Program - Kementerian Kemajuan Luar Bandar dan Wilayah

Audit Dalam
Selaras dengan kehendak Pekeliling Perbendaharaan
Bil. 9 Tahun 2004, Audit Dalam berperanan membantu
pihak pengurusan mengenal pasti kelemahan kawalan
dalaman dan seterusnya memberi khidmat perundingan
serta memperbaiki proses tadbir urus. Bagi mencapai
matlamat ini, proses pengauditan dirancang dengan
teliti melibatkan pengauditan pengurusan kewangan dan
pengauditan prestasi program/aktiviti Kementerian.
Pada tahun 2007, tumpuan pengauditan adalah
terhadap pengurusan kewangan PTJ sebagai persediaan
Kementerian untuk menghadapi pengauditan Indeks
Akauntabiliti (IA) oleh Jabatan Audit Negara sebagai tanda
ukur kualiti dan tahap pengurusan kewangan jabatan/
agensi kerajaan.
Mengikut rancangan audit tahunan, 30 aktiviti audit
meliputi pengurusan kewangan, pengauditan prestasi,
auditan khas, susulan audit dan auditan bersama UAD
agensi telah dirancang. Bagaimanapun, semakan semula
rancangan audit pada setengah tahun kedua melibatkan
beberapa pindaan dan tambahan rancangan dilakukan.
Pencapaian output sebenar tahun 2007 adalah seperti
Jadual 43.
Pada tahun 2007, pengauditan pengurusan kewangan
telah dijalankan di 22 PTJ KKLW meliputi INFRA, 19 PTJ
KEMAS dan 2 PTJ JHEOA. Secara keseluruhannya,
tahap pengurusan kewangan PTJ yang diaudit masih
Bil. Jenis Pengauditan
perlu dipertingkatkan terutamanya dari aspek kawalan
dalaman, prosedur perolehan dan pengurusan aset
kerajaan. Semua laporan audit berkaitan pengurusan
kewangan yang dikeluarkan pada tahun 2007 telah
menerima maklum balas yang positif.
Pengauditan Prestasi
Jadual 43 : Perancangan Dan Pencapaian Tahun 2007
Pengauditan prestasi dijalankan bagi menentukan sama
ada program/projek yang dilaksanakan berjaya mencapai
matlamat yang ditetapkan dan pelaksanaannya dibuat
secara cekap, ekonomik dan berkesan serta golongan
sasar mendapat manfaat daripadanya.
Sebanyak lima (5) laporan telah dikeluarkan pada tahun
2007, seperti berikut :
i) Kajian Terhadap Projek Premis Gerai/Bengkel
ii)
KETENGAH Bagi Tahun 2005.
Kajian Audit Terhadap Projek Ternakan Kambing
Boer RISDA.
iii) Kajian Terhadap Projek Jalan Kampung Di Negeri
Sabah.
iv) Kajian Terhadap Projek Ternakan Ikan Tilapia Merah
Dalam Sangkar Di Empangan Pergau, Jeli, Kelantan
(RISDA).
v) Pengauditan Penyata Kewangan Interim Akaun
CIRDAP Tahun 2006.
Antara projek/program yang terlibat dengan pengauditan
adalah seperti dalam gambar:
87
Bilangan Laporan
Rancang Capai
Lebih/
(Kurang)
1. Pengurusan Kewangan 12 22 10
2. Prestasi 6 5 (1)
3. Khas 6 4 (2)
4. Agensi 2 - (2)
5. Susulan 4 4 0
JUMLAH 30 35 5
Kementerian Kemajuan Luar Bandar dan Wilayah