FIU_eves_jelentes_2012 - Nemzeti Adó

Éves jelentésírt elő az iráni személyek, szervezetek részéről, illetve a részükretörténő átutalások tekintetében. Ez a rendelkezés a pénzügyi ésvagyoni korlátozó intézkedések speciális típusát vezette be.A fentiekhez kapcsolódó Kit. módosítás eredményeként, a pénzügyiinformációs egység átutalásokhoz kapcsolódó engedélyező hatóságifeladatot kapott.A Tanács 267/2012/EU rendelete rendelkezik az Iránnal szembenikorlátozó intézkedésekről és a 961/2012/EU rendelet hatályon kívülhelyezéséről. E rendelet a pénzeszköz átutalása alatt érti apénzügyi és vagyonikorlátozóintézkedéseknem elektronikus úton, így például készpénzben, csekkel vagykészpénzátutalási megbízással végrehajtott ügylet, amelynek célja,hogy a pénzösszeg hozzáférhetővé váljon, függetlenül attól, hogy amegbízó és a kedvezményezett személye azonos-e vagy sem.Az Iránnal szembeni korlátozó intézkedésekről szóló 267/2012/EUrendelet módosításáról rendelkezik a Tanács 1263/2012/EUrendelete.A jelenlegi szabályozás alapján a 10.000. EUR feletti, de 40.000.EUR (illetve ennek megfelelő összeg) alatti pénzeszközöknek az irániszemélyek, szervezetek, vagy szervek részéről, illetve részére történőátutalásáról az erre illetékes tagállami hatóságot értesíteni kell, míg a40.000. EUR (illetve ennek megfelelő összeg) feletti pénzeszközökátutalásának teljesítéséhez az illetékes tagállami hatóság előzetesengedélye szükséges.86BejelentésÉrtesítésEngedélykérelem173Forrás: a Pénzmosás Elleni Információs Iroda által vezetettadatbázisPénzügyiP é n z m o s á s E l l e n i I n f o r m á c i ó s I r o d a Oldal: 16