etats financiers 2006 et projet affectation du resultat ... - Abidjan.net

-10-BILANBILAN SYSTEME NORMALPAGE 3/4Dénomination sociale de l'entreprise:PALMCISigle usuel :PALMCIAdresse: BOULEVARD DE VRIDIAdresse 2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale: 9702458 WExercice clos le 31/12/06Durée (en mois):12RéfPASSIF(avant répartition)ExerciceNExerciceN - 1CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCESASSIMILEESCACBCCCDCECFCGCHCICKCLCMCPCapitalActionnaires capital non appeléPrimes et RéservesPrimes d'apport, d'émission, de fusionEcarts de réévaluationRéserves indisponiblesRéserves libresReport à nouveauRésultat net de l'exercice ( bénéfice + ou perte - )Autres capitaux propresSubventions d'investissementProvisions reglémentées et fonds assimilésTOTAL CAPITAUX PROPRES ( I )19 501 154 640 19 501 154 640226 818 421309 567 637226 818 421309 567 637(17 542 011 434) (13 206 872 681)1 516 317 244 (4 335 138 753)4 011 846 508 2 495 529 264DETTES FINANCIERES ET RESSOURCESASSIMILEES ( I )DADBDCDDEmpruntsDettes de crédit-bail et contratsDettes financières diversesProvisions financières pour risques et charges34 490 016 943 30 422 938 13211 679 253 627 4 345 711 931228 158 275 427 000 000DEDF( I ) dont H.A.O. : ...TOTAL DETTES FINANCIERES ( II )46 397 428 845 35 195 650 063DGTOTAL RESSOURCES STABLES ( I + II )50 409 275 353 37 691 179 327

-11-BILANBILAN SYSTEME NORMALPAGE 4/4Dénomination sociale de l'entreprise:PALMCISigle usuel :PALMCIAdresse:BOULEVARD DE VRIDIAdresse 2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale: 9702458 W Exercice clos le 31/12/06Durée (en mois): 12RéfDGPASSIF( avant répartition )Report Total Ressources stablesExerciceNExerciceN - 150 409 275 353 37 691 179 327DHDIDJDKDLDMDNPASSIF CIRCULANTDettes circulantes et ressources assimilées H.A.O.Clients, avances reçuesFournisseurs d'exploitationDettes fiscalesDettes socialesAutres dettesRisques provisionnés5 138 405 556 213 718 6518 581 599 256 9 156 800 563963 627 412 5 975 622 4781 462 312 183 1 717 100 826591 232 133 2 743 518 938DPTOTAL PASSIF CIRCULANT ( III )16 737 176 540 19 806 761 456DQDRDSTRESORERIE - PASSIFBanques, crédits d'escompteBanques, crédits de trésorerieBanques, découverts14 243 256 730 13 796 590 4483 770 733 624 13 425 488 5721 058 512 012 35 548 059DTTOTAL TRESORERIE - PASSIF ( IV )19 072 502 36627 257 627 079DVDZEcarts de conversion-Passif ( V )( gain probable de change )TOTAL GENERAL ( I + II + III + IV + V )1 834 713 520 1 426 024 93188 053 667 779 86 181 592 793

-12-COMPTE DE RESULTAT SYSTEME NORMALPAGE 1/4COMPTE DE RESULTATDénomination sociale de l'entreprise:PALMCISigle usuel :PALMCIAdresse: BOULEVARD DE VRIDIAdresse 2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale: 9702458 W Exercice clos le 31/12/06Durée (en mois): 12RéfCHARGES ( 1ère partie )ExerciceNExerciceN - 1ACTIVITE D'EXPLOITATIONRAAchats de marchandisesRB- Variation de stocks( Marge brute sur marchandises voir TB )( - ou + )RCAchats de matières premières et fournitures liées16 626 285 398 17 369 463 293RD- Variation de stocks( - ou + )(133 090 913)( Marge brute sur matières voir TG )REAutres achats7 815 280 7337 038 899 449RH - Variations de stocks ( - ou + )RITransports6 255 160 054 5 540 537 792RJServices extérieurs5 288 644 681 4 940 120 774RKImpôts et taxes1 065 309 904 1 356 900 761RLAutres charges703 182 917 277 571 172( Valeur ajoutée voir TN )RP Charges de personnel (1)10 351 349 761 12 034 948 219(1) dont personnel extérieur.280 411 550RQ ( Excédent brut d'exploitation voir TQ )RSDotations aux amortissements et aux provisions8 311 405 586 8 207 163 983RWTotal des charges d'exploitation56 283 528 12156 765 605 443( Résultat d'exploitation voir TX )

-13-COMPTE DE RESULTAT SYSTEME NORMALPAGE 2/4Dénomination sociale de l'entreprise:COMPTE DE RESULTATPALMCISigle usuel :PALMCIAdresse: BOULEVARD DE VRIDIAdresse 2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale: 9702458 WExercice clos le 31/12/06Durée (en mois):12RéfPRODUITS ( 1ère partie )ExerciceNExerciceN - 1ACTIVITE D'EXPLOITATIONTAVentes de marchandisesTBMARGE BRUTE SUR MARCHANDISESTCVentes de produits fabriqués53 458 595 84754 857 309 761TDTravaux, services rendusTEProduction stockée ( ou déstockage )( - ou + )(59 167 330) (1 293 751 181)TFProduction immobilisée280 817 324105 516 900TGMARGE BRUTE SUR MATIERES37 187 051 35636 299 612 187THProduits accessoiresTITJCHIFFRE D'AFFAIRES(TA+TC+TD+TH)(1)(1) dont à l'exportation53 458 595 847 54 857 309 761TKSubventions d'exploitationTLAutres produits3 009 346 252 2 312 396 219TNVALEUR AJOUTEE19 068 819 31919 457 978 458TQEXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION8 717 469 5587 423 030 239TSReprises de provisions248 841 725450 000 000TTTreansferts de charges1 247 009 102146 489 294TWTotal des produits d'exploitation58 185 442 92056 577 960 993TXRESULTAT D'EXPLOITATIONBénéfice (+) ; Perte (-)1 901 914 799(187 644 450)

-14 -COMPTE DE RESULTAT SYSTEME NORMALPAGE 3/4Dénomination sociale de l'entreprise:COMPTE DE RESULTATPALMCISigle usuel :PALMCIAdresse: BOULEVARD DE VRIDIAdresse2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale: 9702458 W Exercice clos le 31/12/06Durée (en mois): 12RéfRWACTIVITES FINANCIERESCHARGES ( 2ème partie )Report Total des charges d'exploitationExerciceExerciceNN - 156 283 528 121 56 765 605 443SASCFrais financiersPertes de change4 734 060 5924 126 244 303SDDotations aux ammortissements et aux provisionsSFTotal des charges financières4 734 060 5924 126 244 303( Résultat financier voir UG )SHTotal des charges des activités ordinaires61 017 588 71360 891 849 746( Résultat des activités ordinaires voir UI )HORS ACTIVITES ORDINAIRES ( H.A.O. )SKValeurs comptables des cessions d'immobilisations6 262 386SLCharges H.A.O.SMDotations H.A.O.SOTotal des charges H.A.O6 262 386( Résultat H.A.O voir UP )SQParticipation des travailleursSRImpôts sur le résultat30 000 000SSTotal participation et impôts30 000 000TOTAL GENERAL DES CHARGESST 61 023 851 099 60 921 849 746( Résultat net voir UZ )

Dénomination sociale de l'entreprise:COMPTE DE RESULTATPALMCI-15 -COMPTE DE RESULTAT SYSTEME NORMALPAGE 4/4Sigle usuel :PALMCIAdresse: BOULEVARD DE VRIDIAdresse 2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale: 9702458 W Exercice clos le 31/12/06Durée (en mois): 12RéfPRODUITS ( 2ème partie )ExerciceNExerciceN - 1TWReport total des produits d'exploitation58 185 442 920 56 577 960 993ACTIVITES FINANCIERESUARevenus financiers10 896 6593 300 000UCGains de change114 844 043UDReprises de provisionsUETransferts de chargesUFTotal des produits financiers125 740 702 3 300 000UGRESULTAT FINANCIER ( + ou - )(4 608 319 890) (4 122 944 303)UHTotal des produits des activités ordinaires58 311 183 62256 581 260 993UIRESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (1)( + ou - )(2 706 405 091)(4 310 588 753)UJ(1) dont impôt correspondant(947 241 782) (1 508 706 064)UKULUMUNHORS ACTIVITES ORDINAIRES ( H.A.O. )Produits des cessions d'immobilisationProduits H.A.O.Reprises H.A.O.Transferts de charges233 281 526 5 450 0003 995 703 195UOTotal des produits H.A.O4 228 984 7215 450 000UPRESULTAT H.A.O ( + ou - )4 222 722 3355 450 000UTTOTAL GENERAL DES PRODUITS62 540 168 343 56 586 710 993UZRESULTAT NET1 516 317 244(4 335 138 753)Bénéfice (+) ; Perte (-)

ANNEXE : VERIFICATION DU CAFGExercice N Exercice N - 1UZRésultat net( + )1 516 317 244 (4 335 138 753)RSDotation aux amortissements et provisions( + )8 311 405 5868 207 163 983TSReprises de provisions( - )(248 841 725)(450 000 000)UKProduits des cessions d'immobilisations( - )(233 281 526) (5 450 000)SKValeurs comptables des cessions d'immobilisations( + )6 262 386ULQuote-part subventions portée au cpte résultat( - )CAFG9 351 861 965 3 416 575 230

-16-BILAN SYSTEME NORMALPAGE 1/4TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS ( TAFIRE )Dénomination sociale de l'entreprise:PALMCISigle usuel :PALMCIAdresse:BOULEVARD DE VRIDIAdresse 2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale:9702458 WExercice clos le31/12/06Durée (en mois):121ère PARTIE : DETERMINATION DES SOLDES FINANCIERS DE L'EXERCICE NCAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE ( C.A.F.G. )CAFG = EBE- Charges décaissables restantes: à l'exclusion des cessions}+ Produits encaissables restants l'actif immobiliséE.B.E.8 717 469 558( SA ) Frais financiers( SC ) Pertes de change4 734 060 592( TT ) Transferts de chargesd'exploitation( UA ) Revenus financiers1 247 009 10210 896 659( SL ) Charges H.A.O.( SQ ) Participation( UE ) Transferts de chargesfinancières( UC ) Gains de change114 844 043( SR ) Impôts sur le résultat( UL ) Produits H.A.O.3 995 703 195( UN ) Transferts de chargesH.A.O.Total ( I ) 4 734 060 592Total ( II )14 085 922 557CAFG : Total ( II ) - Total ( I )9 351 861 965 XA ( N - 1 ) : 3 416 575 230AUTOFINANCEMENT ( A.F. )AF = CAFG - Distribution de dividendes dans l'exercice(1)AF 9 351 861 965= 9 351 861 965 XB ( N - 1 ) : 3 416 575 230VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION ( B.F.E )Var; B.F.E. = Var; Stocks + Var; (2) Créances + Var; (2) Dettes circulantes(2)Variation des stocks : N - ( N - 1 )Emploisaugmentation ( + )Ressourcesdiminution (-)( BC ) Marchandisesou( BD ) Matières premièresou167 697 047( BE ) En coursou322 816 606( BF ) Produits fabriqués405 849 291ou( A ) Variation globale nette des stocksou84 664 362(1) Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice y compris les acomptes sur dividendes.(2) A l'exclusion des éléments H.A.O.

-17-BILAN SYSTEME NORMALPAGE 2/4TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS ( TAFIRE )Dénomination sociale de l'entreprise:PALMCISigle usuel :PALMCIAdresse:BOULEVARD DE VRIDIAdresse 2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale:9702458 WExercice clos le31/12/06Durée (en mois):12Variation des créances : N - ( N - 1 )Emploisaugmentation (+)Ressourcesdiminution (-)( BH ) Fournisseurs, avances versées( BI ) Clients600 998 61715 972 315 604ouou( BJ ) Autres créancesou727 881 831( BU ) Ecart de conversion - Actifou( B ) Variation globale nette des créances15 845 432 390ouVariation des dettes circulantes : N - ( N - 1 )Emploisdiminution (-)Ressourcesaugmentation (+)( DI ) Clients, avances reçues( DJ ) Fournisseurs d'exploitation( DK ) Dettes fiscales( DL ) Dettes sociales( DM ) Autres dettes( DN ) Risques provisionnés( DV ) Ecarts de conversion - Passif575 201 3075 011 995 066254 788 6432 152 286 805ououououououou4 924 686 905408 688 589( C ) Variation globale nettedes dettes circulantes2 660 896 327ouVARIATION DU B.F.E. = (A) + (B) + (C)18 421 664 355ouEXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.)ETE = EBE - Variation BFE - Production immobiliséeN N - 1Excédent brut d'exploitation8 717 469 5587 423 030 239- Variation du B.F.E. ( - si emploi ; + si ressources ) ( - ou + )- Production immobilisée(18 421 664 355)(280 817 324)(205 984 331)(105 516 900)EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION(9 985 012 121)7 111 529 008

-18-BILAN SYSTEME NORMALPAGE 3/4TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS ( TAFIRE )Dénomination sociale de l'entreprise:PALMCISigle usuel :PALMCIAdresse: BOULEVARD DE VRIDI Adresse 2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale:9702458 WExercice clos le31/12/06Durée (en mois):122ème PARTIE : TABLEAURéfExercice NExerciceN - 1Emplois Ressources ( E-;R+)I. INVESTISSEMENTSET DESINVESTISSEMENTSFACharges immobilisées( augmentation dans l'exercice )Croissance interneFBAcquisitions / Cessions d'immobilisationsincorporelles176 291 185(131 442 000)FCAcquisitions / Cessions d'immobilisationscorporelles8 070 122 252233 281 526(6 291 849 253)Croissance externeFDAcquisitions / Cessions d'immobilisationsfinancières4 368 00591 000 000(200 000)FFINVESTISSEMENT TOTAL7 926 499 916(6 423 491 253)FGII. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENTD'EXPLOITATION ( cf;Supra : Var.B.F.E.)18 421 664 355ou(205 984 331)FHA- EMPLOIS ECONOMIQUES A FINANCER(FF + FG)26 348 164 271(6 629 475 584)FIIII. EMPLOIS/RESSOURCES (B.F.,H.A.O.)233 597 365 211 302 422ou(12 981 640)FJIV. EMPLOIS FINANCIERS CONTRAINTSRemboursements (selon échéancier) des empruntset dettes financières(1)2 026 002 969(145 317 875)(1) A l'exclusion des remboursements anticipés portés en VIIFKB- EMPLOIS TOTAUX A FINANCER28 396 462 183(6 787 775 099)

-19-BILAN SYSTEME NORMALPAGE 4/4TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS ( TAFIRE )Dénomination sociale de l'entreprise:PALMCISigle usuel :PALMCIAdresse:BOULEVARD DE VRIDIAdresse 2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale:9702458 WExercice clos le31/12/06Durée (en mois):12RéfExercice NExerciceN - 1Emplois Ressources ( E-;R+)V . FINANCEMENT INTERNEFL Dividendes ( emplois ) / C.A.F.G. ( ressources )9 351 861 9653 416 575 230VI . FINANCEMENT PAR LES CAPITAUXPROPRESFMAugmentation de capital par apports nouveauxFNSubventions d'investissementFPPrélèvements sur le Capital( y compris retrait de l'exploitant )VII. FINANCEMENT PAR DE NOUVEAUXEMPRUNTSFQEmprunts(2)8 523 487 6981 534 504 202FRAutres dettes financières(2)5 038 853 348(2) Remboursements anticipés inscrits séparementen emploisFSC- RESSOURCES NETTES DE FINANCEMENT22 914 203 011 4 951 079 432FTD- EXCEDENT OU INSUFFISANCE DERESSOURCES DE FINANCEMENT ( C - B )ou5 482 259 172(1 836 695 667)VIII. VARIATION DE LA TRESORERIETrésorerie netteFUà la clôture de l'exercice + ou -(18 280 980 643)FVà l'ouverture de l'exercice + ou -(12 798 721 471)FW Variation Trésorerie :( + si Emploi ; - si Ressources )(5 482 259 172)ou5 482 259 172(1 836 695 667)Contrôle : D = VIII avec signe opposéNota : I, IV, V, VI, VII : en termes de flux ; II, III, VIII : différences 'bilantielles'CONTROLE ( à partir des masses des bilans N et N -1 )Emplois RessourcesVariation du fonds de roulement ( F. d. R. ): FdR(N) - FdR(N - 1)Variation du B.F. global ( B.F.G. ) : BFG(N) - BFG(N-1)Variation de la trésorerie (T): T(N) - T(N-1)18 458 959 29812 976 700 1265 482 259 172TOTAL18 458 959 29818 458 959 298

-46-ETAT ANNEXEPAGE 27/28Dénomination sociale de l'entreprise:PALMCISigle usuel :PALMCIAdresse: BOULEVARD DE VRIDIAdresse2:18 BP 3321 ABIDJANN° d'identification fiscale: 9702458 WExercice clos le31/12/06Durée (en mois):12TABLEAU 10 : PROJET D'AFFECTATION DU RESULTAT DE L'EXERCICEExercice du 01/01/06 au31/12/06AFFECTATIONSMONTANT ( 1 ) ORIGINES MONTANT ( 1 ). Réserve légale. Réserves statutaires ou contractuelles. Report à nouveau antérieur (pertes). Report à nouveau bénéficiaire(17 542 011 434). Autres réserves ( disponibles ). Dividendes (2). Autres affectations. Résultat net de l'exercice. Prélèvement sur les réserves (3)1 516 317 244. Report à nouveau(16 025 694 190)TOTAL (A)(16 025 694 190) Contrôle : Total A = Toatl BTOTAL (B) (16 025 694 190)(1) Les montants négatifs sont à porter entre parenthèses ou précédés d'un signe (-)(2) S'il existe plusieurs catégories d'ayant droit aux dividendes, indiquer le montant pour chacune d'elles(3) Indiquer les postes de réserves sur lesquels les prélèvements sont effectués

N° de page08 bilan actif (1° partie) SYS............................................................................................................... 109 bilan actif (2° partie) SYS............................................................................................................... 210 bilan passif (1° partie) SYS............................................................................................................ 311 bilan passif (2° partie) SYS............................................................................................................ 412 compte de résultat (1° partie) SYS................................................................................................ 513 compte de résultat (2° partie) SYS................................................................................................ 614 compte de résultat (3° partie) SYS................................................................................................ 715 compte de résultat (4° partie) SYS................................................................................................ 815B CAFG........................................................................................................................................... 916 TAFIRE Syscohada 1.................................................................................................................... 1017 TAFIRE Syscohada 2.................................................................................................................... 1118 TAFIRE Syscohada 3.................................................................................................................... 1219 TAFIRE Syscohada 4.................................................................................................................... 13