Credit-bail-Afrique-statistiques-2017
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CRÉDIT-BAIL MOBILIER EN AFRIQUE : QU’EST-CE QUE LE CRÉDIT-BAIL ?<br />
Différence entre crédit-<strong>bail</strong> et prêts<br />
Du point de vue du preneur, il n’y a qu’une seule différence majeure entre un prêt et un <strong>bail</strong> : dans le cas d’un prêt,<br />
l’actif appartient à l’emprunteur, alors qu’avec un <strong>bail</strong>, l’actif appartient au <strong>bail</strong>leur.<br />
Il existe de nombreuses similitudes entre un prêt et un crédit-<strong>bail</strong>, notamment les suivantes :<br />
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Le preneur et l’emprunteur ont le choix d’acquérir l’actif. L’emprunteur et le preneur (si les conditions du <strong>bail</strong><br />
sont respectées) peuvent être en mesure de conserver l’actif une fois tous les paiements effectués.<br />
Pendant la durée d’un prêt ou d’un <strong>bail</strong>, les intérêts et le capital (coût de l’équipement) sont remboursés.<br />
En cas de défaut de paiement d’un prêt ou d’une location, tant que le prêt est garanti, le prêteur et le <strong>bail</strong>leur<br />
ont tous deux le droit reconnu par la loi de réclamer ou de reprendre la possession des actifs.<br />
Les risques et les coûts liés à la propriété, notamment la maintenance et l’obsolescence, sont supportés tant par<br />
l’emprunteur que par le locataire. De plus, qu’il s’agisse d’un prêt ou d’un crédit-<strong>bail</strong>, si l’actif prend de la valeur,<br />
ni le prêteur ni le <strong>bail</strong>leur n’en bénéficient.<br />
Les contrats ne peuvent être résiliés jusqu’à ce que le <strong>bail</strong>leur ou le prêteur ait récupéré sa mise de fonds.<br />
L’emprunteur ou le preneur peut soit trouver un accord de règlement (dans le cas du <strong>bail</strong>), soit rembourser le<br />
prêt de manière anticipée.<br />
Pourquoi le crédit-<strong>bail</strong> est-il différent du crédit bancaire ?<br />
Le crédit-<strong>bail</strong> et le crédit bancaire impliquent tous deux des décisions de crédit et des risques financiers, mais les<br />
principales différences sont que deux facteurs supplémentaires s’appliquent aux sociétés de crédit-<strong>bail</strong> :<br />
Premièrement, elles détiennent une connaissance sur l’actif (et souvent sur le secteur) et, par conséquent, prêtent,<br />
dans une certaine mesure, en fonction de l’actif. Cela diffère toutefois des prêts fondés sur des garanties, en ce sens<br />
qu’elles prêtent en fonction de la capacité de l’actif à contribuer aux flux de trésorerie (soit pour le preneur, soit en cas<br />
de vente/liquidation forcée). Les banques et autres prêteurs ont tendance à prendre en compte la valeur comptable<br />
des garanties.<br />
Deuxièmement, les sociétés de crédit-<strong>bail</strong> sont davantage axées sur les ventes et les services. Elles utilisent leurs<br />
connaissances spécialisées pour « combler le fossé » entre les fournisseurs et les acheteurs, et les connaissances<br />
spécialisées des sociétés de crédit-<strong>bail</strong> peuvent également leur procurer un avantage lorsqu’elles reprennent les<br />
actifs loués. Les fournisseurs ne sont généralement pas des spécialistes en matière de décisions financières ou de<br />
crédit, alors que les preneurs ne sont pas des spécialistes en matière de finance ou d’acquisition d’équipement ;<br />
les sociétés de crédit-<strong>bail</strong> se spécialisent dans la finance, le crédit ainsi que l’acquisition et la cession d’équipement<br />
(le négoce lié à l’équipement). En effet, autant le fournisseur que le preneur « sous-traitent » certains pans de leurs<br />
activités à un prestataire de services qui dispose également d’une certaine capacité à emprunter et à prêter de l’argent.<br />
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