

Hankinta-arvonlisäykset ja arvonalennusten<br />

palautukset ovat olleet yhteensä<br />

15 033 495,41 euroa ja kirjattu tuloksi muihin<br />

rahoitustuottoihin.<br />

Hankinta-arvon vähennykset ja arvonalentumiset<br />

ovat olleet yhteensä -18 263 099,64<br />

euroa ja kirjattu menoksi muihin rahoituskuluihin.<br />

Kirjausten nettovaikutus vuoden<br />

<strong>2011</strong> tilikauden tulokseen on -3 229 604, 23<br />

euroa. Lisäksi tilikauden tulokseen sisältyy<br />

1,0 milj. euron tuloutus vuoden 2010 sijoitusvarojen<br />

tuotosta.<br />

Vuoden <strong>2011</strong> tilikauden toiminnallinen tulos<br />

on 8 628 925,04 euroa.<br />

Toimintakate on toimintatuottojen ja –kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen (myös valtion<br />

rahoitusosuus) osuuden toiminnan kuluista.<br />

Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan<br />

lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus<br />

on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien käyttöomaisuuden poistojen suuruinen,<br />

kunnan tulorahoitus on riittävä.<br />

Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää<br />

kunnan omaa pääomaa.<br />

Tuloslaskelman tunnusluvut <strong>2011</strong> 2010<br />

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 28,3 20,4<br />

Vuosikate/Poistot, % 155,0 190,1<br />

Vuosikate, euroa/asukas 510 602 (475*)<br />

Asukasluku 31.12. 29 891 28 635

Kangasala TP <strong>2011</strong> 12<br />

Toimintatuotot/ % toimintakuluista<br />

= 100xToimintatuotot/ (Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön)<br />

Kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen, liikelaitostaminen ja oppilaitosten ylläpitäminen vaikuttavat<br />

tunnusluvun arvoon ja selittävät <strong>kunta</strong>kohtaisia eroja. <strong>Kangasalan</strong> kunnan tavoite on ollut<br />

nostaa suhdeluku vähintään 15 %:iin.<br />

Vuosikate/Poistot, %<br />

=100xVuosikate/Poistot<br />

Kun tunnusluvun arvo 100 % oletetaan kunnan tulorahoituksen riittävän. Oletusta voidaan kuitenkin<br />

pitää pätevänä vain, mikäli poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa.<br />

Investoinneilla tarkoitetaan tällöin poistonalaisten investointien omahankintamenoa, joka<br />

saadaan vähentämällä hankintamenosta valtionosuudet, liittymismaksut ja rahoitusosuudet.<br />

<strong>Kangasalan</strong> kunnan vuosikate on selkeästi alijäämäinen investointien suhteen ja tulorahoitus<br />

näin ollen epätyydyttävä.<br />

Vuosikate euroa/asukas<br />

Vuosikate asukasta kohden on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa.<br />

Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei kuitenkaan voida asettaa.<br />

Vuosikatteen kehitys 2007-2014<br />

18<br />

16<br />

14<br />

12<br />

10<br />

8<br />

6<br />

4<br />

2<br />

0<br />

6,2<br />

6,9<br />

9,8<br />

17,2<br />

14,2<br />

10,6 10,6 10,5<br />

2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong> Ta 2012 Ts 2013 Ts 2014<br />

<strong>2011</strong> 2010<br />

Tuloveroprosentti 20,00 20,00<br />

Verotettava tulo/as<br />

(verotusvuosi)<br />

15 844 15 484<br />

Asukasluku 31.12. 29 891 28 635

Kangasala TP <strong>2011</strong> 13<br />

RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT<br />

Kunnan toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien<br />

tunnuslukujen avulla.<br />

Rahoituslaskelma esitetään tilinpäätöksen liitetiedoissa pakollisena informaationa, joka täydentää<br />

tuloslaskelman, taseen ja niiden liitetietojen antamaa kuvaa tulorahoituksen riittävyydestä, investoinneista,<br />

sijoituksista ja pääomarahoituksesta.<br />

Rahoituslaskelma, ml.vesilaitos Ta+mta <strong>2011</strong> Tp <strong>2011</strong> Tp 2010 M-% K-%<br />

1 000 € Tp10/11 Ta/Tp11<br />

Toiminnan rahavirta<br />

Vuosikate 13 455 15 231 17 236 -11,6 113,2<br />

Tulorahoituksen korjauserät -4 992 -2 174 129,6<br />

Investointien rahavirta<br />

Investointimenot -21 176 -19 752 -16 845 17,3 93,3<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin 260 1 895 3 694 -48,7 728,8<br />

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 2 500 5 818 3 061 90,1 232,7<br />

Toiminnan ja investointien rahavirta -4 961 -1 801 4 972 -136,2 36,3<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Antolainauksen muutokset<br />

Antolainasaamisten lisäys -30 -41 -26,7<br />

Antolainasaamisten vähennys 70 31 54 -42,2 44,8<br />

Lainakannan muutokset<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 15 300 7 000 12 000 -41,7 45,8<br />

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -6 918 -7 141 -5 991 19,2 103,2<br />

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 100<br />

Oman pääoman muutokset 2 407<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset 4 485 435 930,4<br />

Toimeksiant. varojen ja pääomien muutokset 102 81 25,7<br />

Vaihto-omaisuuden muutos -11 -6 71,0<br />

Saamisten muutos 1 101 -2 059 -153,5<br />

Korottomien velkojen muutos 3 292 2 419 36,1<br />

Rahoituksen rahavirta 8 452 5 651 6 458 -12,5 66,9<br />

Rahavarojen muutos 3 491 3 851 11 429 -66,3 110,3<br />

Vapaaehtoisen varauksen purku peruspääomaan -2 423<br />

Arvonkorotusrahaston purku 17<br />

Muutos edell. tilikausien ylijäämään -97<br />

-2 504<br />

1 347<br />

Rahavarat 31.12. 39 470 38 110<br />

Rahavarat 1.1. 38 123 26 681<br />

1 347 11 429<br />

Rahoituslaskelman tunnusluvut <strong>2011</strong> 2010<br />

Investointien tulorahoitus, % 85,3 131,1<br />

Pääomamenojen tulorahoitus,% 61,0 90,1<br />

Lainanhoitokate 1,9 2,5<br />

Kassan riittävyys, pv 68,0 82,0<br />

Asukasluku 31.12. 29 891 28 635

Kangasala TP <strong>2011</strong> 14<br />

INVESTOINNIT<br />

Investointien tulorahoitus, %<br />

=100xVuosikate/Investointien omahankintameno<br />

Investointien tulorahoitus –tunnusluku kertoo<br />

kuinka paljon investointien omahankintamenosta<br />

on rahoitettu tulorahoituksella.<br />

Pääomamenojen tulorahoitus, %<br />

=100xVuosikate/Investointien omahankintameno+<br />

Antolainojen nettolisäys+Lainanlyhennykset<br />

Pääomamenojen tulorahoitus on tunnusluku,<br />

joka osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden<br />

investointien omahankintamenojen, antolainojen<br />

nettolisäyksen ja lainanlyhennysten<br />

yhteismäärästä.<br />

LAINANHOITO<br />

Lainanhoitokate<br />

= (vuosikate+korkokulut)/ (korkokulut+lainanlyhennykset)<br />

Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen<br />

riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja<br />

lyhennysten maksuun.<br />

Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvunarvo<br />

on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun<br />

arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman<br />

hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan<br />

kunnan omaisuutta tai vähentämään<br />

kassavaroja.<br />

MAKSUVALMIUS<br />

Kassavarat 31.12<br />

= Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset<br />

Kassan riittävyys (pv)<br />

=365 pv x kassavarat 31.12./kassasta maksut<br />

tilikaudella<br />

Tunnusluku ilmaisee monenko päivän kassastamaksut<br />

voidaan kattaa kunnan kassavaroilla.<br />

Kassastamaksuina käytetään kuukauden<br />

kassastamaksuja ja päiväkertoimena<br />

30 pv.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 15<br />

Tase <strong>2011</strong> ja sen tunnusluvut<br />

TASE <strong>2011</strong> 2010<br />

1 000 euroa (2010 ei sisällä Kuhmalahden-<strong>Kangasalan</strong><br />

vanhainkodin <strong>kunta</strong>yhtymää)<br />

V A S T A A V A A<br />

PYSYVÄT VASTAAVAT<br />

Aineettomat hyödykkeet<br />

Aineettomat oikeudet 180 141<br />

Muut pitkävaikutteiset menot 535 703<br />

Keskeneräiset, muut pitkävaik. menot 38<br />

**Aineettomat hyödykkeet yhteensä 753 843<br />

Aineelliset hyödykkeet<br />

Maa- ja vesialueet 15 857 14 231<br />

Kiinteistöjen liittymismaksut 363 314<br />

Rakennukset 47 659 42 470<br />

Kiinteät rakenteet ja laitteet 35 626 35 655<br />

Koneet ja kalusto 2 740 2 400<br />

Muut aineelliset hyödykkeet 259 259<br />

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 8 100 3 100<br />

**Aineelliset hyödykkeet yhteensä 110 603 98 429<br />

Sijoitukset<br />

Osakkeet ja osuudet 24 601 23 125<br />

Muut lainasaamiset 172 203<br />

Muut saamiset 311 281<br />

**Sijoitukset yhteensä 25 084 23 609<br />

***Pysyvät vastaavat yhteensä 136 440 122 881<br />

TOIMEKSIANTOJEN VARAT<br />

Valtion toimeksiannot 81 158<br />

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1 775 2 274<br />

Muut toimeksiantojen varat 221 165<br />

***Toimeksiantojen varat yhteensä 2 077 2 597<br />

VAIHTUVAT VASTAAVAT<br />

Vaihto-omaisuus<br />

Aineet ja tarvikkeet 144 124<br />

**Vaihto-omaisuus yhteensä 144 124<br />

Saamiset<br />

Pitkäaikaiset saamiset<br />

Myyntisaamiset 636 2 151<br />

Lainasaamiset 1 089 0<br />

Muut saamiset 3 161 2 301<br />

*Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 4 886 4 452<br />

Lyhytaikaiset saamiset<br />

Myyntisaamiset 3 687 3 179<br />

Lainasaamiset 5 9<br />

Muut saamiset 2 362 2 542<br />

Siirtosaamiset 1 173 1 345<br />

*Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 7 227 7 075<br />

**Saamiset yhteensä 12 113 11 528<br />

Rahoitusarvopaperit<br />

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 250 250<br />

Muut arvopaperit 18 102 21 332<br />

**Rahoitusarvopaperit 18 352 21 582<br />

**Rahat ja pankkisaamiset 21 118 16 528<br />

***Vaihtuvat vastaavat yhteensä 51 727 49 762<br />

VASTAAVAA 190 244 175 240

Kangasala TP <strong>2011</strong> 16<br />

TASE <strong>2011</strong> 2010<br />

V A S T A T T A V A A<br />

OMA PÄÄOMA<br />

Peruspääoma 52 985 47 335<br />

Arvonkorotusrahasto 0<br />

Muut omat rahastot 12 241 12 241<br />

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 34 670 26 637<br />

Tilikauden yli-/alijäämä 5 440 8 193<br />

**Oma pääoma yhteensä 105 335 94 407<br />

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET<br />

VARAUKSET<br />

Poistoero 164 2<br />

Vapaaehtoiset varaukset 1 500 3 923<br />

**Poistoero ja vapaaeht. varauks. yhteensä 1 664 3 926<br />

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT<br />

Valtion toimeksiannot 104 167<br />

Lahjoitusrahastojen pääoma 1 630 2 180<br />

Muut toimeksiantojen pääomat 395 227<br />

**Toimeksiantojen pääomat yhteensä 2 128 2 573<br />

VIERAS PÄÄOMA<br />

Pitkäaikainen<br />

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 41 260 39 980<br />

Lainat julkisyhteisöiltä 1 494 1 464<br />

Saadut ennakot 1 079 1 079<br />

Liittymismaksut ja muut velat 7 807 7 250<br />

Siirtovelat 150 150<br />

*Pitkäaikainen yhteensä 51 790 49 924<br />

Lyhytaikainen<br />

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 111 6 518<br />

Lainat julkisyhteisöiltä 227 211<br />

Saadut ennakot 0 301<br />

Ostovelat 5 369 4 671<br />

Muut velat 2 529 2 201<br />

Siirtovelat 14 091 10 509<br />

*Lyhytaikainen yhteensä 29 327 24 411<br />

**Vieras pääoma yhteensä 81 117 74 335<br />

VASTATTAVAA 190 244 175 240<br />

Taseen tunnusluvut <strong>2011</strong> 2010<br />

Omavaraisuusaste, % 56,6 56,6<br />

Suhteellinen velkaantuneisuus-% 43,6 46,8<br />

Lainat €/asukas 1 676 1 682<br />

Lainakanta 31.12. milj. euroa 50,1 48,2<br />

Lainasaamiset 31.12., milj. euroa 0,2 0,3<br />

Asukasluku 31.12. 29 891 28 635<br />

(2010 ei sisällä Kuhmalahden-<strong>Kangasalan</strong><br />

vanhainkodin <strong>kunta</strong>yhtymää)<br />

Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 17<br />

Omavaraisuus-%<br />

=100x (Oma pääoma+Poistoero ja vapaaehtoiset<br />

varaukset)/(Koko pääoma-Saadut ennakot)<br />

Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta,<br />

alijäämän sietokykyä ja sen kykyä<br />

selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäimellä.<br />

Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan<br />

pitää <strong>kunta</strong>talouden keskimääräistä 70<br />

%:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi<br />

omavaraisuusaste merkitsee suurta velkaantuneisuutta.<br />

Rahoitusvarallisuus euro/asukas<br />

=(Saamiset+Rahoitusarvopaperit+Rahat ja<br />

pankkisaamiset)-(Vieras pääoma-Saadut<br />

ennakot)/Asukasmäärä<br />

Tunnusluku osoittaa likvidien varojen riittävyyden<br />

vieraan pääoman takaisinmaksuun.<br />

Kuntatalouden rahoitusvarallisuus on 197,23<br />

euroa/asukas negatiivinen (v. 2005).<br />

Yleisohje kunnan ja <strong>kunta</strong>yhtymän tilinpäätöksen<br />

ja toimintakertomuksen laatimisesta<br />

mukaan rahoitusvarallisuus euro/asukas<br />

–tunnuslukua ei enää vuodelta<br />

2009 lasketa<br />

Suhteellinen velkaantuneisuus-%<br />

=100x (Vieras pääoma-Saadut ennakot)/Käyttötulot<br />

Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan<br />

käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman<br />

takaisinmaksuun.<br />

Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta<br />

käyttökelpoisempi tunnusluku<br />

kuntien välisessä vertailussa, koska käyttöomaisuuden<br />

ikä, käyttöomaisuuden arvostus<br />

tai poistomenetelmä eivät vaikuta tunnusluvun<br />

arvoon. Suhteellinen velkaantuneisuus<br />

on koko <strong>kunta</strong>sektorilla ollut keskimäärin 30<br />

%.<br />

Lainakanta 31.12<br />

=Vieras pääoma-(Saadut ennakot+Ostovelat+Siirtovelat+Muut<br />

velat)<br />

Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista<br />

vierasta pääomaa.<br />

Lainasaamiset 31.12<br />

=Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja<br />

muut lainasaamiset<br />

Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin<br />

merkittyjä antolainoja kunnan omistamien<br />

ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.<br />

KOKONAISTULOT JA -MENOT <strong>2011</strong>, ULKOISET<br />

ml. vesilaitos<br />

TULOT milj. € % MENOT milj. € %<br />

Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta<br />

Toimintatuotot 46,531 21,9 Toimintakulut 164,701 77,2<br />

Verotulot 103,757 48,8 Valmistus omaan käyttöön -0,136 -0,1<br />

Valtionosuudet 33,424 15,7 Korkokulut 1,543 0,7<br />

Korkotuotot 0,107 0,1 Muut rahoituskulut 19,079 8,9<br />

Muut rahoitustuotot 16,599 7,8 Satunnaiset kulut<br />

Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät<br />

Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos<br />

Pysyvien vastaav. myyntivoitot -4,995 -2,3 Pysyvien vastaav. myyntitappiot -0,003 0,0<br />

Investoinnit Investoinnit<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1,895 0,9 Investointimenot 19,752 9,3<br />

Pysyvien vastaav. hyödykk. luovutustulot 5,818 2,7<br />

Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta<br />

Antolainasaamisten vähennykset 0,031 0,0 Antolainasaamisten lisäys 0,030 0,0<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 7,000 3,3 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 7,141 3,3<br />

Lyhytaikaistenlainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen vähennys 1,100 0,5<br />

Oman pääoman lisäykset 2,407 1,1 Oman pääoman vähennykset<br />

KOKONAISTULOT YHTEENSÄ 212,574 100,0 KOKONAISMENOT YHTEENSÄ 213,208 100,0

Kangasala TP <strong>2011</strong> 18<br />

KONSERNITARKASTELU<br />

Kuntakonserniin kuuluvat tytäryhteisöt<br />

Kuntakonsernia ja kunnallista liikelaitosta koskeva sääntely on muuttunut <strong>kunta</strong>laissa 15.5.2007<br />

alkaen. Kuntalain 13 §:ään on lisätty valtuuston konsernijohtamiseen liittyvät tehtävät. Valtuusto<br />

päättää <strong>kunta</strong>konsernin toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista sekä konserniohjauksen<br />

periaatteista.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 19<br />

KUNTAKONSERNIIN KUULUVAT TYTÄRYHTEISÖT <strong>2011</strong><br />

Talousarvio <strong>2011</strong> ei sisältänyt talousarviotavoitteita Kuhmalahden alueen asuntoosakeyhtiöistä.<br />

As Oy Isopenni<br />

Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Jarmo Kivineva<br />

Yhteystiedot: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva, Kunnantie 1, 36200 Kangasala, p. 0400 637 651<br />

sähköposti:jarmo.kivineva@kangasala.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee <strong>Kangasalan</strong> kunnan Kuhmalahden<br />

alueella. Yhtiön tehtävänä on ylläpitää<br />

kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat<br />

voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan<br />

tiloja.<br />

Osakepääoma 2 522,82 euroa<br />

Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava:<br />

-asuinhuoneistoja 3 kpl 2h+kk+s 43 m2<br />

-asuinhuoneistoja 2 kpl 2h+k+s 59 m2<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 %<br />

Talous Taseen loppusumma 104 836,10 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 83 115,97 euroa<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 TA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 15 151 15 582 16 536<br />

Materiaalit ja palvelut 6 253 6 400 6 462<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 213 1 750 125<br />

Palvelujen ostot 6 040 4 650 6 337<br />

Henkilöstökulut 218 150 -<br />

Palkat ja palkkiot 200 150<br />

Henkilösivukulut 18 -<br />

Muut henkilösivukulut 18<br />

Poistot ja arvonalentumiset 3 990 3 725 3 844<br />

Liiketoiminnan muut kulut 788 1 780 898<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 3 902 3 527 5 332<br />

Rahoitustuotot ja -kulut -1 557 -1 710 -1 006<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 345 1 816 4 325<br />

Taseen loppusumma 105 192 104 836<br />

Lainojen lyhennys 6 252 6 252 6 252<br />

Lainat emolta 82 614 80 000 79 614<br />

Lainat pankeilta 6 754 3 502 3 502<br />

Takaukset emolta 6 754 3 502 3 502<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Käyttöaste 100 100 100<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Velkaantumisaste-% 61 56<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 2 2<br />

Omavaraisuusaste 14 14

Kangasala TP <strong>2011</strong> 20<br />

As Oy Kuhmalahden Kolikko<br />

Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Jarmo Kivineva<br />

Yhteystiedot: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva, Kunnantie 1, 36200 Kangasala, p. 0400 637 651<br />

sähköposti:jarmo.kivineva@kangasala.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee <strong>Kangasalan</strong> kunnan Kuhmalahden<br />

alueella. Yhtiön tehtävänä on ylläpitää<br />

kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat<br />

voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan<br />

tiloja.<br />

Osakepääoma 2 522,82 euroa<br />

Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava:<br />

-asuinhuoneistoja 1 kpl 3h+k+s 71 m2<br />

-asuinhuoneistoja 2 kpl 2h+kk+s 43 m2<br />

-asuinhuoneistoja 2 kpl 2h+k+s 59 m2<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 %<br />

Talous Taseen loppusumma 133 435,66 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 120 776,22 euroa<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 TA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 17 160 17 985 18 708<br />

Materiaalit ja palvelut 5 180 8 520 5 969<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 146 2 200 65<br />

Palvelujen ostot 5 034 6 320 5 904<br />

Henkilöstökulut 164 150 -<br />

Palkat ja palkkiot 140 150<br />

Henkilösivukulut 24 -<br />

Muut henkilösivukulut 24 -<br />

Poistot ja arvonalentumiset 5 256 5 256 5 060<br />

Liiketoiminnan muut kulut 819 1 890 932<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 5 741 2 169 6 747<br />

Rahoitustuotot ja -kulut 2 241 2 150 1 490<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 500 19 5 257<br />

Taseen loppusumma 133 741<br />

133 435<br />

Lainojen lyhennys 7 059 7 059 7 059<br />

Lainat emolta 115 660 112 660 112 660<br />

Lainat pankeilta 12 176 8 116 8 116<br />

Lainat Aralta<br />

Takaukset emolta 12 176 8 116 8 116<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Käyttöaste 100 100 92<br />

Velkaantumisaste-% 250<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 2<br />

Omavaraisuusaste 4<br />

236<br />

2<br />

4

Kangasala TP <strong>2011</strong> 21<br />

As Oy Kuhmalahden Vili<br />

Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Jarmo Kivineva<br />

Yhteystiedot: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva, Kunnantie 1, 36200 Kangasala, p. 0400 637 651<br />

sähköposti:jarmo.kivineva@kangasala.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee <strong>Kangasalan</strong> kunnan Kuhmalahden<br />

alueella. Yhtiön tehtävänä on ylläpitää<br />

kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat<br />

voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan<br />

tiloja.<br />

Osakepääoma 2 522,82 euroa<br />

Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava:<br />

-asuinhuoneistoja 1 kpl 3h+k+s 74,5 m2<br />

-asuinhuoneistoja 2 kpl 2h+k+s 60 m2<br />

-asuinhuoneistoja 1 kpl 2h+k+s 45,5 m2<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 %<br />

Talous Taseen loppusumma 224 292,55 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 245 000,00 euroa<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 TA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 15 761 19 666 19 846<br />

Materiaalit ja palvelut 5 290 7 910 5 913<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 94 1 350 103<br />

Palvelujen ostot 5 196 6 560 5 810<br />

Henkilöstökulut 223 250 -<br />

Palkat ja palkkiot 200 250<br />

Henkilösivukulut 23 -<br />

Muut henkilösivukulut 23 -<br />

Poistot ja arvonalentumiset - 4 800 -<br />

Liiketoiminnan muut kulut 797 1 810 907<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 9 451 4 896 13 830<br />

Rahoitustuotot ja -kulut 9 395 4 676 12 831<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 56 220 999<br />

Taseen loppusumma 223 593<br />

224 293<br />

Lainojen lyhennys - 4 800 -<br />

Lainat emolta 245 000 240 200 245 000<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Käyttöaste 100 100 98<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Velkaantumisaste-% oma pääoma negatiivinen<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 6<br />

Omavaraisuusaste 0<br />

8<br />

0

Kangasala TP <strong>2011</strong> 22<br />

As Oy Pirkanpelto<br />

Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Jarmo Kivineva<br />

Yhteystiedot: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva, Kunnantie 1, 36200 Kangasala, p. 0400 637 651<br />

sähköposti:jarmo.kivineva@kangasala.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee <strong>Kangasalan</strong> kunnan Kuhmalahden<br />

alueella. Yhtiön tehtävänä on ylläpitää<br />

kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat<br />

voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan<br />

tiloja.<br />

Osakepääoma 2 522,82 euroa<br />

Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava:<br />

-asuinhuoneistoja 2 kpl 3h+k+s 80 m2<br />

-asuinhuoneistoja 3 kpl 2h+k+s 63 m2<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 %<br />

Talous Taseen loppusumma 225 432,46 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 219 452,60 euroa<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 TA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 22 197 25 757 26 904<br />

Materiaalit ja palvelut 6 430 7 590 7 516<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 369 2 000 322<br />

Palvelujen ostot 6 061 5 590 7 194<br />

Henkilöstökulut 4 250 -<br />

Palkat ja palkkiot - 250<br />

Henkilösivukulut 4 -<br />

Muut henkilösivukulut 4<br />

Poistot ja arvonalentumiset 9 155 9 085 6 095<br />

Liiketoiminnan muut kulut 968 2 010 1 066<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 5 640 6 822 12 227<br />

Rahoitustuotot ja -kulut 7 954 6 822 12 227<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 314 0 0<br />

Taseen loppusumma 233 199<br />

Lainojen lyhennys 6 952 7 955 7 952<br />

Lainat emolta 203 079 202 079 202 079<br />

Lainat pankeilta 24 326 17 374 17 374<br />

Takaukset emolta 24 326 17 374 17 374<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Käyttöaste 100 100 99<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Velkaantumisaste-% 732<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 1<br />

Omavaraisuusaste 1<br />

705<br />

1<br />

1

Kangasala TP <strong>2011</strong> 23<br />

As Oy Tulimäenvatro<br />

Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Jarmo Kivineva<br />

Yhteystiedot: kehitysjohtaja Jarmo Kivineva, Kunnantie 1, 36200 Kangasala, p. 0400 637 651<br />

sähköposti:jarmo.kivineva@kangasala.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee <strong>Kangasalan</strong> kunnan Kuhmalahden<br />

alueella. Yhtiön tehtävänä on ylläpitää<br />

kiinteistöä siten, että osakkeenomistajat<br />

voivat toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan<br />

tiloja.<br />

Osakepääoma 2 522,82 euroa<br />

Rakennuksen huoneistojakauma on seuraava:<br />

-asuinhuoneistoja 1 kpl 3h+k+s 71 m2<br />

-asuinhuoneistoja 2 kpl 2h+k+s 58,5 m2<br />

-asuinhuoneistoja2 kpl 2h+kk+s 63 m2<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 %<br />

Talous Taseen loppusumma 175 217,69 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 170 888,58 euroa<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 TA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 17 426 18 742 19 266<br />

Materiaalit ja palvelut 2 621 4 680 3 519<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 165 1 740 180<br />

Palvelujen ostot 2 456 2 940 3 339<br />

Henkilöstökulut 3 150 -<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut 3 -<br />

Muut henkilösivukulut 3 -<br />

150 -<br />

Poistot ja arvonalentumiset 7 561 7 560 2 868<br />

Liiketoiminnan muut kulut 812 1 880 911<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 6 429 4 472 11 968<br />

Rahoitustuotot ja -kulut 6 902 4 470 11 968<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -473 2 0<br />

Taseen loppusumma 179 559<br />

175 218<br />

Lainojen lyhennys 5 135 6 135 5 135<br />

Lainat emolta 160 619 150 619 160 619<br />

Lainat pankeilta 15 405 10 269 10 269<br />

Takaukset emolta 15 405 10 269 10 269<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Käyttöaste 100 100 82<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Velkaantumisaste-% 575<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 1<br />

Omavaraisuusaste 2<br />

559<br />

1<br />

2

Kangasala TP <strong>2011</strong> 24<br />

<strong>Kangasalan</strong> Lämpö<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Pekka Lehtonen<br />

Yhteystiedot: Tyrnimarjankuja 3, 36220 Kangasala, p. 03 3773 154<br />

sähköposti: pekka.lehtonen@kangasalanlampo.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

<strong>Kangasalan</strong> Lämpö Oy on <strong>Kangasalan</strong> kunnan<br />

alueella toimiva kaukolämpö- ja maakaasupalveluja<br />

tarjoava lämpöyhtiö. Yhtiö<br />

omistaa ja hallitsee maa-alueita, lämpökeskuksia,<br />

lämmönsiirtoverkostoja ja maakaasuputkistoja.<br />

Asiakkaille myytävä kaukolämpö<br />

tuotetaan pääasiassa maakaasulla. Maakaasuliiketoiminta<br />

pitää sisällään sekä maakaasun<br />

myynnin että siirron. Yhtiön liikevaihdosta<br />

<strong>Kangasalan</strong> kunnalle toimitetun energian<br />

osuus on noin 10 % ja muille <strong>kunta</strong>konserniin<br />

kuuluville yhtiöille noin 11 %.<br />

Keskimääräistä lämpimämmästä vuodesta<br />

johtuen kaukolämmön myyntimäärä oli noin<br />

14 % pienempi kuin edellisenä vuonna. Maakaasun<br />

myyntimäärä pieneni noin 12%.<br />

Osakepääoma 100.912,76 euroa<br />

Merkittävin maakaasuinvestointi oli liittyminen<br />

Gasum Oy:n maakaasuverkkoon Huutijärvellä<br />

ja Sahalahdella. Pikonkankaan lämpölaitokselle<br />

investoitiin 8 MW maakaasukattila ja<br />

vanhojen polttimien poltinautomaatio. Kaukolämpöverkostoon<br />

ei tehty merkittäviä investointeja.<br />

Eduskunnan joulukuussa tekemä energiaveropäätös<br />

nosti maakaasun verorasitusta noin<br />

330 % ja aiheutti vuoden <strong>2011</strong> alusta merkittävän<br />

korotuksen sekä kaukolämmön että<br />

maakaasun hintaan.<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 %<br />

Talous Taseen loppusumma 9 008 651,94 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 1 020 000 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

- Lämpötiheyden lisääminen nykyisellä toiminta-alueella<br />

- Kaukolämmön ja maakaasun kilpailukykyinen hinta<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

100 000 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

Esitykset 30.7. mennessä<br />

maksettu 100 000 €<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

ei ole toimitettu

Kangasala TP <strong>2011</strong> 25<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 MTA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 6 644 451 7 472 700 7 540 735<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 203 461 -6 337 496 -6 008 979<br />

Palvelujen ostot -65 055 -69 600 -68 896<br />

Henkilöstökulut -151 166 -160 000 -179 067<br />

Poistot ja arvonalentumiset -447 406 -426 500 -474 983<br />

Liiketoiminnan muut kulut -151 887 -173 731 -252 816<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 625 476 305 373 555 996<br />

Rahoitustuotot ja -kulut 17 131 -5 140 22 969<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 642 608 300 233 578 965<br />

<strong>Tilinpäätös</strong>siirrot -72 165 28 000 -142 586<br />

Tuloverot -145 944 -85 341 -110 588<br />

Tilikauden voitto / tappio 424 499 242 892 325 790<br />

Taseen loppusumma 8 461 450 7 877 783 9 008 652<br />

Lainojen lyhennys 60 000 60 000 60 000<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta 1 080 000 1 020 000 1 020 000<br />

Takaukset emolta 1 200 000 1 200 000 1 200 000<br />

Henkilöstömäärä 2 2 2<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Kaukolämpötoiminnan hyötysuhde<br />

(myyty MWh / tuotettu MWh) 87,1 % 86,0 % 87,2 %<br />

Kaukolämmön kokonaishinta €/MWh<br />

(kaukol.tuotot / myydyt MWh) 51,8 65,7 66,1<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Sijoitetun pääoman tuotto-% 11,1 % 4,7 % 9,6 %<br />

Velkaantumisaste-% 21,6 % 20,0 % 19,1 %<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 2,56 3,00 2,56<br />

Omavaraisuusaste 59,1 % 66,0 % 59,2 %<br />

*Tunnuslukuja tilinpäätöksestä laskettaessa käytetään Yritystutkimusneuvottelukunnan<br />

analysointisuositusta.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 26<br />

<strong>Kangasalan</strong> Torikeskus Oy<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Pentti Oittinen, <strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 200<br />

sähköposti: pentti.oittinen@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee <strong>Kangasalan</strong> keskustassa<br />

vuokratulla alueella. Yhtiön tehtävä on ylläpitää<br />

kiinteistöä siten, että osakkeenomistaja<br />

voi toimia siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan<br />

tiloja. Tällä hetkellä tiloissa toimii kirjasto ja<br />

kahvio.<br />

Yhtiö tulee rakennuttamaan Kimmo Pyykkö<br />

-museon ja kulttuuritilat. Tilojen suunnittelu<br />

on meneillään. Alla olevissa tunnusluvuissa<br />

ei ole huomioitu lisärakentamista.<br />

Yhtiö on tehnyt rajaseinäsopimuksen Kiinteistö<br />

Oy <strong>Kangasalan</strong> Säästökeskuksen kanssa.<br />

Rakennusten huoneistojakauma on seuraava:<br />

- liike- ja toimistohuoneistoja 4 kpl<br />

2 271,5 m²<br />

Osakepääoma 2 500,00 €, osakkeita 250 kpl, á n.10 €<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 % omistus<br />

Talous Taseen loppusumma 4 828 574 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 3 995 666 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Yhtiölle asetettavat muut tavoitteet<br />

0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

Esitykset 30.7. mennessä<br />

Kiinteistön kunnossa pitäminen<br />

ja arvon säilyttäminen<br />

sekä lisärakentaminen<br />

0 euroa<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

ei ole toimitettu<br />

tavoitteen mukaan

Kangasala TP <strong>2011</strong> 27<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP 2010 TA <strong>2011</strong> TP <strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 125 967 125 971 121 467<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

Poistot ja arvonalentumiset 47 403 14 572<br />

Liiketoiminnan muut kulut, kiinteistön kulut 95 143 117 482 98 014<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 30 824 8 489 23 453<br />

Rahoitustuotot ja –kulut 16 578 -10 -8 880<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0 8479 0<br />

Taseen loppusumma 4 828 697 4 828 697 4 828 574<br />

Lainojen lyhennys 532 756 532 756 532 756<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta 4 528 422 3 995 666 3 995 666<br />

Takaukset emolta 4 794 800 4 794 800 4 794 800<br />

Henkilöstömäärä<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Suorite 1 , huoneistoja 3 4 4<br />

Suorite 2 , käyttöaste 100 100 100<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Oma tunnusluku 1 *<br />

Oma tunnusluku 2 *<br />

* tunnusluvun lisäselvitys<br />

Sijoitetun pääoman tuotto% 0 0 0<br />

Velkaantumisasteprosentti 46 43 43<br />

Maksuvalmius, quick ratio 2 2 2<br />

Omavaraisuusaste 55 55 55

Kangasala TP <strong>2011</strong> 28<br />

<strong>Kangasalan</strong> Uimahalli Oy<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Paula Liinamaa<br />

Yhteystiedot: Kirkkojärventie 4, 36200 Kangasala, p. 0400 515 611<br />

sähköposti: paula.liinamaa@kangasalanuimahalli.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Uimahallikiinteistö sijaitsee <strong>Kangasalan</strong> keskustassa<br />

kunnalta vuokratulla tontilla.<br />

Yrityksen tehtävänä on harjoittaa uimahallin<br />

ja sen oheispalveluihin liittyvää liiketoimintaa<br />

sekä vuokrata rakennuksen tiloja yrityksille,<br />

yhteisöille ja yksityisille henkilöille. Toimintaansa<br />

yritys pyrkii harjoittamaan mahdollisimman<br />

kustannus- ja energiatehokkaasti.<br />

Osakepääoma 750 000 €, osakkeita on 100 kpl, a´ 7 500 €.<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 % omistus<br />

Lisäksi 70 000 euron osakepääoma<br />

(osakeyhtiölain 11 luvun §:n 1. mom. 3. kohdan<br />

mukainen osakepääomasijoitus)<br />

Talous Taseen loppusumma 10 626 433,90 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 9 789 364 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

- Erinomainen asiakaspalvelu<br />

- Allasosaston hygieenisyys ja viihtyisyys<br />

- Allasosaston tekninen toimivuus<br />

- Palveluntuottajien ammattitaito, luotettavuus ja yhteistyökyky<br />

- Toiminnan kustannustehokkuus<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

Esitykset 30.7. mennessä<br />

0 €<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

ei ole toimitettu

Kangasala TP <strong>2011</strong> 29<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 TA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 750 873 1 684 500 1 600 047<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot 498 991 523500 484 518<br />

Henkilöstökulut 60 811 68 247 75 450<br />

Palkat ja palkkiot 44 962 55240 66 012<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut 14 537 11 556 9 327<br />

Muut henkilösivukulut 1 312 1 451 111<br />

Poistot ja arvonalentumiset 359 916 359 916 359 916<br />

Liiketoiminnan muut kulut 459 590 546 349 559 193<br />

Varauksien purku<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) -628 436 118 241 120 969<br />

Rahoitustuotot ja -kulut 405 049 387 508 387 162<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -1 033 484 -269 267 -266 192<br />

Taseen loppusumma 10 871 479 11 346 830 10 626 434<br />

Lainojen lyhennys 455 318 455 318 455 318<br />

Lainojen lisäys<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta 10 244 682 9 789 364 9 789 364<br />

Lainat Aralta<br />

Takaukset emolta 100 % 100 % 100 %<br />

Henkilöstömäärä 0,5 1 1<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Kävijämäärä / tavoite 169 726 200 000 175 456<br />

Keskimääräinen lipun hintatavoite 3,99 4,22 4,12<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Käyttöaste / tavoitekävijämäärä /päivä 529 550 545<br />

Lämmönkulutus / asiakas (kWh / asiakas) 13,6 12,28 11,78<br />

Sähkönkulutus / asiakas (kWh/asiakas) 6,26 6,15 6,33<br />

vedenkulutus / asiakas (l / asiakas) 107 104 115<br />

Sijoitetun pääoman tuotto-% -9,7 1,2<br />

Velkaantumisaste-%<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 0,93<br />

Omavaraisuusaste % 3,5 5,6<br />

Toiminnan avustus emolta kirjaantunut taseeseen sijoitetun omanpääoman rahastoon.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 30<br />

Kiinteistö Oy <strong>Kangasalan</strong> Ostoskeskus<br />

Vastuuhenkilö: hallituksen puheenjohtaja Hanna Vuojela<br />

Yhteystiedot: <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong>, PL 50, 36201 Kangasala, p. 040 754 6332<br />

sähköposti: hanna.vuojela@kangasala.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Yhtiön omistamat kiinteistöt on vuokrattu<br />

pääkirjaston laajennusosaa varten sekä<br />

asuin- ja liiketarkoituksiin. Yhtiöllä ei ole muu-<br />

ta toimintaa eikä sen palveluksessa ole henkilö<strong>kunta</strong>a.<br />

Osakepääoma Osakepääoma on 2 522,82 €., 150 osaketta<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 % omistus<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 0 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Tunnusluvut<br />

0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

Esitykset 30.7. mennessä<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 TA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 9 910 19 100 19 138<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

Poistot ja arvonalentumiset<br />

Liiketoiminnan muut kulut 183 2 000 2 603<br />

Varauksien purku<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 9 732 16 567<br />

Rahoitustuotot ja -kulut<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 9 732 16 567<br />

Taseen loppusumma 293 815 272 393 293 870<br />

0 euroa<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

ei ole toimitettu

Kangasala TP <strong>2011</strong> 31<br />

Kiinteistö Oy Taloherttua<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Heikki Salmela<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 5200 tai 050 552 6164<br />

sähköposti: heikki.salmela@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö Oy Taloherttua vastaa kunnan<br />

vuokratalotoiminnasta (rakennuttaa ja hallinnoi).<br />

Yhtiön rakennuskanta käsittää 1024 asuinvuokrahuoneistoa<br />

56.183,9 hm 2 ja<br />

231.332hm 3 . Lisäksi yhtiöllä on 5 kappaletta<br />

liikehuoneistoja: yksi Jokioistentie 8:ssa 154<br />

hm 2 ja neljä <strong>Kangasalan</strong>tie 1123:ssa 406<br />

hm 2 , yhteensä 560 hm 3 .<br />

Vuokrataso pidetään seudullisesti kilpailukykyisenä.<br />

Kiinteistöjen reaaliarvo säilytetään kiinteistöjä<br />

kunnostamalla<br />

Osakepääoma 3 096 339,74 €, osakkeita on 3 682 kpl,<br />

a´ 84,94 €.<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 % omistus<br />

Talous Taseen loppusumma 34 961 228,77 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 30 174 987,27 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

-vuokrausaste 97 %<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Yhtiölle asetettavat muut tavoitteet<br />

0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

0 euroa<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

Konsernipankki ei ole toimitettu<br />

Vuokrausaste 97 %<br />

Vuokrasaatavat 3 %<br />

Vuokrausaste 97,02 %<br />

Vuokrasaatavat 1,67 %

Kangasala TP <strong>2011</strong> 32<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP 2010 TA <strong>2011</strong> TP <strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 5 183 414 5 551 922 5 518 976<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot 19 713 18 793<br />

Henkilösivukulut 245 231<br />

Eläkekulut 2 346 1 915<br />

Muut henkilösivukulut 113<br />

Poistot ja arvonalentumiset 791 519 1 359 275<br />

Liiketoiminnan muut kulut 3 479 806 3 669 000 3 524 742<br />

Varauksien purku 400 000<br />

Varauksien lisäys 236 580<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä)<br />

Rahoitustuotot ja -kulut 606 600 795 000 729 769<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 33 073 44 911<br />

Taseen loppusumma 33 986 286 34 961 229<br />

Lainojen lyhennys 1 265 761 1 245 549<br />

Lainojen lisäys 281 867 2 265 000<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta 17 833 505 19 435 819<br />

Lainat Aralta 11 322 031 10 739 168<br />

Takaukset emolta 20 096 342 21 665 800<br />

Henkilöstömäärä<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Käyttöaste<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Vuokrasaatavat max 3 % 3 %<br />

Sijoitetun pääoman tuotto-% 1,78 2.21<br />

Velkaantumisaste-% 9,75 10,25<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 0,29 0,35<br />

Omavaraisuusaste 1,60 1,90

Kangasala TP <strong>2011</strong> 33<br />

Kiinteistö Oy <strong>Kangasalan</strong> Terveysasema ja kirjastotalo<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Pentti Oittinen, <strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 200<br />

sähköposti: pentti.oittinen@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee Suoraman koulutontista<br />

vuokratulla alueilla.<br />

Kiinteistöyhtiön tehtävä on ylläpitää kiinteistöä<br />

siten, että omistaja voi toimia siellä.<br />

Rakennusten huoneistojakauma on seuraava:<br />

- kirjastotilat 297,0 m2<br />

- terveysasematilat 279,5 m2<br />

- väestönsuojatilat 184,5 m2<br />

- sosiaali-, neuvottelu ym. tilat 136,5 m2<br />

Osakepääoma 328 134,64 €, osakkeita 19 510 kpl, á<br />

n. 16,82 € euroa<br />

Osakeomistus <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 100 % omistus (1.1.2009<br />

alkaen)<br />

Talous Taseen loppusumma 1 162 965 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 0 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Yhtiölle asetettavat muut tavoitteet<br />

0 euroa 0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

Esitykset 30.7. mennessä ei ole toimitettu<br />

Kiinteistön kunnossa pitäminen

Kangasala TP <strong>2011</strong> 34<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP 2010 TA <strong>2011</strong> TP <strong>2011</strong><br />

Liikevaihto<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

Poistot ja arvonalentumiset<br />

43 150 52 515 52 515<br />

Liiketoiminnan muut kulut<br />

kiinteistön kulut<br />

59 154 48 486 43 028<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä)<br />

Rahoitustuotot ja –kulut<br />

-16004 4029 9 487<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -16004 4029 9 487<br />

Taseen loppusumma 1 151 903 1 162 965<br />

Lainojen lyhennys<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta<br />

Takaukset emolta<br />

Henkilöstömäärä<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Suorite 1 , huoneistoja 4 4 4<br />

Suorite 2 , käyttöaste 100 100 100<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Oma tunnusluku 1 *<br />

Oma tunnusluku 2 *<br />

* tunnusluvun lisäselvitys<br />

Sijoitetun pääoman tuottoprosentti -3 1 0<br />

Velkaantumisasteprosentti 0 0 0<br />

Maksuvalmius, quick ratio 18 16 16<br />

Omavaraisuusaste 99 99 99

Kangasala TP <strong>2011</strong> 35<br />

<strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Heikki Salmela<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 5200 tai 050 552 6164<br />

sähköposti: heikki.salmela@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

<strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy:n ydinosaaminen<br />

on palvelujen tuottamisessa isännöinnin,<br />

huollon, siivouksen ja rakennuttajapalveluiden<br />

osalta. Yhtiön tavoitteena on<br />

toimia johtavana isännöitsijätoimistona sekä<br />

laadukkaitten ylläpito – ja rakennuttajapalveluiden<br />

tuottajana toiminta–alueella.<br />

Osakepääoma Yhtiön osakepääoma 5 550 euroa<br />

Osakeomistus<br />

Kiint. Oy Taloherttua 110 osaketta<br />

Kiinteistö Oy <strong>Kangasalan</strong> Säästökeskus 110 osaketta<br />

<strong>Kangasalan</strong> Lämpö Oy 110 osaketta<br />

Talous Taseen loppusumma 1 334 033 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 0 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

-kiinteän hinnoittelun tuomat kulupaineet runsaslumisina talvina<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Yhtiölle asetettavat muut tavoitteet<br />

45 000 euroa 45 000 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

Esitykset 30.7. mennessä<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

ei ole toimitettu

Kangasala TP <strong>2011</strong> 36<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 TA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 3 194 536 3 397 500 3 498 616<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot -92 004 -103 000 -119 058<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot -2 006 711 -2 104 500 -2 083 116<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut -318 323 -369 046<br />

-375 985<br />

Muut henkilösivukulut -82 211 -128 454 -96 886<br />

Poistot ja arvonalentumiset -72 570 -75 400 -65 334<br />

Liiketoiminnan muut kulut -482 254 -506 300 -560 323<br />

Varauksien purku<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 140 463 110 800 197 914<br />

Rahoitustuotot ja –kulut 2 420 17 093<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 142 883 110 800 215 007<br />

Taseen loppusumma 1 199 520 1 275 000 1 334 033<br />

Lainojen lyhennys<br />

Lainojen lisäys<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta<br />

Lainat Aralta<br />

Takaukset emolta<br />

Henkilöstömäärä 76 76<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Isännöinnissä olevat yhtiöt 231 250<br />

Huollossa olevat yhtiöt 187 188<br />

Siivouksessa olevat yhtiöt 86 86<br />

Käyttöaste<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Vuokrasaatavat max<br />

Sijoitetun pääoman tuotto-% 18 38<br />

Velkaantumisaste-%<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 1.62 1.32<br />

Omavaraisuusaste 58 63

Kangasala TP <strong>2011</strong> 37<br />

Kiinteistö Oy Vatialan Kasarminportti<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Pentti Oittinen<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 5200<br />

sähköposti: pentti.oittinen@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee omalla 4 406 m² tontilla<br />

osoitteessa Ilkontie 1.<br />

Kiinteistöyhtiön tehtävä on ylläpitää kiinteistöä<br />

siten, että osakkeenomistajat voivat toimia<br />

siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja.<br />

Rakennusten huoneistojakauma on seuraava:<br />

- tuotantohuoneistoja 6 kpl 1 392 m²<br />

Osakepääoma Yhtiön osakepääoma 49 615,44 €<br />

Osakeomistus Osakkeita 14 750 kpl, á n. 3,36 €<br />

Jotemec Oy 2 358 osaketta<br />

Jonelec Oy 1 242 osaketta<br />

Divacont Oy 2 358 osaketta<br />

<strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 8 792 osaketta<br />

- haltija Jotel Oy<br />

<strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> ja Jotemec Oy ovat yhtiön<br />

perustajia.<br />

Jotel oy lunastaa yritystilasopimuksen mukaisesti<br />

tuotantohuoneistonsa <strong>Kangasalan</strong> kunnalta.<br />

Talous Taseen loppusumma 1 665 324 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 0 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Yhtiölle asetettavat muut tavoitteet<br />

0 euroa 0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

Esitykset 30.7. mennessä ei ole toimitettu<br />

Kiinteistön kunnossa pitäminen

Kangasala TP <strong>2011</strong> 38<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP 2010 TA <strong>2011</strong> TP <strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 75 812 80 627 80 627<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

Poistot ja arvonalentumiset<br />

Liiketoiminnan muut kulut, kiinteistön kulut 72 389 81 678 76 937<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 3 422 -1 051 3 690<br />

Rahoitustuotot ja –kulut 0 0 0<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 422 -1 051 3 690<br />

Taseen loppusumma 1 661 396 1 665 324<br />

Lainojen lyhennys<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta<br />

Takaukset emolta<br />

Henkilöstömäärä<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Suorite 1 , huoneistoja 6 6 6<br />

Suorite 2 , käyttöaste 100 100 100<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Oma tunnusluku 1 *<br />

Oma tunnusluku 2 *<br />

* tunnusluvun lisäselvitys<br />

Sijoitetun pääoman tuottoprosentti 0,2 0 0<br />

Velkaantumisasteprosentti 0 0 0<br />

Maksuvalmius, quick ratio 32 30 30<br />

Omavaraisuusaste 99 99 99

Kangasala TP <strong>2011</strong> 39<br />

Kiinteistö Oy <strong>Kangasalan</strong> Palvelukeskus<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Pentti Oittinen, <strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 200<br />

sähköposti: pentti.oittinen@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee <strong>Kangasalan</strong> keskustassa<br />

vuokratulla alueilla.<br />

Yhtiön tehtävä on ylläpitää kiinteistöä siten,<br />

että osakkeenomistajat voivat toimia siellä<br />

itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja.<br />

Osakepääoma 420 469,82 €<br />

Osakeomistus Osakkeita 1 000 kpl<br />

<strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 825 osaketta<br />

Aito Säästöpankki 175 osaketta<br />

Yhtiön rakennus puretaan 2012 tulevan kulttuuritalon<br />

ja Kimmo Pyykkö museon johdosta.<br />

Rakennusten huoneistojakauma on seuraava:<br />

- liike- ja toimistohuoneistoja 2 kpl 792 m2<br />

Talous Taseen loppusumma 773 724 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 0 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Yhtiölle asetettavat muut tavoitteet<br />

0 euroa 0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

Esitykset 30.7. mennessä ei ole toimitettu<br />

Kiinteistön kunnossa pitäminen<br />

ja arvon säilyttäminen<br />

sekä lisärakentaminen

Kangasala TP <strong>2011</strong> 40<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP 2010 TA <strong>2011</strong> TP <strong>2011</strong><br />

Liikevaihto<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

38 342 35 299 35 350<br />

Poistot ja arvonalentumiset 15 739<br />

Liiketoiminnan muut kulut<br />

kiinteistön kulut<br />

41 810 37 630 19 593<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) -3 467 -2 331 19<br />

Rahoitustuotot ja –kulut 1<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -3 468 -2 331 19<br />

Taseen loppusumma 776 073 773 724<br />

Lainojen lyhennys<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta<br />

Takaukset emolta<br />

Henkilöstömäärä<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Suorite 1 , huoneistoja 2 2 2<br />

Suorite 2 , käyttöaste 100 100 100<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Oma tunnusluku 1 *<br />

Oma tunnusluku 2 *<br />

* tunnusluvun lisäselvitys<br />

Sijoitetun pääoman tuottoprosentti 0 0 0<br />

Velkaantumisasteprosentti 14 14 14<br />

Maksuvalmius, quick ratio 28 28 28<br />

Omavaraisuusaste 99 99 99

Kangasala TP <strong>2011</strong> 41<br />

Kiinteistö Oy Sahalahden Yrittäjätalo<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Eero Valkonen, kirjanpitäjä Annette Nieminen<br />

Yhteystiedot: <strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy, Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 3575 200<br />

sähköposti: eero.valkonen@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Tuottaa Sahalahden taajamalle palveluja<br />

tarjoamalla osakkeenomistuksen<br />

kautta palvelu- ja toimintatiloja yritysten<br />

käyttöön.<br />

Yhtiössä oleva ravintolatila on yksityisessä<br />

omistuksessa. Voimailusali/ –tila<br />

on yhtiön omistuksessa ja se on vuokrattu<br />

<strong>Kangasalan</strong> kunnalle. Muut tilat ovat<br />

<strong>Kangasalan</strong> kunnan omistuksessa.<br />

Kunnan omistamissa osakkeissa on hieronta-<br />

ja fysiologisia palveluja, 4 H toimitila,<br />

kirjanpitotoimisto, kukkakauppa, par-<br />

turi-kampaamo ja kahvila. Yritykset ovat<br />

säilyneet tilikaudella samoina. Käyttöaste<br />

on hivenen parantunut, mutta edelleen<br />

on vajaassa käytössä tai tyhjänä olevia<br />

tiloja.<br />

Ilmanvaihto- ja lämmitys on uusittava<br />

lähivuosina. Käytössä olevan suoran<br />

sähkölämmityksen kapasiteetti ei riitä<br />

kylminä kausina. Tiloihin jälkeenpäin<br />

tehdyissä muutosjärjestelyissä ei ole<br />

otettu riittävästi huomioon ilmanvaihdon<br />

ja lämmityksen muutoksia.<br />

Osakepääoma ja osakeomistus Yhtiön osakepääoma 10 548,00 €<br />

Osakeomistus Osakkeita 2 637 kpl<br />

<strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 1 893 osaketta<br />

Tmi Jylhänniemi Matti Tuominen 744 osaketta<br />

Talous Taseen loppusumma 514 936,72 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 0 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

- Ilmanvaihto- ja lämmitysjärjestelmien uudistus<br />

- Käyttöasteen saaminen 100 %<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Yhtiölle asetettavat muut tavoitteet<br />

0 euroa 0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä) ja<br />

tilinpäätöksen yhteydessä<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

Esitykset 30.7. mennessä ei ole toimitettu

Kangasala TP <strong>2011</strong> 42<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP2010 TA<strong>2011</strong> TP<strong>2011</strong><br />

Liikevaihto 34 302 35 060 35 112<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 253 -9 700 -2 905<br />

Palvelujen ostot -27 409 -24 380 -28 358<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot -250 -400 -400<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

Poistot ja arvonalentumiset -8 331 -3 379<br />

Liiketoiminnan muut kulut<br />

Varauksien purku<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) -7 940 580 70<br />

Rahoitustuotot ja -kulut +7 952 -4 582 -1 024<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) +11 -4002 -954<br />

Taseen loppusumma 520 229 514 937<br />

Lainojen lyhennys 7 117<br />

Lainojen lisäys -<br />

Lainat emolta -<br />

Lainat pankeilta 3 558 3 558 0<br />

Lainat Aralta -<br />

Takaukset emolta -<br />

Henkilöstömäärä 0<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Käyttöaste ei tark tiedossa<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Vuokrasaatavat max<br />

Sijoitetun pääoman tuotto-% 69.45 -12.60<br />

Velkaantumisaste-% 0.67 0<br />

Maksuvalmius, Quick ratio 5.42 14.44<br />

Omavaraisuusaste 2.03 2.00

Kangasala TP <strong>2011</strong> 43<br />

Kiinteistö Oy Harjusola<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Pentti Oittinen, <strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 200<br />

sähköposti: pentti.oittinen@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Kiinteistö Oy <strong>Kangasalan</strong> Harjusola jakautui 1.9.<strong>2011</strong> alkaen kiinteistö Oy Harjunsola I:ksi<br />

ja Kiinteistö Oy Harjunsola II:ksi.<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistöt sijaitsevat <strong>Kangasalan</strong> keskustassa<br />

vuokratuilla alueilla.<br />

Kiinteistöyhtiön tehtävä on ylläpitää kiinteistöä<br />

siten, että osakkeenomistajat voi toimia<br />

siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja.<br />

Osakepääoma 223 353,57 €,<br />

Rakennusten huoneistojakauma on seuraava:<br />

- asuinhuoneistoja 16 kpl 1 135 m²<br />

- liike- ja toimistohuoneistoja 34 kpl 3 298 m²<br />

- autotalleja 6 kpl 192 m²<br />

Osakeomistus osakkeita 5 312 kpl, á n. 42,05 € euroa<br />

<strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 3 528 osaketta<br />

<strong>Kangasalan</strong> seura<strong>kunta</strong> 1 784 osaketta<br />

Talous Taseen loppusumma 867 564,44 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 61 538 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Yhtiölle asetettavat muut tavoitteet<br />

0 euroa 0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

Esitykset 30.7. mennessä ei ole toimitettu<br />

Kiinteistön kunnossa pitäminen

Kangasala TP <strong>2011</strong> 44<br />

Tunnusluvut Kiint. Oy HARJUSOLA 1.1.-31.8.<strong>2011</strong> saakka<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP 2010 TP <strong>2011</strong><br />

Liikevaihto<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

246 895 166 585<br />

Poistot ja arvonalentumiset 36 216 31 685<br />

Liiketoiminnan muut kulut, kiinteistön<br />

kulut<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä)<br />

217 668 177 151<br />

Rahoitustuotot ja –kulut 61 770 42 251<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 54 781 0<br />

Taseen loppusumma 902 017 867 564<br />

Lainojen lyhennys 61 538 61 538<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta 123 076 61 538<br />

Takaukset emolta 400 000 400 000<br />

Henkilöstömäärä<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Suorite 1 , huoneistoja 50 50<br />

Suorite 2 , käyttöaste 99 99<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Oma tunnusluku 1 *<br />

Oma tunnusluku 2 *<br />

* tunnusluvun lisäselvitys<br />

Sijoitetun pääoman tuottoprosentti 7 7<br />

Velkaantumisasteprosentti 16 16<br />

Maksuvalmius, quick ratio 32 32<br />

Omavaraisuusaste 84 84

Kangasala TP <strong>2011</strong> 45<br />

Kiinteistö Oy Harjunsola I<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Pentti Oittinen, <strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 200<br />

sähköposti: pentti.oittinen@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Kiinteistö Oy <strong>Kangasalan</strong> Harjunsola I on aloittanut 1.9.<strong>2011</strong> Kiinteistö Oy Harjusolan jakautumisen<br />

johdosta.<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistöt sijaitsevat <strong>Kangasalan</strong> keskustassa<br />

vuokratuilla alueilla.<br />

Kiinteistöyhtiön tehtävä on ylläpitää kiinteistöä<br />

siten, että osakkeenomistajat voi toimia<br />

siellä itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja.<br />

Yhtiön asuinrakennuksen osalta on laadittu<br />

kuntoarvio mutta sen toteutusta ei ole aloitettu.<br />

Osakepääoma 154 985,17 €<br />

Rakennusten huoneistojakauma on seuraava:<br />

- asuinhuoneistoja 16 kpl 1 135 m²<br />

- liike- ja toimistohuoneistoja 21 kpl 1 863,5<br />

m²<br />

- autotalleja 6 kpl 192 m²<br />

Osakeomistus osakkeita 3 686 kpl, á n. 42,05 € euroa<br />

<strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 2 425,5 osaketta<br />

<strong>Kangasalan</strong> seura<strong>kunta</strong> 1 260,5 osaketta<br />

Talous Taseen loppusumma 344 688 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 61 539 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät

Kangasala TP <strong>2011</strong> 46<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP 2010 TP <strong>2011</strong><br />

Liikevaihto<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

53 117<br />

Poistot ja arvonalentumiset 8 731<br />

Liiketoiminnan muut kulut, kiinteistön<br />

kulut<br />

44 860<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) -474<br />

Rahoitustuotot ja –kulut 15 340<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 14 865<br />

Taseen loppusumma 344 688<br />

Lainojen lyhennys 0<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta 61 539<br />

Takaukset emolta 400 000<br />

Henkilöstömäärä<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Suorite 1 , huoneistoja 37<br />

Suorite 2 , käyttöaste 99<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Oma tunnusluku 1 *<br />

Oma tunnusluku 2 *<br />

* tunnusluvun lisäselvitys<br />

Sijoitetun pääoman tuottoprosentti<br />

Velkaantumisasteprosentti<br />

Maksuvalmius, quick ratio<br />

Omavaraisuusaste

Kangasala TP <strong>2011</strong> 47<br />

Kiinteistö Oy Harjunsola II<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Pentti Oittinen, <strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 200<br />

sähköposti: pentti.oittinen@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Kiinteistö Oy <strong>Kangasalan</strong> Harjunsola II on aloittanut 1.9.<strong>2011</strong> Kiinteistö Oy Harjusolan jakautumisen<br />

johdosta.<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistöt sijaitsevat <strong>Kangasalan</strong> keskustassa<br />

vuokratuilla alueilla.<br />

Kiinteistöyhtiön tehtävä on ylläpitää kiinteistöä<br />

siten, että osakkeenomistajat voi toimia siellä<br />

itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja.<br />

Osakepääoma 68 368,39 €,<br />

Yhtiön asuinrakennuksen osalta on laadittu<br />

kuntoarvio mutta sen toteutusta ei ole aloitettu.<br />

Rakennusten huoneistojakauma on seuraava:<br />

Liike- ja toimistohuoneistoja 10 kpl 1 398 m²<br />

Osakeomistus Osakkeita 1 626 kpl, á n. 42,05 € euroa<br />

<strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 1 070,5 osaketta<br />

<strong>Kangasalan</strong> seura<strong>kunta</strong> 555,5 osaketta<br />

Talous Taseen loppusumma 507 943 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 0 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät

Kangasala TP <strong>2011</strong> 48<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP 2010 TP <strong>2011</strong><br />

Liikevaihto<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

27 461<br />

Poistot ja arvonalentumiset 8 060<br />

Liiketoiminnan muut kulut, kiinteistön<br />

kulut<br />

19 646<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) -244<br />

Rahoitustuotot ja –kulut 251<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 6<br />

Taseen loppusumma 507 943<br />

Lainojen lyhennys 0<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta 0<br />

Takaukset emolta 0<br />

Henkilöstömäärä<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Suorite 1 , huoneistoja 10<br />

Suorite 2 , käyttöaste 100<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Oma tunnusluku 1 *<br />

Oma tunnusluku 2 *<br />

* tunnusluvun lisäselvitys<br />

Sijoitetun pääoman tuottoprosentti<br />

Velkaantumisasteprosentti<br />

Maksuvalmius, quick ratio<br />

Omavaraisuusaste

Kangasala TP <strong>2011</strong> 49<br />

Kiinteistö Oy <strong>Kangasalan</strong> Säästökeskus<br />

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja Pentti Oittinen, <strong>Kangasalan</strong> Kiinteistöpalvelu Oy<br />

Yhteystiedot: Ainontie 8, 36200 Kangasala, p. 03 357 200<br />

sähköposti: pentti.oittinen@kangasalankiinteistopalvelu.fi<br />

Toiminnan kuvaus<br />

Kiinteistö sijaitsee <strong>Kangasalan</strong> keskustassa<br />

vuokratulla alueilla.<br />

Kiinteistöyhtiön tehtävä on ylläpitää kiinteistöä<br />

siten, että osakkeenomistajat voi toimia siellä<br />

itse tai vuokrata hallitsemiaan tiloja.<br />

Yhtiö on tehnyt peruskorjauksen kiinteistöön<br />

ja se valmistui kesällä 2010.<br />

Yhtiö on tehnyt myös rajaseinäsopimuksen<br />

Kiinteistö Oy <strong>Kangasalan</strong> Torikeskuksen<br />

kanssa.<br />

Rakennusten huoneistojakauma on seuraava:<br />

- Liike- ja toimistohuoneistoja 17 kpl<br />

2 575,5 m2<br />

Osakepääoma 35 379,17 €, osakkeita 210 355 kpl,<br />

á noin 16,82 € euroa<br />

Osakeomistus Osakkeita 210 355 kpl<br />

<strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong> 135 893 osaketta (64,60%)<br />

<strong>Kangasalan</strong> Optiikka 13 241 os.<br />

Apis Homeopaattinen Rohdosliike 13 905 os<br />

Misce Oy 31 497 os.<br />

Tmi Järvikulman Autokoulu 10 992 os<br />

Annukka Lintulahti 4 827 os. .<br />

Talous Taseen loppusumma 3 116 194 euroa<br />

Lainat 31.12.<strong>2011</strong> 1 950 686 euroa<br />

Kriittiset menestystekijät<br />

Toteutuminen<br />

Arviointikriteeri Tavoitetaso <strong>2011</strong> Toteutuminen <strong>2011</strong><br />

Osinko omistajalle<br />

Raportointivelvollisuus<br />

Esitykset keskitettyjen konsernitoimintojen<br />

ja –palvelujen suunnittelusta<br />

Yhtiölle asetettavat muut tavoitteet<br />

0 euroa 0 euroa<br />

½-vuosiraportin (20.8. mennessä)<br />

ja tilinpäätöksen yhteydessä<br />

½-vuosiraportti annettu<br />

Esitykset 30.7. mennessä ei ole toimitettu<br />

Kiinteistön kunnossa pitäminen

Kangasala TP <strong>2011</strong> 50<br />

Tunnusluvut<br />

Konserniyhtiön tunnusluvut TP 2010 TA <strong>2011</strong> TP <strong>2011</strong><br />

Liikevaihto<br />

Materiaalit ja palvelut<br />

Aineet, tarvikkeet ja tavarat<br />

Palvelujen ostot<br />

Henkilöstökulut<br />

Palkat ja palkkiot<br />

Henkilösivukulut<br />

Eläkekulut<br />

Muut henkilösivukulut<br />

109 499 117 194 116 391<br />

Poistot ja arvonalentumiset 40 366 120 991<br />

Liiketoiminnan muut kulut, kiinteistön<br />

kulut<br />

92 419 121 118 112 577<br />

Liikeylijäämä (-alijäämä) 23 287 -3 924 117 164<br />

Rahoitustuotot ja –kulut 23 305 117 186<br />

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 18 22<br />

Taseen loppusumma 3 135 661 3 185 692 3 116 194<br />

Lainojen lyhennys 56 756 149 314<br />

Lainat emolta<br />

Lainat pankeilta 2 100 000 1 950 686<br />

Takaukset emolta 3 404 000 3 404 000<br />

Henkilöstömäärä<br />

Yhtiön tunnusluvut<br />

Suorite 1 , huoneistoja 17 17 17<br />

Suorite 2 , käyttöaste 100 100 100<br />

Tehokkuus/taloudellisuus<br />

Oma tunnusluku 1 *<br />

Oma tunnusluku 2 *<br />

* tunnusluvun lisäselvitys<br />

Sijoitetun pääoman tuottoprosentti 0 0 0<br />

Velkaantumisasteprosentti 33 33 33<br />

Maksuvalmius, quick ratio 26 0 0<br />

Omavaraisuusaste 33 35 35

Kangasala TP <strong>2011</strong> 51<br />

Kunnanhallituksen selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä<br />

Vastuutaho: Kunnanhallitus<br />

Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa<br />

tehtävä selkoa miten konsernivalvonta on<br />

<strong>kunta</strong>konsernissa järjestetty, onko valvonnassa<br />

havaittu puutteita kuluneella tilikaudella<br />

ja miten konsernivalvontaa on mainituilla<br />

kohdealueilla tarkoitus kehittää voimassa<br />

olevalla taloussuunnittelukaudella.<br />

Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa,<br />

että <strong>kunta</strong>konsernin toiminta on taloudellista<br />

ja tuloksellista, päätösten perusteena<br />

oleva tieto on riittävää ja luotettavaa sekä lain<br />

säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten<br />

päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja<br />

voimavarat turvataan.<br />

Hallintosäännön § 13: Kunnanjohtaja vastaa<br />

<strong>kunta</strong>konsernin johtamisesta sekä omistajapolitiikan,<br />

konserniohjauksen ja konsernival-<br />

Kunnanhallituksen selonteon tueksi ovat<br />

hallintojohtaja ja talousjohtaja toteuttaneet<br />

<strong>kunta</strong>konsernin keskeisten tytäryhtiöiden<br />

toimitusjohtajille, joiden omistusosuus on 100<br />

% (<strong>Kangasalan</strong> Lämpö Oy, <strong>Kangasalan</strong> Uimahalli<br />

Oy, Kiinteistö Oy Taloherttua, <strong>Kangasalan</strong><br />

Kiinteistöpalvelu Oy ja Kiinteistö Oy<br />

<strong>Kangasalan</strong> Säästökeskus, kirjallisen arvioinnin,<br />

jonka perusteella tehdään selkoa<br />

yleisohjeen kunnan ja <strong>kunta</strong>yhtymän tilinpäätöksen<br />

ja toimintakertomuksen laatimisen<br />

edellyttämistä osa-alueista. Kysymykset on<br />

laadittu soveltaen yleisohjeen kappaletta<br />

3.7.4.<br />

A) Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa<br />

vonnan toteuttamisesta <strong>kunta</strong>lain tarkoittamalla<br />

tavalla.<br />

Kuntalaki § 25 a: Kunnan konsernijohtoon<br />

kuuluvat kunnanhallitus, kunnanjohtaja tai<br />

pormestari ja muut johtosäännössä määrätyt<br />

viranomaiset. Konsernijohto vastaa <strong>kunta</strong>konsernin<br />

ohjauksesta ja konsernivalvonnan<br />

järjestämisestä. Hallintosäännön 7 §:n mukaan<br />

kunnanhallituksen liiketoimintajaosto<br />

hoitaa konserniohjausta ja konsernivalvontaa<br />

kunnanhallituksen päättämällä tavalla.<br />

Arvioinnissa tuli ottaa kantaa välillä 1...5,<br />

kuinka oman konsernivalvonnan osa-alueet<br />

ovat toteutuneet.<br />

1. ei ollenkaan,<br />

2. jonkin verran, vähän,<br />

3. kohtuullisesti, hyvin,<br />

4. erinomaisesti, aukottomasti, täysin kunnossa,<br />

5 en osaa sanoa<br />

1) Luovatko johtamistapa ja valvontakulttuuri perustan hyvälle hallin- 3,0<br />

nolle ja edistävätkö ne tavoitteiden saavuttamista<br />

2) Onko johtosäännössä määrätty tarkasti konsernijohto ja sen vas- 3,0<br />

tuut?<br />

3) Edellyttävätkö konserniohje tms. hyvän hallintotavan noudattamis- 3,50<br />

ta?<br />

4) Varmistavatko konserniohjeet tms. päätöksenteon tarkoituksen- 3,75<br />

mukaisuuden?<br />

5) Varmistavatko konserniohjeet riskien ennalta ehkäisemisen? 2,50<br />

6) Varmistavatko konserniohjeet ajantasaisen raportoinnin ja tiedot- 3,0<br />

tamisen?<br />

7) Varmistavatko konserniohjeet tms. konsernijohdon pitämisen riit- 3,75<br />

tävästi ajan tasalla?<br />

8) Varmistavatko konserniohjeet tms. tehokkaan johtamisen?<br />

3,25

Kangasala TP <strong>2011</strong> 52<br />

B) Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä<br />

9 ) Millaisia ohjeita kunnan edustajille on annettu? Onko ohjeistettu:<br />

yhtiökokouksessa/hallituksessa käsiteltäviä asioita?<br />

tavoitteiden asettamista ja seurantaa?<br />

sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä?<br />

raportointia?<br />

10) Onko konserniyhtiöiden hallitusten jäsenten valinnassa painotettu<br />

riittävää asiantuntemusta, riippumattomuutta (esteellisyys, liiketoiminta-suhteet?<br />

11) Toteutuvatko valtuuston päättämät omistajapoliittiset linjaukset ohjeita<br />

noudattamalla? Onko ohjeistus täsmällistä ja riittävää?<br />

3,25<br />

3,50<br />

2,75<br />

3,50<br />

12) Onko tytäryhteisöissä toimittu ohjeiden mukaisesti? 4,0<br />

13) Ovatko konserniyhteisöjen toimivaltuudet ja emon tahdon selvittämisvelvollisuus<br />

tarkoituksenmukaisesti määritelty?<br />

Vapaata tekstiä: Toimiminen myös vapailla<br />

markkinoilla luo omat erikoispiirteensä ja<br />

omistajien näkökannat. Omistajan tahtotilaa<br />

tarvitaan riskien hallintaan, mitä kaikkea<br />

pitää selvittää ja mihin pitää varautua?<br />

Tytäryhtiöiden ja liiketoimintayksikön väliltä<br />

puuttuu yhteinen näkemys asioiden hoidosta<br />

ja suunnasta. Meillä ei ole yhteisiä<br />

keskustelu- tai mielipiteen vaihtomahdolli-<br />

3,50<br />

3,75<br />

3,50<br />

suuksia. Ei kysytä tai oteta missään asiassa<br />

mukaan valmisteluun joka koskee meidän<br />

toimintaa. Luulisin, että tyttärilläkin oli<br />

jotakin annettavaa sillä asioita pitäisi viedä<br />

yhdessä parhaaseen mahdolliseen lopputulokseen.<br />

Kunnanjohtajan kautta asiat hoituvat.<br />

C) Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi<br />

14) Ovatko emon konsernijohdolle asettamat tavoitteet tarkoituksen-<br />

mukaiset ja riittävät, jotta konsernijohto voi niiden perusteella<br />

saada oikean kuvan konserniyhteisöjen toiminnan tuloksellisuudesta?<br />

15) Ovatko ohjaus, valvonta ja raportonti vastuutettu kunnan toimielimille<br />

ja viranhaltijoille?<br />

16) Ovatko asetetut tavoitteet toteutuneet?<br />

17) Ovatko asunto- ja kiinteistöosakeyhtiöt varautuneet riittävästi tuleviin<br />

korvausinvestointeihin? 1 eos<br />

-Onko pts laadittu?<br />

Vapaata tekstiä: Uimahallirakennus on uusi, joten tässä vaiheessa on<br />

varauduttu vuosittaisiin korjauksiin<br />

.<br />

3,50<br />

3,75<br />

3,50<br />

2,66

Kangasala TP <strong>2011</strong> 53<br />

D) Toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi<br />

ja raportointi<br />

18) Ovatko tytäryhteisöjen raportointi investointitarpeista ja niihin varautumisesta<br />

oikeaa ja riittävää? 1 eos<br />

19) Ovatko tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen<br />

aseman seuranta, analysointi ja raportointijärjestelmä toimivia?<br />

20) Raportoidaanko konsernijohdolle toiminnan volyymissa tapahtuneista<br />

merkittävistä muutoksista?<br />

21) Raportoidaanko konsernijohdolle yhtiön toimintaympäristön merkittävistä<br />

muutoksista?<br />

22) Raportoidaanko konsernijohdolle yhtiön suunnitelmista (pts) ja<br />

niiden toteutumisesta?<br />

23) Raportoidaanko konsernijohdolle merkittävistä korjaustarpeista?<br />

24) Raportoidaanko konsernijohdolle muista toiminnan luonteen perusteella<br />

merkittävistä seikoista?<br />

25) Ovatko konserniyhteisöjen hallitusten kokousten esityslistat t<br />

toimitettu konsernijohdolle?<br />

26) Ovatko konserniyhteisöjen hallitusten kokousten kokouspöytäkirjat<br />

toimitettu konsernijohdolle?<br />

3,0<br />

3,25<br />

2,75<br />

2,75<br />

3,0<br />

3,25<br />

3,75<br />

1,75<br />

1,75<br />

Vapaata tekstiä: Ennen suuria hankintoja on aina hankittu konsernijohdon lupa<br />

E) Riskienhallinnan järjestelmien toimivuus tytär- ja osakkuusyhtiöissä<br />

27) Saako konsernijohto riittävästi ja luotettavaa tietoa konserniyhteisön<br />

riskienhallinnan riittävyydestä ja tehokkuudesta?<br />

28) Onko konsernijohdolla perusteltu käsitys konserniyhteisön keskeisistä<br />

toimintaan ja talouteen liittyvistä riskeistä ja riskienhallinnan<br />

riittävyydestä?<br />

2,5<br />

3,25

Kangasala TP <strong>2011</strong> 54<br />

Kunnanhallitus toteaa, että kirjallisen arvioinnin<br />

perusteella konsernivalvonnan järjestäminen<br />

on järjestetty kohtuullisen hyvin (kaikkien<br />

kysymysten keskiarvo 3,1, vuonna 2010<br />

keskiarvo 2,7). Parhaiten onnistuneeksi osaalueeksi<br />

ja edellisestä arvioinnista eniten<br />

arvoon parantanut on ”ohjeiden anto kunnan<br />

edustajille tytäryhteisöissä”. Kunnan edustajia<br />

on arvion mukaan ohjeistettu monipuolisesti.<br />

Tytäryhtiöiden vastausten perusteella<br />

yhtiöissä on erinomaisesti toimittu kunnan<br />

ohjeiden mukaisesti.<br />

Toiseksi toimivimmaksi osa-alueeksi arvioitiin<br />

konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista<br />

koskeva osuus. Tytäryhtiöissä arvioidaan<br />

erityisesti, että ohjaus, valvonta ja raportointi<br />

on vastuutettu kunnan toimielimille ja<br />

viranhaltijoille.<br />

Heikoimman arvosanan arvioinnissa sai osio<br />

”toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen<br />

aseman seuranta, analysointi ja raportointi”.<br />

Tosin osion tulokset parantuivat merkittäväsi<br />

edellisestä arviosta. Lisäksi arviointikohteita<br />

osa-alueeseen lisättiin erityisesti eri osaalueiden<br />

raportointiin liittyviä kysymyksiä.<br />

Heikoimman arvosanan sai hallitusten esityslistojen<br />

ja pöytäkirjojen toimittaminen konsernijohdolle.<br />

Kunnanhallitus toteaa, että vastausten perusteella<br />

kokonaistilannetta ovat parantaneet<br />

osaltaan ainakin raportoinnin vakiintuminen<br />

toiminnasta ja taloudesta sekä keväällä <strong>2011</strong><br />

kunnanhallituksessa hyväksytty Hyvä hallinto-<br />

ja johtamistapa <strong>Kangasalan</strong> <strong>kunta</strong>konsernissa<br />

(Corporate Governance) –ohje. Avovastauksissa<br />

viitataan kunnan omistajapolitiikka<br />

–asiakirjan valmistelun, jossa ei järjestetty<br />

tytäryhtiöille erillistä kuulemiskierrosta,<br />

kuten CG:n valmistelussa. Omistajapolitiikkakokonaisuuden<br />

kolmas asiakirja, konserniohje,<br />

päivitetään vuonna 2012. Edellisessä<br />

arvioinnissa esiin nousseet keskitetyt konsernitoiminnot<br />

ja konsernipalvelut arvioidaan<br />

konserniohjeen päivityksen yhteydessä. Tytäryhtiöiden<br />

näkemykset ovat merkittävässä<br />

asemassa mahdollisia yhteisiä toimintoja tai<br />

konsernipalveluja määriteltäessä.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 55<br />

Konsernituloslaskelma Tp <strong>2011</strong><br />

<strong>2011</strong><br />

Toimintatuotot 100 622 532<br />

Toimintakulut -216 701 456<br />

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) -4 479<br />

Toimintakate -116 083 403<br />

Verotulot 103 757 001<br />

Valtionosuudet 37 112 614<br />

Rahoitustuotot ja -kulut<br />

Korkotuotot 208 758<br />

Muut rahoitustuotot 16 710 655<br />

Korkokulut -3 015 842<br />

Muut rahoituskulut -18 502 051<br />

Vuosikate 20 187 732<br />

Poistot ja arvonalentumiset<br />

Suunnitelman mukaiset poistot -14 647 060<br />

Tilikauden yli- ja alipariarvot -108 360<br />

Arvonalentumiset -6 792<br />

Tilikauden tulos 5 425 520<br />

<strong>Tilinpäätös</strong>siirrot -129 088<br />

Vähemmistöosuudet 98 150<br />

Tilikauden ylijäämä 5 394 582<br />

Konsernituloslaskelman tunnusluvut <strong>2011</strong><br />

Toimintatuotot/toimintakulut % 46,4<br />

Vuosikate/poistot % 137,8<br />

Vuosikate €/asukas 675,4<br />

Asukasmäärä 29 891

Kangasala TP <strong>2011</strong> 56<br />

Konsernin rahoituslaskelma Tp <strong>2011</strong><br />

<strong>2011</strong><br />

Toiminnan rahavirta<br />

Vuosikate 20 187 732<br />

Tulorahoituksen korjauserät -4 920 973 15 266 759<br />

Investointien rahavirta<br />

Investointimenot -26 134 943<br />

Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 191 763<br />

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 6 277 243 -17 665 937<br />

Toiminnan ja investointien rahavirta -2 399 178<br />

Rahoituksen rahavirta<br />

Antolainauksen muutokset<br />

Antolainasaamisten vähennykset 32 377 32 377<br />

Lainakannan muutokset<br />

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 690 186<br />

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -9 950 502<br />

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 254 876 -515 192<br />

Oman pääoman muutokset 2 524 523<br />

Muut maksuvalmiuden muutokset<br />

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 126 987<br />

Vaihto-omaisuuden muutos -11 012<br />

Saamisten muutos 791 284<br />

Korottomien velkojen muutos 3 888 583 4 795 842<br />

Rahoituksen rahavirta 6 837 550<br />

Rahavarojen muutos 4 438 372<br />

Vapaaehtoisen varauksen purku peruspääomaan -2 423 437<br />

Arvonkorotusrahaston purku 16 809<br />

Muutos edellisten tilikausien ylijäämään -126 224 -2 532 852<br />

1 905 520<br />

Rahavarat 31.12. 48 011 605<br />

Rahavarat 1.1. 46 106 085 1 905 520<br />

1 905 520<br />

Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut <strong>2011</strong><br />

Investointien tulorahoitus % 84,3<br />

Pääomamenojen tulorahoitus, % 59,6<br />

Lainanhoitokate 1,8<br />

Kassan riittävyys 63,9

Kangasala TP <strong>2011</strong> 57<br />

Konsernitase Tp <strong>2011</strong><br />

V A S T A A V A A <strong>2011</strong><br />

PYSYVÄT VASTAAVAT<br />

Aineettomat hyödykkeet<br />

Aineettomat oikeudet 787 778<br />

Muut pitkävaikutteiset menot 829 419<br />

Ennakkomaksut 142 981<br />

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 1 760 178<br />

Aineelliset hyödykkeet<br />

Maa- ja vesialueet 19 156 335<br />

Rakennukset 109 434 634<br />

Kiinteät rakenteet ja laitteet 38 686 070<br />

Koneet ja kalusto 7 789 678<br />

Muut aineelliset hyödykkeet 359 907<br />

Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 9 348 266<br />

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 184 774 890<br />

Sijoitukset<br />

Osakkuusyhteisöosuudet 950 491<br />

Muut osakkeet ja osuudet 2 767 173<br />

Joukkovelkakirjalainasaamiset 50 737<br />

Muut lainasaamiset 171 928<br />

Muut saamiset 221 301<br />

Sijoitukset yhteensä 4 161 630<br />

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 190 696 698<br />

TOIMEKSIANTOJEN VARAT<br />

Valtion toimeksiannot 431 699<br />

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1 775 181<br />

Muut toimeksiantojen varat 221 591<br />

Toimeksiantojen varat yhteensä 2 428 471<br />

VAIHTUVAT VASTAAVAT<br />

Vaihto-omaisuus<br />

Aineet ja tarvikkeet 902 937<br />

Keskeneräiset tuotteet 8 516<br />

Muu vaihto-omaisuus 1 209<br />

Vaihto-omaisuus yhteensä 912 662<br />

Saamiset<br />

Pitkäaikaiset saamiset<br />

Myyntisaamiset 636 188<br />

Muut saamiset 3 160 999<br />

Siirtosaamiset<br />

Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 3 797 187<br />

Lyhytaikaiset saamiset<br />

Myyntisaamiset 8 089 023<br />

Lainasaamiset 50 560<br />

Muut saamiset 2 870 256<br />

Siirtosaamiset 1 774 644<br />

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 12 784 483<br />

Saamiset yhteensä 16 581 670<br />

Rahoitusarvopaperit<br />

Osakkeet ja osuudet 7 692<br />

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 250 000<br />

Joukkovelkakirjalainasaamiset 186 175<br />

Muut arvopaperit 18 102 327<br />

Rahoitusarvopaperit yhteensä 18 546 194<br />

Rahat ja pankkisaamiset 29 465 412<br />

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 65 505 938<br />

VASTAAVAA YHTEENSÄ 258 631 107

Kangasala TP <strong>2011</strong> 58<br />

V A S T A T T A V A A <strong>2011</strong><br />

OMA PÄÄOMA<br />

Peruspääoma 52 984 724<br />

Säätiöiden pääomat 101 922<br />

Arvonkorotusrahasto 218 802<br />

Muut omat rahastot 15 587 961<br />

Edellisten tilikausien yli/alijäämä 30 307 422<br />

Tilikauden yli/alijäämä 5 394 582<br />

Oma pääoma yhteensä 104 595 413<br />

VÄHEMMISTÖOSUUDET 1 418 370<br />

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET<br />

VARAUKSET<br />

Poistoero 1 909 041<br />

Vapaaehtoiset varaukset 2 250 543<br />

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset yhteensä 4 159 584<br />

PAKOLLISET VARAUKSET<br />

Eläkevaraukset 4 841<br />

Muut pakolliset varaukset 1 127 191<br />

Pakolliset varaukset yhteensä 1 132 032<br />

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT<br />

Valtion toimeksiannot 104 510<br />

Lahjoitusrahastojen pääomat 1 852 254<br />

Muut toimeksiantojen pääomat 745 891<br />

Toimeksiantojen pääomat yhteensä 2 702 655<br />

VIERAS PÄÄOMA<br />

Pitkäaikainen<br />

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 76 802 560<br />

Lainat julkisyhteisöiltä 15 274 063<br />

Lainat muilta luotonantajilta 201 045<br />

Saadut ennakot 1 078 738<br />

Ostovelat 107 625<br />

Liittymismaksut ja muut velat 8 605 263<br />

Siirtovelat 150 000<br />

Pitkäaikainen yhteensä 102 219 294<br />

Lyhytaikainen<br />

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 8 909 994<br />

Lainat julkisyhteisöiltä 1 270 043<br />

Lainat muilta luotonantajilta 110 655<br />

Saadut ennakot 81 669<br />

Ostovelat 8 104 985<br />

Muut velat 3 673 486<br />

Siirtovelat 20 252 927<br />

Lyhytaikainen yhteensä 42 403 759<br />

Vieras pääoma yhteensä 144 623 053<br />

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 258 631 107

Kangasala TP <strong>2011</strong> 59<br />

Konsernitaseen tunnusluvut <strong>2011</strong><br />

Omavaraisuusaste 42,8<br />

Suhteellinen velkaantuneisuus 59,4<br />

Kertynyt ylijäämä/alijäämä 1 000 € 35 702<br />

Kertynyt ylijäämä/alijäämä €/asukas 1 194<br />

Konsernin lainat, €/asukas 3 431<br />

Konsernin lainakanta 31.12., milj. euroa 102,6<br />

Konsernin lainasaamiset 31.12., milj. euroa 0,2<br />

Konsernin henkilöstömäärä 2 389<br />

Kunnan asukasluku 29 891<br />

Konsernitaseen tunnusluvut<br />

Kuntakonsernin yllä olevat tunnusluvut lasketaan samojen kaavojen mukaan kuin kunnankin taseesta.<br />

Tunnusluvut kertovat niin ikään samoista asioista kunnan taseen kanssa. (kts. kunnan taseen<br />

tunnusluvut).

Kangasala TP <strong>2011</strong> 60<br />

Kunnanhallituksen selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä<br />

Vastuutaho: Kunnanhallitus<br />

Sisäisen valvonnan on tarkoitus varmistaa,<br />

että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista,<br />

päätösten perusteena oleva tieto on<br />

riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä,<br />

viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä<br />

noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat<br />

turvataan.<br />

Kunnan hallintosäännön 5 §:n ja 70 §:n mukaan<br />

sisäinen valvonta, sisäinen tarkastus ja<br />

riskienhallinta ovat johtamisen apuvälineitä ja<br />

niistä vastaa kunnanhallitus. 13 §:n mukaan<br />

kunnanjohtaja vastaa sisäisen valvonnan,<br />

sisäisen tarkastuksen ja riskienhallinnan järjestämisestä<br />

ja 15 §:n mukaan palvelukeskuksen<br />

johtaja ja liiketoimintayksikön johtaja<br />

johtamansa organisaation osalta vastaa sisäisen<br />

valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta<br />

vastuualueellaan.<br />

A) Johtamisen ja sisäisen valvonnan järjestäminen<br />

Ovatko nykyiset säännöt ja ohjeet riittävänä tukena ja<br />

asianmukaisia johtamisen ja hallinnon järjestämiseksi?<br />

Tunteeko henkilöstö keskeiset ohjeet, säännöt ja menettelytavat?<br />

Reagoiko esimies ohjeiden, sääntöjen ja menettelytapojen noudattamatta<br />

jättämiseen?<br />

Ovatko tehtäväjaot ja vastuut selkeitä, henkilöstö on ne tiedostanut<br />

ja ne ovat ajanmukaisia, toteutuuko tilivelvollisuus?<br />

Toteuttaako johto visiota, strategiaa ja tavoitteita?<br />

Vastaako toiminta tavoitteita, strategiaa ja visiota?<br />

Onko visio, strategia, tavoitteet viestitetty henkilöstölle ja sidosryhmille?<br />

Ovatko yksikön tavoitteet johdettu toimialan tavoitteista?<br />

Käsitteleekö johto seurantatietoja ja kehittääkö se niiden perusteella<br />

toimintaa?<br />

Vastaako toteutettu toiminta tavoitteita, strategiaa ja visiota?<br />

Ovatko toimintaa tukevat tietojärjestelmät<br />

luotettavia<br />

Ovatko henkilöstön rekrytoinnin, osaamisen arvioinnin ja kehittämisen<br />

periaatteet tiedossa ja ajan tasalla?<br />

Käydäänkö kehityskeskustelut säännöllisesti?<br />

Selonteon tueksi ovat hallintojohtaja ja talousjohtaja<br />

toteuttaneet keskeisille johtaville<br />

viranhaltijoille (sosiaali- ja terveysjohtaja,<br />

hyvinvointipalvelujen talousjohtaja, sivistystoimenjohtaja,<br />

tekninen johtaja, <strong>Kangasalan</strong><br />

Vesi -liikelaitoksen toimitusjohtaja, talousjohtaja<br />

ja hallintojohtaja), kirjallisen arvioinnin,<br />

jonka perusteella tehdään selkoa miten sisäinen<br />

valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta<br />

on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa<br />

havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja<br />

miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää<br />

voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella.<br />

Arvioinnissa tuli ottaa kantaa välillä 1...4,<br />

kuinka oman organisaation sisäisen valvonnan<br />

osa-alueet ovat toteutuneet. (1. ei ollenkaan,<br />

2. jonkin verran, vähän, 3. kohtuullisesti,<br />

hyvin, 4. erinomaisesti, aukottomasti, täysin<br />

kunnossa, 5 en osaa sanoa)<br />

3,2<br />

3<br />

3<br />

3,2<br />

3,2<br />

3<br />

2,8<br />

3,2<br />

3,2<br />

3<br />

2,2<br />

3,2<br />

3,3

Kangasala TP <strong>2011</strong> 61<br />

Lisäksi todetaan erityisesti että talouden seurantatietoja ei voida hyödyntää riittävästi toiminnan<br />

ohjausvälineenä.<br />

B) Riskienhallinnan järjestäminen<br />

Onko <strong>kunta</strong>konsernissa systemaattinen menettely, jota noudattaen<br />

<strong>kunta</strong>konsernin toimintaan liittyvät riskit tunnistetaan ja arvioidaan?<br />

Onko riskienkartoitus ajan tasalla ja onko se tehty riittävän kattavasti?<br />

Raportoidaanko riskienhallinnasta säännöllisesti johdolle?<br />

Onko riskienhallinta ja seuranta vastuutettu selkeästi ja onko<br />

siihen riittävä asiantuntemus?<br />

Onko onnistuttu toteutuneiden riskien ajallisessa ja rahamääräisessä<br />

ennakoinnissa?<br />

Onko keskeiset toimintaprosessit kuvattu ja arvioidaanko niiden<br />

toimivuutta säännöllisin väliajoin?<br />

Ovatko toiminnan seuranta-, arviointi- ja raportointimenettelyt<br />

asianmukaiset ja riittävät?<br />

Ovatko toimivaltuudet tarkoituksenmukaiset ja toiminta ohjeistettu<br />

riittävästi? (hallintosääntö, delegoinnit, yksiköiden sisäiset ohjeet<br />

jne.)<br />

Riskienhallinnan osalta lisäksi todetaan, että riskienhallinnan systemaattista ja vakiintunutta<br />

seurantaa tehdään omalta osalta työsuojelun toimesta.<br />

C) Informaatio ja kommunikaatio<br />

Onko toiminta avointa ja läpinäkyvää, ovatko asiakirjat julkisia ja<br />

rekisteröityjä asianhallintajärjestelmään?<br />

Onko sisäinen tiedonkulku järjestetty niin, että johdolla ja henkilöstöllä<br />

on käytettävissä oikea tieto, oikeaan aikaan ja oikeassa<br />

muodossa?<br />

Onko ulkoisen tiedotuksen menettelytavat ja vastuuhenkilöt sovittu,<br />

tavoitteena ylläpitää oikea julkisuuskuva?<br />

Muuta: omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta<br />

Onko sopimustoiminnassa havaittu puutteita (esim. sopimusehtojen<br />

noudattamisessa) ja onko sopimusehtojen seuranta ohjeistettu<br />

ja kattavasti vastuutettu?<br />

Onko omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa<br />

toteutunut menetyksiä tai onko jouduttu korvaus- tai muuhun oikeudelliseen<br />

vastuuseen, esim. hankintalain noudattamiseen<br />

liittyvissä asioissa?<br />

Kirjallisen arvioinnin perusteella kunnanhallitus toteaa sisäisen valvonnan tason olevan kohtuullinen<br />

ja parantuneen hieman (keskiarvo kysymykset 1-25 tilinpäätöksessä 2010 oli 2,7 ja <strong>2011</strong> on<br />

2,9).<br />

2,5<br />

2,5<br />

2,3<br />

2,7<br />

2,6<br />

2,7<br />

2,8<br />

3,2<br />

3,2<br />

2,8<br />

3,2<br />

2,7<br />

2,3

Kangasala TP <strong>2011</strong> 62<br />

Parhaiten onnistuneeksi arvioitiin informaation<br />

ja kommunikaation osio. Toiminnan koetaan<br />

olevan läpinäkyvää, asianhallintajärjestelmää<br />

käytetään, sisäinen tiedonkulku ja<br />

ulkoinen tiedotus on pääsääntöisesti sovittu<br />

hyvin. Lähes yhtä hyvin onnistuneeksi arvioitiin<br />

johtamisen ja sisäisen arvioinnin järjestämisen<br />

osio. Kehityskeskusteluja käydään<br />

arvioinnin mukaan säännöllisesti, minkä arvio<br />

on erityisesti noussut vuodesta 2010. Myös<br />

johdon koetaan käsittelevän enemmän seurantatietoja<br />

ja kehittävän toimintaa niiden<br />

perusteella. Nykyiset säännöt ja ohjeet koetaan<br />

entistä enemmän riittäväksi tueksi<br />

asianmukaisessa johtamisessa ja hallinnon<br />

järjestämisessä. Myös tehtävänjaot ja vastuut<br />

koetaan selkeiksi. Johdon koetaan toteuttavan<br />

kunnan visiota, strategiaa ja tavoitteita,<br />

tosin edellisvuodesta arvio on hiukan laskenut<br />

3,6:sta 3,2:een. Yksiköiden tavoitteet on<br />

edelleen vahvasti johdettu kunnan tavoitteista.<br />

Henkilöstön rekrytoinnin, osaamisen arvioinnin<br />

ja kehittämisen periaatteet ovat hyvin<br />

tiedossa ja ajan tasalla. Osion heikoimman<br />

arvosanan sai tietojärjestelmien luotettavuus<br />

sekä arvio siitä, ovatko visio, strategia ja<br />

tavoitteet viestitetty riittävästi henkilöstölle ja<br />

sidosryhmille.<br />

Heikoimman arvosanan sai kokonaisuus<br />

varsinaisen riskienhallinnan järjestämisestä.<br />

Tosin osion vastausten keskiarvo oli noussut<br />

vuoden 2010 tilinpäätöksen 2,3:sta 2,7:ään.<br />

Riskienhallinnasta ei raportoida säännöllisesti<br />

johdolle, eikä riskienkartoituksen koeta olevan<br />

ajan tasalla. Arvion perusteella riskienarvioinnin<br />

systemaattisuutta on syytä lisätä,<br />

jotta <strong>kunta</strong>konsernin toimintaan liittyvät riskit<br />

kyetään paremmin tunnistamaan ja arvioimaan.<br />

Kuitenkin arvion perusteella toimivaltuudet<br />

riskienhallinnan järjestämisessä ovat<br />

tarkoituksenmukaiset ja toimintaa on ohjeistettu<br />

riittävästi. Riskienhallinnan järjestämisen<br />

kokonaisuus on selvästi havaittava kehittämiskohde<br />

vuoden 2010 tapaan. Tulokset<br />

huomioidaan sisäisen valvonnan kehittämisessä.<br />

Vuoden 2010 arvioinnin perusteella talousjohtaja<br />

on aloittanut yhdessä palvelukeskusten<br />

johtajien, henkilöstöjohtajan ja atkpäällikön<br />

kanssa yhteistyön kunnan ulkopuolisen<br />

tahon kanssa riskienarvioinnissa. Lisäksi<br />

konserniyhtiöiltä on pyydetty vuodelta <strong>2011</strong><br />

huomattavasti laajemmin tietoja toimintaympäristön<br />

muutoksesta sekä toimintaan ja<br />

talouteen vaikuttavista riskeistä.<br />

Tässä selonteossa tulee käydä myös ilmi,<br />

miten sisäinen tarkastus on kunnassa järjestetty.<br />

Sisäinen tarkastus avustaa kunnan<br />

johtoa heidän valvontavelvollisuuden täyttämisessä.<br />

Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on<br />

arvioida systemaattisilla menetelmillä sisäisen<br />

valvonnan toimivuutta ja tehokkuutta<br />

sekä tukea kunnan johtavia viranhaltijoita ja<br />

toimielimiä riskienhallinnan toteuttamisessa.<br />

Sisäistä tarkastusta toteutetaan erillisen kunnanjohtajan<br />

päättämän suunnitelman mukaisesti.<br />

Sisäistä tarkastusta on tehty myös palvelukeskuksissa.<br />

Lisäksi kunnassa on toteutettu<br />

sisäistä tarkastusta hankkimalla se ostopalveluna<br />

Audiator Oy:ltä.

Kangasala TP <strong>2011</strong> 63<br />

TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN<br />

TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET<br />

Kunnanhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä esitys tilikauden<br />

tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä (KuntaL 70 §).<br />

Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:<br />

- kirjataan vuoden <strong>2011</strong> tilikauden tulos 5 399 320,81 euroa (tilikauden <strong>2011</strong> ylijäämä)<br />

taseen oman pääoman tilille,<br />

- todeta, että tilinpäätöksen tulokseen sisältyy 1,0 milj. euron tuloutus sijoitusvarojen<br />

tuotosta.<br />

- todeta, että tilinpäätöksen tulokseen sisältyvät kunnan sijoitusomaisuuden (sijoitussalkun)<br />

arvon nousuun ja –alennuksiin liittyvä kirjaukset. Kirjausten nettovaikutus tilikaudentulokseen<br />

on ollut -3 229 604,23 euroa. Kunnan tilinpäätöksen toiminnallinen<br />

tulos ilman näitä kirjauksia olisi 8 628 925,04 euroa.<br />

- todetaan, että vakaamman talouden puolesta tehtäviä toimenpiteitä jatketaan valtuuston<br />

kesäkuussa 2009 hyväksymän <strong>Kangasalan</strong> kunnan talouden tasapainottamisohjelman<br />

mukaisesti.<br />

- todetaan, että talousstrategian mukaisesti investointien omarahoituksen kestävä taso<br />

vuosina 2013 ja 2014 on noin 13-14 milj. euroa.

logo

products

Resources

Company

Terms of service
Privacy policy
Cookie policy
Cookie settings
Imprint
Change language
Made with love in Switzerland
© 2024 Yumpu.com all rights reserved

Hooray! Your file is uploaded and ready to be published.

Saved successfully!

Ooh no, something went wrong!