Unit Perundingan - Jabatan Akauntan Negara Malaysia

More documents

Recommendations

Info

ANALISA PENEMUAN NAZIRANSTATISTIK PENEMUAN NAZIRANPENJELASAN TAHAP RISIKO DAN IMPAK KETIDAKPATUHAN ISUPENEMUAN NAZIRAN eSPKBi.IMPAK BESARImej dan reputasi Kementerian/<strong>Jabatan</strong>/ PTJ terjejasIMPAK KECILi. Menjejaskan perancangan belanjawanii.Menjejaskan kredibiliti PegawaiPengawalii.Sistem kawalan dalaman yang lemahdalam pengurusan kewanganiii. Tidak berintegritiiii.Menggambarkan kelemahan dari segidokumentasi ke atas dokumen-dokumenkewangan eSPKB dan dokumen sokonganiv. Pembaziran wang awamv. Kerugian hasil Kerajaan
PENEMUAN NAZIRAN TAHUN 2012PENEMUAN YANG KERAP DILAKUKAN OLEH PTJ SEPANJANG TAHUN 2012STATISTIK PENEMUAN NAZIRANBIL PENEMUAN NAZIRAN JUMLAH1 Tiada cop TARIKH TERIMA 18482 Tiada cop SALINAN DIAKUI SAH 16183Borang Tuntutan/ bil/ invois/ resit/ dokumensokongan lain tidak disertakan/ bukan asal/ 1433tidak lengkap/ tidak disahkan.4Senarai Semak tidak dicetak/ penandaan tidaktepat11975Tiada cop 'TELAH BAYAR' (JANM11)/ cop“BATAL”11416No. akaun bank berbeza/ tiada maklumatakaun bank1117Maklumat dan Butiran pembekal/penerima7 pada baucar bayaran berbeza dengan Invois / 840Bil / dokumen tuntutan/ dokumen sokongan8Tarikh/ Nama Penyedia, Peraku I, Peraku IIberbeza diantara JANM08 dan Baucar Bayaran8219Pesanan Tempatan tidak dicetak/ tidaklengkap/ tiada tandatangan Perakuan 2735Perihal Bayaran tidak lengkap/ tidak mematuhi10surat arahan JANM642Invois/ Bil/ Tuntutan dibayar tidak diperaku11oleh <strong>Jabatan</strong>46712 Pembayaran melebihi 14 hari 464Tuntutan dikemukakan tidak mengikut AP13100(a)/ AP 100(b)426Borang Pergerakan Dokumen (JANM08/ ET02)14tidak digunakan/ tidak dilengkapkan40514 15 16 17 18 19 20 21 2212 131110987BIL PENEMUAN NAZIRAN JUMLAHKesilapan pengiraan kadar sejam ELM/ kadar15 siang,malam/ jumlah jam lebih masa/ kadar 403caruman KWSP.16Pesanan Tempatan dikeluarkan selepas tarikhperolehan38717 Penggunaan kod objek tidak tepat 35918 Pindaan tidak mematuhi AP 147(i)&(ii) 327Kesilapan pengiraan elaun makan / elaun harian/19 kelas tuntutan/ jumlah keseluruhan/ bayaran 287mengikut kelulusan/ tuntutan tidak munasabah20No.kontrak dan tempoh kontrak tidak dicatat disenarai semak26021 Penyelenggaraan baucar batal tidak tepat 260Had Kuasa Berbelanja tidak dikemaskini dalam22 sistem eSPKB/ tidak selaras Kew.290/ SPANM 249Bil.1/2008615243
Page 1 and 2: ANALISA PENEMUAN NAZIRANTAHUN 2012,
Page 3: ANALISA PENEMUAN NAZIRAN 2012OBJEKT
Page 6 and 7: ANALISA PENEMUAN NAZIRANSTATISTIK P
Page 10 and 11: PENEMUAN NAZIRAN TAHUN 2012PENEMUAN
Page 12 and 13: ANALISA PENEMUAN NAZIRAN-ISU MATAN-
Page 16 and 17: AP58(a)Kebenaran Akauntan Negara /
Page 18 and 19: Ketua Jab. hendaklah meminta supaya
Page 20 and 21: Penerima yang dinamakan dalambaucar
Page 22 and 23: Tatacara Perolehan - KerjaHAD NILAI
Page 24 and 25: AP102(a)(i)Pegawai Pengawal atau wa
Page 26 and 27: Dalam persekitaran elektronik diman
Page 28 and 29: AP309(a)Ketua Jabatan hendaklah men
Page 32 and 33: PENEMUAN NAZIRAN -ISU MATAN DAN RIS
Page 34 and 35: PENCAPAIAN PRESTASI PTJ eSPKBPENILA
Page 36 and 37: PENCAPAIAN PRESTASI PTJ eSPKBJabata
Page 38 and 39: UNICENTER DAN PORTAL GPKI
Page 40 and 41: PORTAL GPKI (SambSamb)- Tatacara pe
Page 42 and 43: Kursus-Kursus- Kursus Refresher eSP

Unit Perundingan - Jabatan Akauntan Negara Malaysia

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?