Rete Interbancaria Versamenti unificati - Equitalia Servizi

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Rel. 6.8
Rete Interbancaria
Versamenti unificati
Standard per Banche
Codice documento: SIA-RI-VEUN 001
Release: 6.8
Giugno 2012
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 1
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Redatto dal gruppo di lavoro CIPA
“Versamenti unificati”
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Aggiornamenti al documento
Data Release Decorrenza Comunicazione ABI
12/97 1.0 04/05/1998 TR/002601 del 10/4/98
9/98 2.0 01/01/1999 SP/TR/006302 del 19/10/98
11/98 2.1 01/01/1999 SP/TR/007531 del 10/12/98
3/99 2.2 15/04/1999 SP/002647 del 13/04/99
4/99 2.3 01/05/1999 SP/002993 del 27/04/99
6/99 2.4 14/07/1999 SP/005437 del 23/07/99
10/99 2.5 20/10/1999 SP/007167 del 28/10/99
03/00 3.0 02/05/2000 SP/003001 del 13/04/00
05/00 3.1 14/06/2000 SP/004334 del 16/06/00
08/00 3.2 20/08/2000 SP/005545 del 02/08/00
12/00 3.3 01/01/2001 SP/000069 del 05/01/01
02/00 3.4 01/03/2001 SP/001563 del 05/03/01
03/01 3.5 31/03/2001 SP/002142 del 29/03/01
04/01 3.6 1/06/2001 SP/003384 del 22/05/01
07/01 3.7 20/09/2001 SP/005490 del 31/08/01
11/01 3.8 1/01/2002 SP/007589 del 21/11/01
12/01 4.0 1/01/2002 SP/008724 del 18/12/01
06/02 4.1 10/07/2002 SP/004369 del 02/07/02
12/02 4.2 3/02/2003 SP/0000552 del 30/01/03
05/03 4.3 9/06/2003 SP/003299 del 20/06/2003
12/03 4.4 1/02/2004 SP/006275 del 19/12/2003
11/04 5.0 10/01/2005 SP/006123 del 27/12/2004
01/06
02/06
5.1 01/02/2006
16/02/2006
SP/000240 del 20/01/2006
SP/000657 del 09/02/2006
07/07 6.0 29/10/2007 SP/003624 del 13/07/2007
04/08 6.1 12/05/2008 CB/0046 del 30/05/2008
07/09 6.2 27/07/2009 CB/101 del 27/07/2009
02/10 6.3 17/02/2010 CB/154 del 17/02/2010
11/10 6.4 03/01/2011 Messaggio “A97” del 16/11/2010
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02/11
6.5
10/11 6.6
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10/03/2011
06/06/2011
13/10/2011
01/12/2011
01/03/2012
CB/7 del 25/01/2011
Messaggio di rete del 7/10/2011
11/11 6.7 01/03/2012 Messaggio di rete del 6/12/2011
04/12 6.8 01/06/2012 Messaggio di rete del 10/05/2012
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Nota:
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La release 4.1 contiene le modalità per l’effettuazione dell’anticipo dei versamenti delle deleghe unificate, sulla
base di quanto previsto sia dall’art. 1 del D.L. 15 aprile 2002, n° 63, sia dalla nuova Convenzione F24. In
relazione a ciò le banche, a partire dalle deleghe accolte il 10 luglio 2002, devono effettuare, nei casi stabiliti, il
versamento anticipato – entro il terzo giorno lavorativo successivo all’accoglimento delle deleghe F24 (“data di
regolamento”) - di un importo pari ad almeno l’80% del totale presunto delle somme da riversare entro il quinto
giorno lavorativo successivo.
L’ordine di pagamento relativo a tale anticipo deve essere inviato alla Banca d’Italia, tramite procedura BIR,
entro le ore 16,00 del secondo giorno lavorativo successivo all’accoglimento delle deleghe, con regolamento il
terzo giorno lavorativo successivo. La differenza tra quanto ordinariamente dovuto al quinto giorno e l’importo
anticipato il terzo giorno lavorativo deve essere versata dalle banche con le consuete modalità al quinto giorno
(“data di regolamento”), al netto delle commissioni e degli interessi ad esse spettanti.
A tal fine si è reso necessario:
apportare modifiche ed integrazioni al “tipo record V38” ed ai relativi controlli;
aggiornare il paragrafo 5.1, relativo all’effettuazione da parte delle banche del BIR alla Banca d’Italia.
Inoltre, in previsione della possibilità di pagare l’ICI con il modello F24 (per i contribuenti possessori di
immobili nei Comuni che consentiranno tale modalità di riscossione), con conseguente inserimento dell’apposita
sezione nello stesso, si è provveduto ad effettuare i dovuti interventi sul “tipo record V04”, riferito alla
riscossione dell’ICI e degli Enti Locali.
Con l’occasione, sono state inserite anche nuove causali INPS relative al Servizio Sanitario e ad altri contributi
(cfr le tabelle INPS, appendice H).
Infine, per la Legge del 18/10/2001, è stata modificata la tabella R1 relativamente al numero massimo delle rate
che potrà essere indicato fino a 60.
Data l’importanza degli aggiornamenti, si è reso necessario modificare nel “record di testa V00” la release
procedurale, che da “R03” diventa “R04”.
In un secondo momento sono state apportate ulteriori integrazioni, senza ritenere però opportuna la
pubblicazione di una nuova release del documento.
Dette modifiche riguardano:
l’introduzione di nuovi codici ENPALS (Versamento deposito cauzionale e versamenti vari per “lavoratori
dello spettacolo” e “sportivi professionisti”); sono state aggiornate le tabelle M.3.1 (Controlli formali) e
M.3.2 (Causali contributo).
Queste modifiche vanno in vigore per le deleghe F24 accolte dalle banche a partire dal 28 ottobre 2002;
l’inserimento di nuove causali contributo INPS (AGRU e FIPP), che vanno in vigore a partire dalle deleghe
accolte il 1° gennaio 2003, ha comportato l’aggiornamento delle tabelle H.1 (Controlli correlati alla
“causale contributo”) e H.3 (Causali contributi).
Con l’occasione, nel paragrafo 7.1.3.3 (Interessi calcolati per bonifico anticipato) sono state inserite a titolo
esclusivamente esplicativo - alcune note alle specifiche tecniche sulle modalità di calcolo degli interessi spettanti
sulle somme versate anticipatamente.
La release 4.2, in vigore per le deleghe incassate dalle banche a partire dal 3 febbraio 2003, è stata redatta per:
consentire l’inserimento della nuova causale INPS per la mobilità lunga (MOBL);
apportare modifiche sui controlli di “inizio riferimento” e “fine riferimento” per alcune causali INPS;
eliminare il controllo del controcodice sulla matricola “lavoratore domestico” (H2.1.9 formato 9).

Inoltre:
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è stata inserita una tabella cronologica relativa al tasso di interesse riconosciuto alle banche nel caso di
versamenti in anticipo;
sono state fatte precisazioni sull’uso dell’IDC 199 (importo compensativo presunto) nel caso di versamenti
dell’anticipo.
Con la Release 4.3, in vigore per le deleghe incassate dalle banche a partire dal 9 giugno 2003, sono state
apportate le seguenti modifiche:
1. per facilitare i contribuenti nell’utilizzo dei codici tributo nello specchietto riportato nella “Tabella R.2 –
Tabelle internet” dell’Appendice R – Tabella riferimenti tributo”, la colonna “compensazione” dello
specchietto è stata sostituita dalla colonna “Modalità di utilizzo” ed integrata da nuove causali per
individuare se il codice tributo può essere usato solo a credito ovvero solo a debito ovvero sia a debito che
a credito ovvero esclusivamente presso gli agenti della riscossione.
2. A seguito della variazione citata si sono rese necessarie modifiche ai campi “Importo a debito versato” ed
“Importo a credito compensato” del tipo record V01, V03 e V04.
3. a seguito della possibilità, che verrà offerta prossimamente ai contribuenti dai Comuni di pagare con il mod.
F24 anche altre entrate locali oltre l’ICI (ad esempio TARSU, tasse scolastiche, etc.) è stata variata la
denominazione della “Tabella T3” dell’Appendice I – Tabella Codici Enti locali” in “Tabella T3 – Codici
Comuni aderenti ICI e/o altre entrate locali”. E’ stato di conseguenza modificato anche il campo “Codice
Ente” del “tipo record V04”;
4. su richiesta dell’INPS, nella “Tabella H1 – Controlli correlati alla causale contributo” dell’Appendice H –
Tabelle INPS” il formato 7 relativo alla causale contributo DOM1 è stato modificato in formato 9.
5. Nell’appendice Q, “Codice fiscale dei soggetti diversi dalle persone fisiche e/o codice fiscale provvisorio di
persone fisiche”, è stato inserito il valore ammesso “999” per codice ufficio.
6. A seguito della introduzione del nuovo sistema di regolamento BIREL, che si avvale della rete Swift, sono
state variate le modalità di effettuazione del bonifico (BIR) descritto al capitolo 5. A partire dalla data di
regolamento del 16 giugno 2003, la nuova modalità dovrà essere applicata gradualmente dalle banche a
partire dal giorno della loro migrazione alla rete Swift, secondo il piano stabilito. Nel periodo di
transizione, le banche ancora non migrate continueranno ad utilizzare la vecchia modalità (mess. 502).
7. E’ stata aggiunta la causale “8” (per il conferimento dei versamenti relativi alle dichiarazioni riservate di cui
all'art. 8, comma 4, legge n. 289/2002) nel campo “Modalità conferimento delega” del “tipo record V36”.
Per il momento le banche che accolgono versamenti relativi alle dichiarazioni riservate non devono usare la
nuova causale “8” ma continuare a trattare i versamenti come normali modelli F24 cartacei, secondo le
indicazioni contenute nella lettera circolare ABI prot. SP/001641 del 26 marzo 2003.
ATTENZIONE: La data di attivazione di tale modifica sarà resa nota successivamente.
8. È stata aggiornata la tabella cronologica relativa al tasso di interesse riconosciuto alle banche nel caso di
versamenti in anticipo, a seguito della variazione del tasso.
9. Su richiesta dell'INPS, nella "tabella H1 - Controlli correlati alla causale contributo" dell'Appendice H -
"Tabelle INPS" è stata aggiunta la causale contributo DOM4. Tale causale sarà attiva a decorrere dalle
deleghe incassate il giorno 3/11/2003.
Con la Release 4.4, in vigore per le deleghe incassate dalle banche a partire dal 1 febbraio 2004, sono state
apportate le seguenti modifiche:
1. a seguito della introduzione del versamento dell’1% sul totale del riscosso dell’anno precedente nel record
V38
a. il campo IMPORTO PIGNORATO è stato rinominato IMPORTO TOTALE NON VERSATO
e contiene il totale delle somme non versate per effetto di ingiunzione di pignoramento e/o
recupero dell’1%.

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b. sono stati inseriti due nuovi campi, FLAG CAUSALE IMPORTO NON VERSATO e
IMPORTO DA RECUPERARE.
NB: le banche che nel mese di gennaio dovranno effettuare il recupero del versamento dell’1%,
indicheranno tale importo nel campo IMPORTO PIGNORATO del record V38; nel caso in cui tale
campo contenga, in sommatoria, anche somme non versate per effetto di ingiunzione di pignoramento,
tale evenienza e i relativi importi dovranno essere comunicati all’Agenzia delle Entrate - Direzione
Centrale Amministrazione - Struttura di Gestione, via fax o tramite e-mail.
2. È stata aggiornata la tabella cronologica relativa al tasso di interesse riconosciuto alle banche nel caso di
versamenti in anticipo, a seguito della variazione del tasso concordato, operativa dalle deleghe incassate a
partire dal 2 gennaio 2004.
3. Nel “tipo record V36” è stata modificata la tabella delle causali che indicano le diverse Modalità di
conferimento delega (eliminato il valore “9”, modificato il valore “2” ed inserito il valore “4”) a seguito
delle variazioni apportate all’entità del compenso spettante alla banca.
Con la Release 5.0, in vigore per le deleghe incassate dalle banche a partire dal 10 gennaio 2005, sono state
apportate le seguenti modifiche:
1. Nel record Riscossione “ICI ed altri tributi locali” (tipo record V04) è stato modificato il controllo
relativo alla “Detrazione ICI” per l’abitazione principale ammettendo la presenza della detrazione anche
a fronte del codice tributo relativo a “ICI – altri fabbricati”.
2. Il campo “FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO” relativo alle sezioni “Erario, Regioni, ICI ed altri
tributi locali” nonché “Accise, Monopoli ed altri Versamenti ammessi”, non potrà essere valorizzato
qualora il codice tributo risulti esistente per altre sezioni.
3. Su richiesta dell'INPS, nella "tabella H1 - Controlli correlati alla causale contributo" dell'”Appendice H
- Tabelle INPS" sono state aggiunte le causali contributo EBCE, TUEB, PORT. Tali causali sono state
attivate a decorrere dalle deleghe incassate il giorno 1/11/2004.
4. Nel record Riscossione “ACCISE, MONOPOLI ed ALTRI versamenti ammessi” (tipo record V07),
sono stati introdotti nuovi campi e modificato il tracciato per rilevare i dati del modulo F24 Accise.
5. Nel record Riscossione “ERARIO – Delega Virtuale” (tipo record V20) sono stati previsti il nuovo
campo “Identificativo pagamento” (per il modello F24 predeterminato) ed i controlli ad esso connessi.
6. A seguito dell’avvenuta migrazione da parte di tutte le banche al nuovo sistema di regolamento BIREL,
è stata abolita, nel capitolo 5, la descrizione dei campi del Bonifico di Importo Rilevante alla Banca
d’Italia attraverso il Messaggio 502.
Data l’importanza degli aggiornamenti, si è reso necessario modificare nel “record di testa V00” la release
procedurale, che da “R04” diventa “R05”.
Con la release 5.1, al fine di consentire la gestione:
• della Causale INPS “DMRP” relativa alla compensazione delle note di rettifica ai Modelli DM10 attivi,
passivi, insoluti e rettificativi (in vigore per le deleghe incassate dalle banche a partire dal 18 luglio
2005);
• dei contributi INPGI (a decorrere dalle deleghe incassate dalle banche a partire dal 1° febbraio 2006);
• dei contributi INPDAP (a decorrere dalle deleghe incassate dalle banche a partire dal 1° giugno 2006);
Si sono rese necessarie le seguenti modifiche:
1. Nel record “Riscossione contributi INPS” (V02) è stata inserita la nuova causale DMRP e sono stati
aggiornati i controlli dei campi “Importo a debito versato” e “importo a credito compensato”;
2. Nel record “Riscossione altri Enti Previdenziali e Assicurativi (V06) sono stati inseriti i controlli
relativi al codice ente 0003 (contributi INPDAP);

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3. sono state aggiornate le Tabelle H1 e H3 relative alle causali contributi INPS, modificati i controlli
relativi alle causali contributo EBCE e TUEB e aggiunta la colonna “modalità di utilizzo” alla tabella
H1;
4. è stata aggiornata la Tabella M.1 dell’appendice M, relativamente al codice 0003 – contributi INPDAP;
5. è stata inserita la Tabella M.4 – specifiche contributi INPDAP;
6. è stata aggiornata la Tabella U.1 dell’appendice U relativamente all’Ente INPGI;
inoltre:
7. è stata aggiornata la tabella cronologica relativa al tasso di interesse riconosciuto alle banche nel caso di
versamenti in anticipo, a seguito delle variazioni del tasso concordato, intervenute per le deleghe
incassate a partire rispettivamente dall’8 aprile 2004 e dal 1° gennaio 2005; parimenti, è stato
aggiornato il valore del tasso riconosciuto alle banche, nel caso di versamenti in anticipo, per le
deleghe conferite dai contribuenti a partire dal 1° gennaio 2006;
8. nel Codice fiscale dei soggetti diversi dalle persone fisiche e/o codice fiscale provvisorio di persone
fisiche è stato aumentato il range relativo ai tre caratteri “codice ufficio” (appendice Q).
Infine, per consentire il versamento dell’imposta sostitutiva sui proventi dei titoli obbligazionari (BOC)
emessi dagli enti territoriali (art. 1, comma 163 della Legge 266/2005) è stato necessario aggiornare
l’appendice R relativa alla Tabella Riferimenti Tributo.
* * *
Con la release 6.0, in vigore per le deleghe incassate dalle banche a partire dal 29 ottobre 2007, sono state
apportate le seguenti modifiche:
− a seguito della prossima istituzione del nuovo modello denominato “F24 IVA immatricolazione auto” si è
provveduto all’inserimento di un nuovo record (Tipo record V12) per la veicolazione delle informazioni
contenute nello stesso;
− nel record V07 (Accise) è stato previsto un controllo di esistenza in tabella del codice provincia;
− nel record V15 è stato ammesso il valore “EE” per la provincia di domicilio fiscale;
− per consentire l’apposizione del protocollo telematico (IUD – Identificativo Univoco Delega) nella
quietanza di versamento da rilasciare al contribuente per ciascuna delega acquisita con modalità
telematica ed esitata positivamente, è stato aggiunto il campo “PROGRESSIVO IUD –
IDENTIFICATIVO UNIVOCO DELEGA” al tipo record V36 ed è stata aggiunta l’Appendice “Z” per
fornire le opportune precisazioni tecniche;
− per consentire la gestione del “secondo codice fiscale” (per il coobbligato, erede, genitore, tutore o
curatore fallimentare) e del relativo “codice identificativo”, che saranno inseriti in tutti i novi modelli F24,
è stato variato il “Record riscossione – riepilogativo - tipo record V36”;
− a seguito dell’introduzione di un nuovo formalismo applicato alla colonna rateazione delle sezioni
“ERARIO”, “REGIONI” e “ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI” del modello F24, che offrirà la
possibilità per alcuni tributi di indicare, oltre all’anno di riferimento, anche il mese di riferimento (con
relativo controllo compreso tra 01 e 12), è stato modificato il campo “RIFERIMENTI TRIBUTO” dei tipi
record V01, V03 e V05 (cfr. tabelle correlate R1 e R2 dell’”Appendice R”);
− Per una migliore gestione dell’annullamento della delega, sono state apportate alcune modifiche ai campi
“CAUSA ANNULLAMENTO”, “DATA BONIFICO RENDICONTAZIONE”, “BANCA
TRASSATA/EMITTENTE”, “CAB DIPENDENZA TRASSATA/EMITTENTE” e “NUMERO
ASSEGNO” del Tipo record V49.
Inoltre:
− dall’“Appendice H” sono state eliminate le tabelle H1 (controlli correlati alla causale contributo) e H3
(causali contributo), per le quali in futuro si farà specifico rimando al sito dell’Agenzia delle Entrate;

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− nell’”Appendice R” è stato inserito il nuovo formalismo per la colonna rateazione delle sezioni
"ERARIO", "REGIONI" e "ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI" dove è prevista anche l’indicazione del
mese di riferimento;
− nell’”Appendice Q” sono stati aggiornati i valori ammessi per i codici fiscali numerici attribuiti ai
contribuenti minimi in franchigia (provvedimento dell’Agenzia delle Entrate del 20/12/2006);
− sono state inserite le nuove appendici:
“Appendice V – Codici identificativi dei soggetti indicati con il secondo codice fiscale”;
“Appendice Z – Protocollo telematico (IUD)”.
In ultimo, a seguito della riforma intervenuta sul Sistema della Riscossione, sono state variate le
denominazioni relative ai Concessionari, oggi Agenti della Riscossione, e al CNC , oggi “Equitalia Servizi”.
Data l’importanza degli aggiornamenti, si è reso necessario modificare nel “Record di testa – tipo record
V00” la release procedurale, che da R05 diventa “R06”.
Con la release 6.1, in vigore per le deleghe incassate dalle banche a partire dal 12 maggio 2008, a seguito
della necessità di indicare la detrazione ICI per l'abitazione principale a carico dei comuni separatamente
dall'ulteriore detrazione a carico del bilancio dello Stato (ulteriore detrazione introdotta dalla legge
24/12/2007 n.244, art. 1, comma 5), sono state apportate le seguenti modifiche:
- controlli nel campo importo a credito compensato del record V04 in presenza del codice tributo assegnato
alla ulteriore detrazione a carico del bilancio dello Stato.
Inoltre, è stato esteso il controllo nei campi: “Ravvedimento”, “Acconto” e “Saldo” del record V04 anche ai
codici relativi all’imposta di scopo.
Infine, è stato reso facoltativo il campo “Codice identificativo” del record V07 (accise) in quanto non ne è
prevista l’indicazione a fronte di alcuni codici tributo.
Con la release 6.2, in vigore per le deleghe incassate dalle banche a partire dal 1° settembre 2009, sono state
apportate le seguenti modifiche:
Record V04: nel controllo del campo “codice ente” è stata aggiunta la tabella delle province dei diritti
camerali;
Appendice D – la Tabella “Sigle Province Italiane” è stata eliminata dal documento e sostituita, per
contenuto, dalla analoga tabella presente sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate;
Appendice G – la Tabella “T0 Codici delle Regioni e delle Province Autonome” è stata eliminata dal
documento e sostituita, per contenuto, dalla analoga tabella presente sul sito Internet
dell’Agenzia delle Entrate;
Appendice M – la Tabella “Causali Contributo INPDAI” è stata eliminata dal documento e sostituita, per
contenuto, dalla analoga tabella presente sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate;
– la Tabella “Causali Contributo ENPALS” è stata eliminata dal documento e sostituita, per
contenuto, dalla analoga tabella presente sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate;
– la Tabella “Codici Sede ENPALS” è stata eliminata dal documento e sostituita, per
contenuto, dalla analoga tabella presente sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate;
Appendice V – la Tabella “Codici identificativi” è stata eliminata dal documento e sostituita, per contenuto,
dalla analoga tabella presente sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate.
Con la release 6.3, in vigore per le deleghe incassate dalle banche a partire dalle date indicate per ciascun
argomento, sono state apportate le seguenti modifiche:
Record V01: controllo dei crediti IVA ( tabella R3 - esempificativa); decorrenza di attivazione del
controllo: 10/03/2010;

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Record V06: controlli per “codice sede”, “flag errore codice sede” e “importo a credito compensato” –
decorrenza: 01/04/2010;
Record V12: variata la denominazione del record “Versamenti con elementi identificativi” e dei campi
relativi al tipo di versamento con elementi identificativi e al codice (Appendice J) -
decorrenza: 10/03/2010;
Record V12: inseriti nuovi campi (“codice ufficio” e “codice atto”) e relativi nuovi controlli per il nuovo
“modello F24 con elementi identificativi” – decorrenza: 01/04/2010;
Record V49: “Segnalazione annullamento delega”, modifiche al trattamento codice fiscale – decorrenza:
10/03/2010;
Appendice J: è stato inserito il riferimento alla tabella presente sul sito internet dell’Agenzia delle
Entrate;
Appendice M: è stata aggiornata la Tabella M.1, relativamente al codice 0004 – Fondi pensione Trentino
Alto Adige; è stata inserita la tabella M5 – Specifiche Fondi pensione Trentino Alto Adige;
sono stati inseriti i riferimenti alle tabelle: Causali contributo – “Causali fondi trentino” e
“Codici Sede COVIP” presenti sul sito internet dell’Agenzia delle Entrate;
Appendice R: è stata inserita la Tabella R3 – controllo delle compensazioni.
Con la release 6.4, in vigore a partire dal 3 gennaio 2011, sono state apportate le seguenti modifiche:
Tabella M.4.1 Controlli formali – Specifiche contributi INPDAP: variazioni nel formato e nei controlli del
codice posizione assicurativa;
Tabella U2 - Codice identificativo dell’Appendice U – Tabelle Accise, Monopoli ed altri versamenti
ammessi: inserito un ulteriore codice identificativo;
Tabella U.2.5 – Controlli Codice Concessione Monopoli tipo 3: inserito controllo del nuovo codice.
La release 6.5 contiene le seguenti variazioni :
Istruzioni per i versamenti in favore del Consiglio dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro in vigore dal 10
marzo 2011 (cfr. Appendice M – Altri Enti Previdenziali e Assicurativi);
Istruzioni per i versamenti in favole della Cassa Geometri in vigore dal 6 giugno 2011 (cfr. Appendice U –
Tabelle accise);
Aggiornamento del messaggio SWIFT MT103 (cfr. Cap. 5 - Modalità effettuazione Bonifici BIR).
Con la release 6.6 sono state aggiornate alcune parti descrittive e apportate le seguenti modifiche:
Modifiche apportate per consentire la gestione delle nuove modalità di riversamento del gettito riscosso
tramite modelli i24 (in vigore dal 13 ottobre 2011):
• RECORD V38: sono stati aggiunti i riferimenti ed i controlli per la nuova tipologia di bonifico relativo
ai modelli i24
• CAPITOLO 5 – paragrafo 5.1: è stata aggiunta la nuova causale VEUNI24 per i bonifici relativi ai
modelli i24
• Paragrafi 7.1.3.1, 7.1.3.2 e 7.1.3.3: sono stati aggiunti i riferimenti alla nuova tipologia di bonifico
relativo ai modelli I24

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par. 4.2.1.8 Record Riscossione Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi - Tipo record V06: sono stati
aggiornati i controlli del record e le relative appendici, allo scopo di gestire i versamenti in favore
dell’INPDAP per mutui (in vigore dal 1° dicembre 2011).
par. 4.2.1.6 Record Riscossione-ICI ed altri tributi locali - Tipo record V04: sono stati meglio precisati i
riferimenti alle tabelle da consultare per determinare i codici ammessi nel campo “CODICE ENTE” di tale
record, che dipendono dalla tipologia di codice tributo indicato. Tale aggiornamento non comporta interventi
tecnici.
Modifiche finalizzate ad impedire la forzatura dei valori immessi in alcuni campi, allo scopo di evitare
l’errata imputazione del gettito (in vigore dal 1° marzo 2012):
• FLAG ERRORE CAUSALE CONTRIBUTO del record V06: la modifica impedisce di forzare la
causale contributo per i versamenti destinati all’Ordine dei Consulenti del Lavoro;
• FLAG INCONGRUENZA CODICE PROVINCIA del record V07: la modifica consente di forzare il
campo “codice provincia” solo per determinate tipologie di versamenti e impedisce la forzatura in tutti
gli altri casi.
APPENDICE R: nella tabella R.2 è stato aggiunto un nuovo formalismo per consentire l’indicazione del
codice catastale dei comuni nel campo “riferimenti tributo” del record V01 (sezione ERARIO), a partire dal
1° marzo 2012.
Con la release 6.7 sono state aggiornate alcune parti descrittive e apportate le seguenti modifiche:
• Interventi necessari per consentire l’effettuazione di nuove tipologie di versamenti in favore di
A.A.M.S. (in vigore dal 1° marzo 2012). A tal fine:
4.2.1.9 Record Riscossione – ACCISE, MONOPOLI ed ALTRI VERSAMENTI NON
AMMESSI IN COMPENSAZIONE - Tipo record V07: sono stati aggiunti i campi
“CODICE UFFICIO”, “FLAG ERRORE CODICE UFFICIO”, “CODICE ATTO”, “FLAG
ERRORE CODICE ATTO”, “RATEAZIONE” e “FLAG ERRORE RATEAZIONE”, con i
relativi controlli e di conseguenza è stata aggiornata la tabella U.1 dell’appendice U, allo
scopo di permetterne la compilazione e la rendicontazione.
4.1 Precisazioni in merito ai controlli sul Flag errore Codice tributo.
4.2.1.3 Record Riscossione-ERARIO - Tipo record V01: sono stati aggiunti dei controlli
aggiuntivi sui campi “CODICE UFFICIO” e “CODICE ATTO”.
• Correzione di un refuso presente nella versione 6.6 in merito ai controlli sui Contributi INPDAP
presente nell’appendice M.4.1:
il campo “codice posizione assicurativa” dell’ente 0003 deve accogliere valori da 0 a
999999999 e quindi deve essere facoltativo, al contrario di quanto indicato nel manuale 6.6
(da 1 a 999999999)
• Precisazione sui controlli relativi al campo “DATA BONIFICO ANTICIPO/COMPENSATIVO/I24”
di cui al record Bonifico Banca d’Italia - Tipo record V38 (cap.4.2.1.16 )
Con la release 6.8, in vigore dal 1° giugno 2012, sono apportate le seguenti modifiche contraddistinte
dal colore verde:
• sono stati aggiornati i controlli della “matricola” da indicare per i versamenti in favore della Cassa
Geometri (tabella U.2.6)

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Aggiornamenti del documento
Rel. 6.8
• sono stati aggiornati i controlli dell’appendice R (tabella R.1), per consentire l’indicazione, in
relazione ad alcuni codici tributo, dell’anno di riferimento successivo a quello di riscossione
• inoltre, per consentire la gestione dei versamenti dell’IMU e del nuovo modello F24 semplificato,
sono stati aggiornati:
i controlli dei records V15, V36 e V37
il controllo di quadratura del numero di records V04, presente nel record V99, che di fatto non sarà
più verificato
i controlli dei records V01, V03, V04
• infine, nell’appendice U, tabella U.1, è stato precisato che il campo “rateazione” della sezione
“Accise”, ove richiesto, deve essere compilato con 4 caratteri numerici

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Rel. 6.8
AGGIORNAMENTI AL DOCUMENTO 1
INDICE DEI CONTENUTI 11
1. PREMESSA 15
2. GENERALITÀ 16
2.1 Scopo ed obiettivi del progetto 16
3. DESCRIZIONE DELLA PROCEDURA 17
3.1 Aspetti generali 17
3.2 Soggetti coinvolti 17
3.3 Schemi procedurali 18
3.4 Compiti dei soggetti 21
3.4.1 Banca ordinante (o “delegata”) 21
3.4.2 Banca mittente 21
3.4.3 Banca tramite dell’Agente della Riscossione 21
3.4.4 Centro Applicativo Interbancario Standardizzato (CAIS) 21
3.4.5 Centro Applicativo Istituzionale - EQUITALIA SERVIZI 22
3.4.6 Agente della Riscossione 22
3.4.7 Banca d’Italia 22
3.4.8 Struttura di Gestione 23
3.4.9 S.I.A. 23
3.5 Adempimenti delle Banche 24
3.5.1 Acquisizione delle deleghe e riscossione dei tributi 24
3.5.2 Riversamenti delle somme riscosse 24
3.5.3 Versamenti per conto dell’Agente della Riscossione 24
3.5.4 Rendicontazione delle operazioni di riscossione e versamento eseguite 24
3.6 Gestione degli esiti 25
3.7 Modalità di trasmissione delle informazioni e priorità 26
3.7.1 Trasmissione da Banche/CAIS verso EQUITALIA SERVIZI 26
3.7.2 Trasmissione da EQUITALIA SERVIZI verso Banche/CAIS 26
3.8 Tempi standard della procedura 27
3.8.1 Flussi inviati dalle Banche verso il EQUITALIA SERVIZI 27
3.8.1.1 Flussi ordinari 27

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Rel. 6.8
3.8.1.2 Flussi riproposti a seguito di esito negativo 27
3.8.2 Flussi/Messaggi inviati da EQUITALIA SERVIZI verso le Banche 28
3.9 Giornata applicativa 28
4. INVIO DEI DATI 29
4.1 Struttura dei dati 29
4.2 Contenuto e rappresentazione dei flussi trasmessi con “File Transfer” 32
4.2.1 Flussi di rendicontazione 32
4.2.1.1 Record di Testa - Tipo record V00 33
4.2.1.2 Record di Coda - Tipo record V99 36
4.2.1.3 Record Riscossione-ERARIO - Tipo record V01 39
4.2.1.4 Record Riscossione-INPS - Tipo record V02 43
4.2.1.5 Record Riscossione-Regione - Tipo record V03 47
4.2.1.6 Record Riscossione-IMU ed altri tributi locali - Tipo record V04 50
4.2.1.7 Record Riscossione-INAIL - Tipo record V05 55
4.2.1.8 Record Riscossione Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi - Tipo record V06 59
4.2.1.9 Record Riscossione – ACCISE, MONOPOLI ed ALTRI VERSAMENTI AMMESSI -
Tipo record V07 64
4.2.1.10 Record Riscossione – Versamenti con elementi identificativi - Tipo record V12 69
4.2.1.11 Record Riscossione-Anagrafico di persona fisica-Tipo record V14 74
4.2.1.12 Record Riscossione - Identificativo di società - Tipo record V15 76
4.2.1.13 Record Riscossione-ERARIO - Delega Virtuale - Tipo record V20 78
4.2.1.14 Record Riscossione-Riepilogativo - Tipo record V36 81
4.2.1.15 Record Riepilogo dati Provincia - Tipo record V37 88
4.2.1.16 Record Bonifico Banca d’Italia - Tipo record V38 91
4.2.1.17 Record Segnalazione Annullamento delega - Tipo record V49 95
4.2.2 Flusso "Errori" 102
4.2.2.1 Record di Testa - Tipo record EV0 103
4.2.2.2 Record di Coda - Tipo record EV9 105
4.2.2.3 Record dettaglio errori - Tipo record EV1 107
4.3 Esempi di flussi logici 109
4.3.1 Flusso di rendicontazione 109
4.4 Contenuto e rappresentazione dei messaggi trasmessi con "Message Switching'' 111
4.4.1 Ritorno di file errato - Tipo msg. M80 111
4.4.2 Segnalazione di "esito" - Tipo msg. M81 113
4.4.3 Attestazione di accreditamento- Tipo msg. M82 116
4.4.4 Totali di traffico "Message Switching" - Tipo msg. M91 (Connessione diretta Banca-
EQUITALIA SERVIZI) 117
4.4.5 Totali di traffico "Message Switching" - Tipo msg. X91 (Connessione Banca-EQUITALIA
SERVIZI per il tramite di un Centro Applicativo) 119
4.4.6 Totali di traffico "File Transfer" - Tipo msg. M93 (Connessione diretta Banca-EQUITALIA
SERVIZI) 120
4.4.7 Totali di traffico "File Transfer" - Tipo msg. X92 (Connessione Banca-EQUITALIA SERVIZI per
il tramite di un Centro Applicativo) 122
4.4.8 Rifiuto messaggi 123
5. MODALITÀ DI EFFETTUAZIONE DEI BONIFICI (B.I.R.) 124
5.1 Bonifici da Banche verso Banca d’Italia 124

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Rel. 6.8
5.2 Bonifici da Banche verso la Banca dell’Agente della Riscossione 124
5.3 Bonifici da Banche - tramite degli Agenti della Riscossione - verso Banca d’Italia 125
6. CONTROLLI DI SEQUENZA SUL FLUSSO DI RENDICONTAZIONE 126
6.1 Controlli all’interno dello stesso progressivo delega 126
6.2 Controlli all’interno del file logico 127
7. CONTROLLI DI QUADRATURA 128
7.1 Quadratura all’interno del flusso 128
7.1.1 Tipo Record V36 - Riscossione-riepilogativo 128
7.1.2 Tipo Record V37 – Riepilogativo dati Provincia 130
7.1.2.1 Quadrature con record V36 130
7.1.2.2 Quadrature con record V01, V02, V03, V04, V05, V06, V07, V12 e V20 131
7.1.3 Tipo Record V38 - Bonifico Banca d’Italia 132
7.1.3.1 Quadrature con record V37 132
7.1.3.2 Quadrature con record V01, V02, V03, V04, V05, V06, V07, V12 e V20 135
7.1.3.3 Interessi calcolati per bonifico anticipato 138
7.2 Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia 140
8. APPENDICI 141
Appendice A - Struttura dei messaggi 141
Appendice B - Contenuto e Rappresentazione dei Messaggi 142
Appendice C - Tabella Codifica delle Segnalazioni di Errore 143
Appendice D - Sigle Province Italiane 146
Appendice E - Codici Agenti della Riscossione 146
Appendice F - Codici Agenti/Ambiti 146
Appendice G - Tabella Codici Regioni e Province Autonome 146
Appendice H - Tabelle INPS 147
Tabella H.1 - Controlli correlati alla “causale contributo” 147
Tabella H.2 - Formati 148
H.2.1 Controllo Formati 149
Tabella H.3 - Causali Contributi 153
Tabella H.4 - Codici Sedi 154
Tabella H.5 - Controlli correlati alla “causale contributo errata” 155
Appendice I - Tabella Codici Enti Locali 156
Esempio Tabella Codici Comuni aderenti ICI e/o altre entrate locali” 156
Appendice J - Tabella Tipi di versamento con elementi identificativi 157
Appendice L - Tabelle INAIL 158
Tabella L.1 - Codici Sede 158

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Rel. 6.8
Tabella L.2 - Controllo della posizione assicurativa 158
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi 159
Tabella M.1 - Codici altri Enti Previdenziali ed Assicurativi 159
Tabella M.2 - Specifiche INPDAI 160
M.2.1 Controlli Formali 160
M.2.2 Codice posizione assicurativa - Calcolo del check digit 161
M.2.3 Causali contributo 162
Tabella M.3 - Specifiche ENPALS 163
M.3.1 Controlli formali 163
M.3.2 Causali contributo 164
M.3.3 Tabella Codici Sede 165
Tabella M.4 - Specifiche contributi INPDAP 166
M.4.1 Controlli formali 166
M.4.2 Causali contributo 167
Tabella M.5 - Specifiche Fondi pensione Trentino Alto Adige 168
M.5.1 Controlli formali 168
M.5.2 Causali contributo 169
M.5.3 Tabella Codici Sede COVIP 170
Tabella M.6 - Specifiche Consiglio dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro 171
(codice ente 0005) 171
Tabella M.7 - Specifiche Mutui Inpdap (codice ente 0006) 172
Appendice N - Riepilogo Messaggi/File 173
Appendice O - Modalità di Instradamento Messaggi e Flussi 174
Appendice P - Tabella codici Centri Applicativi 175
Appendice Q - Codice Fiscale - Controlli strutturali 176
Appendice R - Tabella Riferimenti Tributo 179
Tabella R.1 - Criteri di formalizzazione riferimenti tributo 179
Tabella R.2 - Tabelle Internet 180
Tabella R.3 – Controllo delle compensazioni - 183
Appendice S - Tabella Codici Ufficio 185
Appendice T - Controllo Codice Atto 186
Appendice U – TABELLE ACCISE, Monopoli ed altri versamenti ammessi. 188
TABELLA U1 - Tabella Codici Tributo 188
TABELLA U2 – Codice identificativo 189
TABELLA U.2.1 - Controlli Codice Ditta 189
TABELLA U.2.2 - Controlli Codice Concessione Monopoli tipo 1 - INPGI 190
TABELLA U.2.3 – Controlli Codice Concessione Monopoli tipo 2 190
TABELLA U.2.4 – Controlli Codice Brevetto 190
TABELLA U.2.5 – Controlli Codice Concessione Monopoli tipo 3 190
Il codice Concessione Monopoli tipo 3 deve essere compreso nel range da “000001” a “999999” 190
TABELLA U.2.6 – Controlli Matricola Cassa Geometri 191
Appendice V – Codici identificativi dei soggetti indicati con il “secondo codice fiscale”. 192
TABELLA V - Tabella Codici identificativi 192
Appendice Z – Protocollo telematico (IUD) 193

1. Premessa
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 15
Premessa
Rel. 6.8
Le modifiche legislative introdotte circa le modalità di versamento dei tributi e dei contributi, apportate nel
quadro di un processo di semplificazione degli adempimenti dei contribuenti (titolari e non di partita IVA) e
di modernizzazione del sistema di gestione delle risorse, prevedono - nei limiti stabiliti dalle norme vigenti -
l’ “unificazione” dei versamenti della specie con facoltà di compensare i debiti con i crediti (anche se relativi
ad Enti diversi) e di utilizzare mezzi e modalità di pagamento sostitutivi del contante (ad esempio: assegni,
carte di credito e di debito, ATM).
Nota Bene
Il presente documento è stato redatto sulla base delle informazioni disponibili alla data. Si fa riserva di
comunicare eventuali aggiornamenti che si rendessero necessari a seguito della pubblicazione dei previsti
Decreti e delle modifiche/integrazioni da apportare alla Convenzione esistente tra le Banche e l’Agenzia delle
Entrate.

sia s.p.a.
2. Generalità
2.1 Scopo ed obiettivi del progetto
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 16
Generalità
Rel. 6.8
Il progetto utilizza la RNI (Rete Nazionale Interbancaria) come vettore dei flussi informativi e contabili
relativi alla riscossione delle deleghe e dei riversamenti da parte delle Aziende di credito a favore degli Enti
competenti.
Quindi i testi e le figure, di cui al presente documento, fanno riferimento esclusivamente alle attività dei
soggetti bancari nonché di quelli non bancari con attinenza allo scambio di informazioni con Aziende di
credito.
Il documento si riferisce esclusivamente alle deleghe presentate a mezzo degli appositi moduli cartacei e alle
deleghe "virtuali" conferite tramite Internet-Agenzia delle Entrate, ATM, Remote-Banking e altre modalità
telematiche.

sia s.p.a.
3. Descrizione della procedura
3.1 Aspetti generali
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 17
Descrizione della procedura
Rel. 6.8
La possibilità che viene data ai cittadini ed alle imprese di effettuare, nei limiti stabiliti dalle norme vigenti,
versamenti unificati e di compensare i debiti con i crediti, anche se relativi ad Enti diversi, impone che, al
massimo entro 6 o 7 giorni, sia “ricostruita” la disponibilità, per ogni Ente, delle somme di propria spettanza,
ivi incluse quelle versate in meno dai contribuenti per crediti compensati.
Tale incarico viene affidato ad una "Struttura di Gestione" infra-amministrazioni, costituita ad hoc, che:
- é collegata al Centro Applicativo - Equitalia Servizi per mezzo del quale effettua lo scambio delle
informazioni con il Sistema Bancario e la Banca d'Italia (tramite la RNI) e gli agenti della riscossione
(tramite la RNA);
- é collegata alle Poste Italiane S.p.A.;
- é collegata alla Rete Erario/INPS;
- opera con flussi informativi che sono scambiati con tempi ridottissimi.
Il nuovo sistema, pertanto, utilizza esclusivamente collegamenti telematici.
3.2 Soggetti coinvolti
I soggetti che interagiscono nella procedura "Versamenti unificati" sono:
• Banca ordinante (o “delegata”);
• Banca mittente (può coincidere con la Banca ordinante);
• Poste Italiane S.p.A.*;
• Banca tramite dell’Agente della Riscossione;
• Centro Applicativo Interbancario Standardizzato (se coinvolto);
• Centro Applicativo Istituzionale – Equitalia Servizi ;
• Agente della Riscossione;
• Banca d’Italia;
• Struttura di Gestione;
• S.I.A..
* Per semplicità espositiva le Poste Italiane S.p.A. vengono ricomprese nel termine “Banca/Banche/Aziende
di credito”.

sia s.p.a.
3.3 Schemi procedurali
BANCA
TRAMITE DEL
CONCESSIONARIO
FIGURA 1
VERSAMENTI UNIFICATI - ARCHITETTURA GENERALE
BANCA
ORDINANTE
BANCA
MITTENTE
R.N.I.
CAI
Equitalia
Servizi
BANCA
ORDINANTE
BANCA
MITTENTE
R.N.A. INPS REGIONI
Agente Riscossione
(*) “Locali”, Previdenziali ed Assicurativi
C A I S
STRUTTURA
DI GESTIONE
Altri
ENTI*)
BANCA
D’ITALIA
ERARIO
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 18
Descrizione della procedura
Rel. 6.8

FIGURA 2
sia s.p.a.
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Descrizione della procedura
Rel. 6.8
VERSAMENTI UNIFICATI - FLUSSO “CONTABILE” RELATIVO ALLE SOMME
RISCOSSE
BANCA
Ordinante/
Mittente
1 Bonifico BIR
2
Agente Riscossione
Bonifico BIR - Versamento in Tesoreria
Provinciale dello Stato (Banca d’Italia) attuato
tramite una Banca
1
2
BANCA
TRAMITE
DEL
CONCESSIONARIO
BANCA
D’ITALIA

FIGURA 3
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 20
Descrizione della procedura
Rel. 6.8
VERSAMENTI UNIFICATI - FLUSSI INFORMATIVI RELATIVI ALLE OPERAZIONI DI
RISCOSSIONE E RIVERSAMENTO
1
3
BANCA
ORDINANTE
BANCA
MITTENTE
4
3
1
EQUITALIA
SERVIZI
Agente Riscossione
Flussi di rendicontazione
2
2
3
R.N.I.
1
2
3 4
C.A.I.S.
2 Totali di traffico ed eventuali segnalazioni di file errato
Flusso ESITI (positivi e negativi)
4 Riproposizione dei flussi errati
5 Segnalazione bonifici regolati
6 Mandati rivenienti dalla ripartizione
1
4
5
6
1
BANCA
D’ITALIA
3 4
5 6
STRUTTURA
DI GESTIONE

sia s.p.a.
3.4 Compiti dei soggetti
Ognuno dei soggetti coinvolti svolge, fra l’altro, le funzioni indicate nei seguenti paragrafi.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 21
Descrizione della procedura
Rel. 6.8
Si precisa altresì che nel paragrafo 3.5 vengono trattate più in dettaglio le attività di competenza della Banca
ordinante.
3.4.1 Banca ordinante (o “delegata”)
La Banca ordinante:
• incassa le somme versate dai contribuenti mediante delega;
• dispone il pagamento delle somme incassate a favore dei soggetti percipienti (tramite Banca d’Italia); può
avvalersi di una Banca intermediaria;
• fornisce alla Banca mittente le informazioni necessarie per la predisposizione del flusso di
rendicontazione.
3.4.2 Banca mittente
La Banca mittente:
• predispone, per conto proprio o di terzi, il flusso analitico dei dati elaborati ed effettua i controlli previsti
dalla procedura;
• invia a Equitalia Servizi - direttamente o tramite un CAIS - il flusso analitico dei dati elaborati;
• provvede all'esecuzione dei versamenti;
• riceve i totali di traffico giornalieri ed in caso di discordanza prende contatto per le vie brevi;
• riceve gli esiti;
• ripropone il flusso corretto sulla base delle eventuali segnalazioni di esito negativo ricevute.
3.4.3 Banca tramite dell’Agente della Riscossione
La Banca tramite dell’Agente della Riscossione:
• provvede, per conto dell’Agente della Riscossione, all’esecuzione dei versamenti a favore dei soggetti
percipienti (tramite Banca d’Italia).
3.4.4 Centro Applicativo Interbancario Standardizzato (CAIS)
Il Centro Applicativo Interbancario Standardizzato:
• riceve il flusso dalla Banca mittente;
• effettua i controlli di tipo trasmissivo;
• invia il flusso a Equitalia Servizi;
• invia a Equitalia Servizi e alla Banca mittente i totali di traffico;
• riceve da EQUITALIA SERVIZI i totali di traffico ed effettua le verifiche;
• riceve da EQUITALIA SERVIZI gli esiti e li invia alla Banca mittente del flusso originario.

sia s.p.a.
3.4.5 Centro Applicativo Istituzionale - EQUITALIA SERVIZI
Il Centro Applicativo Istituzionale Equitalia Servizi :
• riceve il flusso dalla Banca o dal CAIS;
• effettua i controlli di propria competenza;
• in caso di errore considera nullo il flusso e segnala al mittente, tramite messaggio, gli errori riscontrati;
• invia il flusso alla Struttura di Gestione;
• invia i totali di traffico al CAIS o alla Banca mittente;
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 22
Descrizione della procedura
Rel. 6.8
• riceve dal CAIS i totali di traffico relativi al flusso ricevuto e ne riscontra eventuali squadrature (la
sistemazione avverrà con modalità tradizionale);
• riceve dalla Struttura di Gestione gli esiti (positivi e/o negativi) notificandoli alla Banca mittente o al
CAIS.
3.4.6 Agente della Riscossione
L’Agente della Riscossione:
• dispone il pagamento delle somme incassate a favore dei soggetti percipienti (tramite Banca d’Italia) e si
avvale di una Banca tramite.
3.4.7 Banca d’Italia
La Banca d’Italia:
• riceve i bonifici dalle Banche ordinanti, tramite la procedura BIR (Bonifici di importo rilevante) relativi
alle somme dalle stesse riscosse;
• riceve dagli Agenti della Riscossione, a mezzo di una Banca tramite e mediante la procedura BIR
(Bonifici di importo rilevante) i bonifici relativi alle somme dai medesimi riscosse;
• comunica alla Struttura di Gestione, tramite EQUITALIA SERVIZI, i dati relativi ai bonifici regolati;
• riceve dalla Struttura di Gestione, tramite EQUITALIA SERVIZI, i mandati rivenienti dalla ripartizione
dei fondi.

sia s.p.a.
3.4.8 Struttura di Gestione
La Struttura di Gestione:
• riceve le rendicontazioni inviate dalle Banche;
• riceve dalla Banca d’Italia i dati relativi ai bonifici regolati;
• effettua i controlli di competenza ed invia gli esiti positivi/negativi;
• ripartisce le somme tra i singoli Enti;
• invia i mandati per il trasferimento fondi alla Banca d’Italia.
3.4.9 S.I.A.
La S.I.A.:
• gestisce la Rete Nazionale Interbancaria (RNI);
• gestisce in nome e per conto della Banca d’Italia la procedura BIR - “Bonifici di importo rilevante”.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 23
Descrizione della procedura
Rel. 6.8

sia s.p.a.
3.5 Adempimenti delle Banche
3.5.1 Acquisizione delle deleghe e riscossione dei tributi
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 24
Adempimenti delle Banche
Rel. 6.8
I contribuenti possono effettuare i versamenti oggetto della procedura presentando l’apposito modello di
pagamento, compilato e sottoscritto, ovvero tramite le previste modalità alternative.
Le Banche delegate, a fronte di ogni delega presentata, devono:
• acquisire i dati con una procedura informatica;
• effettuare tutti i controlli previsti dalla normativa;
• incassare/addebitare la somma riportata a saldo finale;
• rilasciare, per le deleghe cartacee, copia firmata del modello o altra documentazione equivalente, quale
attestazione dell’avvenuto pagamento/presentazione.
3.5.2 Riversamenti delle somme riscosse
La Banca delegata riversa le somme riscosse nel rispetto delle modalità e dei termini previsti dalla normativa.
In particolare procede a riversare il totale delle somme riscosse alla Banca d’Italia - mediante procedura BIR
- in una contabilità speciale intestata all’Agenzia delle Entrate, appositamente costituita.
Le somme da riversare sono al netto dei compensi spettanti alla Banca delegata.
Eventuali compensi spettanti ma non trattenuti per incapienza sull’importo da versare alla Banca d’Italia
vanno segnalati, come descritto nel presente documento (cfr. paragrafo Record bonifico Banca d'Italia - Tipo
record V38), e recuperati con le modalità previste in normativa.
3.5.3 Versamenti per conto dell’Agente della Riscossione
La Banca tramite dell’Agente della Riscossione esegue, mediante procedura BIR, il versamento alla Banca
d’Italia delle somme riscosse dall’Agente della Riscossione medesimo.
3.5.4 Rendicontazione delle operazioni di riscossione e versamento eseguite
Le Banche predispongono le rendicontazioni informatiche delle operazioni eseguite (riscossioni e somme da
accreditare alla Banca d'Italia) secondo le specifiche tecniche riportate nel presente documento e le
sottopongono a controllo utilizzando programmi elettronici e strumenti tabellari forniti dall’Amministrazione
Finanziaria.
Le suddette rendicontazioni devono pervenire alla Struttura di Gestione, incaricata di ripartire le somme fra
gli Enti destinatari, nei termini previsti dalla normativa e per il tramite del Centro Applicativo EQUITALIA
SERVIZI.
La Struttura di Gestione esegue controlli sulle rendicontazioni per verificarne la correttezza formale e la
completezza; verifica inoltre la “quadratura” dei flussi pervenuti e la loro “rispondenza” ai corrispondenti
bonifici eseguiti.
Nei casi di errori formali o di squadrature (contabili e non) la Struttura di Gestione provvede a comunicare
alla Banca interessata gli errori riscontrati; il flusso errato (oggetto di esito negativo), completo e corretto,
deve essere riproposto alla Struttura di Gestione.

sia s.p.a.
3.6 Gestione degli esiti
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 25
Gestione degli esiti
Rel. 6.8
La Struttura di Gestione, dopo aver ricevuto i flussi informativi trasmessi dalle Banche delegate, ne verifica
la rispondenza alle relative specifiche tecniche; verifica inoltre la quadratura contabile dei dati relativi alle
somme versate con l’importo comunicato in via telematica dalla Banca d’Italia.
La suddetta verifica può dar luogo a due situazioni:
A) il flusso è considerato corretto (esito positivo) e viene accettato dalla Struttura di Gestione quando:
A1 - non esistono errori;
A2 - esistono solo errori considerati non bloccanti, ossia che non comportano il “rifiuto” del flusso.
B) il flusso è considerato errato (esito negativo) quando ci sono errori bloccanti. In tal caso il flusso va
ritrasmesso corretto da parte della Banca.
La Struttura di Gestione comunica l’esito (positivo/negativo) alle Banche in via telematica tramite
EQUITALIA SERVIZI.
EQUITALIA SERVIZI farà pervenire alla Banca nel caso:
A1 un messaggio di esito positivo (cfr. paragrafo 4.4.2);
A2 un messaggio di esito positivo con la segnalazione di un massimo di 33 errori non bloccanti (cfr.
paragrafo 4.4.2); nel caso in cui gli errori non bloccanti superino detto limite, il messaggio vale
quale preavviso dell’invio del flusso “errori” in file transfer, contenente tutti gli errori riscontrati;
B un messaggio di esito negativo con la segnalazione fino a un massimo di 33 errori (cfr. paragrafo
4.4.2); nel caso in cui gli errori superino detto limite ,il messaggio vale quale preavviso dell’invio
del flusso “errori” in file transfer, contenente tutti gli errori riscontrati.
1. NB Per l’individuazione degli errori non bloccanti ed in generale per gli effetti (es. sanzioni)
conseguenti alla rilevazione di errori nei flussi, si rimanda alla Convenzione tra il Sistema Bancario e
l’Agenzia delle Entrate.
2. NB A fronte di flussi esitati negativamente e non ancora corretti/annullati dalle Banche interessate, la
Struttura di Gestione procede periodicamente ad inoltrare alle stesse, tramite EQUITALIA SERVIZI,
una specifica segnalazione (msg. M81 con Tipo Esito = 6).

sia s.p.a.
3.7 Modalità di trasmissione delle informazioni e priorità
3.7.1 Trasmissione da Banche/CAIS verso EQUITALIA SERVIZI
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 26
Modalità di trasmissione delle informazioni e priorità
Rel. 6.8
La tecnica trasmissiva da utilizzare per l'invio delle informazioni al Centro Applicativo EQUITALIA
SERVIZI da parte delle Banche/CAIS è di:
File Transfer per l'inoltro delle informazioni riguardanti le operazioni di riscossione e
versamento eseguite.
3.7.2 Trasmissione da EQUITALIA SERVIZI verso Banche/CAIS
Le tecniche trasmissive da utilizzare per l'invio delle informazioni alle Banche/CAIS da parte del Centro
Applicativo EQUITALIA SERVIZI sono:
File Transfer per l'inoltro del flusso “errori” al superamento delle 33 occorrenze.
Message Switching per l'inoltro delle segnalazioni di “file errato” e delle totalizzazioni di
traffico;
per l’inoltro degli esiti positivi;
per l’inoltro del messaggio di esito negativo sino ad un massimo di 33
occorrenze o, in alternativa, al superamento delle stesse, del messaggio
che preavvisa l’invio dell’intero flusso “errori”.
Le priorità attualmente previste ed applicabili ai messaggi per l'inoltro tramite Message-Switching delle
informazioni sono tre e, più precisamente:
• 0 = alta priorità (urgente)
• 1 = normale priorità
• 2 = bassa priorità (differito)

sia s.p.a.
3.8 Tempi standard della procedura
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 27
Tempi standard della procedura
Rel. 6.8
I flussi trasmessi ai soggetti coinvolti oltre i termini di seguito indicati vengono comunque accettati, ferme
restando le eventuali responsabilità per le conseguenze derivanti da tali ritardi.
3.8.1 Flussi inviati dalle Banche verso il EQUITALIA SERVIZI
3.8.1.1 Flussi ordinari
I flussi ordinari devono essere trasmessi dalle Banche alla Struttura di Gestione entro le ore 24.00 del quinto
giorno lavorativo successivo a quello di ricevimento della delega, di seguito definito “giornata di scadenza”.
Di conseguenza, gli stessi flussi devono essere trasmessi a EQUITALIA SERVIZI entro le ore 18.00 della
“giornata di scadenza” (caso A).
Qualora la Banca si avvalga di un CAIS per la trasmissione dei flussi, gli stessi devono essere trasmessi al CAIS
entro le ore 15.00 della “giornata di scadenza” (caso B).
I tempi sopra indicati devono essere rispettati anche in presenza di flussi che sono stati respinti per errori
riscontrati dai CAIS e/o da EQUITALIA SERVIZI.
CASO A:
CASO B:
Banca Mittente EQUITALIA SERVIZI Struttura di Gestione
-------------------> entro h. 18:00 di X entro h. 24:00 di X
Banca Mittente CAIS EQUITALIA SERVIZI Struttura di Gestione
-------------------> entro h. 15:00 di X entro h. 18:00 di X entro h. 24:00 di X
X = giornata di scadenza
3.8.1.2 Flussi riproposti a seguito di esito negativo
I flussi riproposti dalle Banche, a seguito della segnalazione di esito negativo da parte della Struttura di
Gestione, per essere inviati alla stessa entro le ore 24.00 della giornata d’inoltro, devono essere trasmessi nel
rispetto degli orari previsti per i flussi ordinari (h. 15.00 al CAIS, se previsto; h. 18.00 a EQUITALIA
SERVIZI).
I tempi sopra indicati devono essere rispettati anche in presenza di flussi che sono stati respinti per errori
riscontrati dai CAIS e/o da EQUITALIA SERVIZI.

sia s.p.a.
3.8.2 Flussi/Messaggi inviati da EQUITALIA SERVIZI verso le Banche
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 28
Tempi standard della procedura
Rel. 6.8
EQUITALIA SERVIZI invia alle Banche o ai CAIS l’eventuale messaggio “M80 - Ritorno di file errato” entro 2
ore dalla ricezione del corrispondente flusso.
EQUITALIA SERVIZI invia alle Banche o ai CAIS gli esiti, siano essi positivi che negativi, entro 4 ore dalla
ricezione dei corrispondenti flussi pervenuti dalla Struttura di Gestione.
Qualora la Banca si avvalga di un CAIS i flussi saranno da quest’ultimo trasmessi alla medesima entro 2 ore
dalla ricezione mentre i messaggi entro 30 minuti dalla ricezione.
3.9 Giornata applicativa
La giornata applicativa è determinata in funzione della tipologia della modalità trasmissiva utilizzata.
La giornata applicativa per la trasmissione dei flussi, tramite File Transfer, inizia alle ore 4:00 di ogni
giorno lavorativo e termina alle ore 24:00 dello stesso giorno.
La giornata applicativa per la trasmissione dei messaggi tramite Message Switching inizia alle ore 8:00 di
ogni giorno lavorativo e termina alle ore 20:00.
In caso di trasmissioni effettuate in giornate non lavorative, la data applicativa di riferimento è quella
del primo giorno lavorativo successivo.

sia s.p.a.
4. Invio dei dati
4.1 Struttura dei dati
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 29
Struttura dei dati
Rel. 6.8
I dati dell'applicazione "Versamenti unificati" sono strutturati secondo gli standard della Rete Nazionale
Interbancaria. La sezione contenente le informazioni applicative deve quindi essere preceduta da una
“testata” che permetta il corretto instradamento.
Premesso che i controlli di sequenza e di quadratura, che integrano quelli descritti relativamente ai singoli
record, sono definiti nei capitoli 6 e 7 del presente documento, in generale per il contenuto dei
record/messaggi si assume che:
• il filler viene valorizzato a "0";
• i campi numerici se non significativi sono valorizzati a "0";
• i campi non numerici se non significativi sono valorizzati a "blank";
• nei campi alfabetici, alfanumerici e con caratteri speciali, le lettere sono valorizzate con caratteri maiuscoli;
• i campi vengono sottoposti a controlli formali secondo il tipo di rappresentazione:
- numericità non rispettata (033)
- uso di caratteri non ammessi (002)
• i criteri di utilizzo dei campi “flag errore” e “flag incongruenza” seguono gli schemi sotto descritti:
A) Flag errore Codice fiscale
Contenuto del campo
(1)
Dati
anagrafici
Flag Risultato
(2)
corretto presenti 1 W
corretto assenti 1 W
errato presenti 1 OK
errato assenti 1 E
corretto presenti 0 W
corretto assenti 0 OK
errato presenti 0 W
errato assenti 0 E
(1) Contenuto del campo: Il codice fiscale è considerato corretto se rispetta i formalismi di cui
all’Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali".
(2) Risultato: OK = nessun errore
W = per errori non bloccanti
E = per errori bloccanti

sia s.p.a.
B) Flag errore Codice tributo
Codice sede
Riferimenti tributo
Causale contributo
Inizio periodo riferimento
Fine periodo riferimento
Matricola INPS, Codice INPS, Filiale azienda
Numero posizione assicurativa
Numero di riferimento
Codice Atto
Codice Ufficio
Causale
Ditta
Codice posizione assicurativa
Dati ICI
Detrazione ICI
Rateazione
Contenuto del campo Flag Risultato (1)
corretto 1 W
errato 1 OK (*)
corretto 0 OK
errato 0 E
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 30
Struttura dei dati
Rel. 6.8
(1) Risultato: OK = nessun errore
W = errore non bloccante
E = errore bloccante
In ogni caso il risultato assume valore "E" qualora:
- per il campo 'flag errore codice atto’ il codice atto sia stato valorizzato sia nella sezione
Erario che nella sezione Accise, Monopoli ed altri versamenti ammessi;
- per il campo 'flag errore codice ufficio' il codice ufficio sia stato valorizzato sia nella
sezione Erario che nella sezione Accise, Monopoli ed altri versamenti ammessi.
(*) Per il campo 'flag errore codice atto', con riferimento ai soli codici tributo che richiedano
obbligatoriamente il codice atto, il risultato assume valore "E" qualora il codice fiscale risulti
errato.
Per il campo 'flag errore riferimento tributo', limitatamente ai codici tributo relativi alla sezione
Erario che richiedano il formalismo '00TRAAAA', il risultato assume il valore "E" qualora il
territorio indicato non sia presente nella relativa tabella territoriale (T0, T1,…).
Per il campo 'flag errore codice tributo' relativi alle sezioni Erario, Regioni, ICI ed altri tributi
locali nonché Accise, Monopoli ed altri Versamenti ammessi, il risultato assume valore "E"
qualora il codice tributo risulta esistente per altre sezioni.
Per il campo 'flag errore causale contributo' relativo alla sezione Altri Enti Previdenziali ed
Assicurativi, il risultato assume valore "E" qualora, in corrispondenza del codice ente ‘0005’
(Consiglio dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro), la causale contributo risulti errata.
C) Flag incongruenza Codice Regione/Provincia (solo per ACCISE).
Contenuto del campo Flag Risultato (1)
Congruente 1 W
Non congruente 1 OK(**)
Congruente 0 OK

sia s.p.a.
Non congruente 0 E
(1) Risultato: OK = nessun errore
W = errore non bloccante
E = errore bloccante
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 31
Struttura dei dati
Rel. 6.8
(**) Per il campo 'flag incongruenza codice provincia', il risultato assume valore "E" qualora, in
corrispondenza di un codice ente diverso da ‘D’, ‘M’, P’ o ‘G’, il codice provincia non sia
coerente con quanto previsto per il codice tributo indicato.
Per quanto riguarda i controlli da effettuare sui campi contenenti date espresse nella forma “GGMMAA”,
relativamente all’anno 2000 (cfr. documento SIA-RI-AB0401 Standard ABI), si applicano le seguenti regole:
1 accettare il valore “00” nella posizione anno lasciando a carico delle applicazioni la verifica sulla validità
delle date nella loro interezza;
2 adottare la tecnica del “windowing mobile” per l’individuazione del secolo di riferimento applicando un
parametro di 30 anni.

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 32
Record di Testa - Tipo record V00
Rel. 6.8
4.2 Contenuto e rappresentazione dei flussi trasmessi con
“File Transfer”
4.2.1 Flussi di rendicontazione
I flussi di rendicontazione - relativi ai dati delle attestazioni rilasciate ai contribuenti di cui ai pagamenti
effettuati presso le Banche, nonché ai dati dei bonifici effettuati a favore della Banca d'Italia - sono
trasmessi, da parte dell'Azienda di credito, con tecnica "File Transfer" e sono composti dal flusso logico
contenente:
• un record di testa (contenente i dati identificativi del file);
• “n” record di dettaglio (fatta eccezione per i soli flussi di annullamento - tipo invio = A);
• un record di coda (contenente i dati riepilogativi del file stesso).
Ciascun record ha lunghezza 256.
Tipo Rec. Descrizione
"V00" Record di Testa
"V01" Record Riscossione - ERARIO
"V02" (*) Record Riscossione - INPS
"V03" Record Riscossione - REGIONE
"V04" Record Riscossione - ENTI LOCALI
"V05" (*) Record Riscossione - INAIL
"V06" (*) Record Riscossione - ALTRI ENTI PREVIDENZIALI ED ASSICURATIVI
"V07" (*) Record Riscossione - ACCISE, MONOPOLI ed ALTRI VERSAMENTI AMMESSI
"V12" (*) Record Riscossione – IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO
"V14" Record Riscossione - ANAGRAFICO DI PERSONA FISICA
"V15" Record Riscossione - IDENTIFICATIVO DI SOCIETÀ
"V20" (*) Record Riscossione - ERARIO - DELEGA VIRTUALE
"V36" Record Riscossione - RIEPILOGATIVO
"V37" Record Riepilogo dati Provincia (a partire dal 1° giugno 2012 non obbligatorio)
"V38" Record Bonifico Banca d’Italia
"V49" Record Segnalazione Annullamento delega
"V99" Record di Coda
Nota
Nell’ambito di un flusso fisico di rendicontazione non possono essere ricompresi più di 500 flussi logici.
(*) Nota: per deleghe di pagamento effettuate con modello F24 Semplificato (Tipo Modello = 1 nel Tipo
Record V36) non devono essere presenti, nel flusso di rendicontazione, i Tipi Record V02, V05, V06, V07,
V12 e V20 (vedi controllo effettuato al record V36, campo “Tipo Modello”)

sia s.p.a.
4.2.1.1 Record di Testa - Tipo record V00
Contiene i dati identificativi del file trasmesso dalla Banca verso EQUITALIA SERVIZI.
Il record di testa ha la seguente struttura:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO TRASMISSIONE 23 - 24 2 n
O TIPO INVIO 25 - 25 1 b
O PROGRESSIVO INVIO CORREZIONE/ANNULLAMENTO 26 - 27 2 n
O IDENTIFICATIVO FILE 28 - 47 20 x
O IDENTIFICATIVO FILE ORIGINARIO 48 - 67 20 x
O DATA CREAZIONE FILE 68 - 75 8 n
O DATA INVIO FILE 76 - 83 8 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 84 - 86 3 b
O MITTENTE 87 - 91 5 n
O RICEVENTE 92 - 96 5 n
O RELEASE 97 - 99 3 b
O TIPO ENTE 100 100 1x
O FILLER 101 - 256 156 x
TIPO RECORD
• Assume il valore "V00". (004)
BANCA ORDINANTE
Codice ABI della Banca che ha ricevuto le deleghe.
• La Banca deve essere aderente alla procedura Versamenti unificati. (146)
• La Banca deve essere aderente alla procedura BIR (Bonifici importo rilevante). (146)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 33
Record di Testa - Tipo record V00
Rel. 6.8

sia s.p.a.
DATA BONIFICO
Data di regolamento del bonifico Banca d’Italia (record V38) nella forma AAAAMMGG.
Nel caso di bonifico Banca d’Italia da non eseguire (V38 con “importo bonifico” uguale a “zero”) va
indicata la data ultima (5° giorno lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare.
Nel caso di flusso correttivo o di annullamento (Tipo invio = “C” o “A”) va indicata la “data bonifico”
riportata nel record di testa relativo al flusso oggetto di esiti negativi.
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere un giorno lavorativo. (045)
PROGRESSIVO DELEGA
• Assume il valore “000000”. (055)
PROGRESSIVO TRASMISSIONE
Numero progressivo di trasmissione; assume il valore “01” per la prima trasmissione effettuata nella
data di bonifico e si incrementa di una unità per ciascuna trasmissione ordinaria nell’ambito della stessa
data di bonifico.
• Deve essere maggiore di “zero”. (039)
• Se Tipo invio = “O” deve essere univoco nell’ambito della data di bonifico. (501)
• Se Tipo invio = “C” o “A” deve assumere il valore del “progressivo trasmissione” del flusso ordinario
che si intende correggere /annullare. (024)
TIPO INVIO
• Deve essere valorizzato con: (055)
"O" per invio Ordinario;
"C" per invio Correttivo a seguito di esito negativo comunicato dalla Struttura di Gestione;
“A” per invio di flusso di Annullamento a seguito di esito negativo comunicato dalla Struttura di
Gestione.
• Se é valorizzato con “C” o “A” deve essere stato inviato uno stesso flusso con Tipo invio = “O”. (507)
Nota
L’invio di un flusso di annullamento è consentito eccezionalmente nel caso l’esito negativo sia
riconducibile a motivazioni che non rendano possibile ai fini procedurali la riproposizione di un flusso
correttivo.
PROGRESSIVO INVIO CORREZIONE/ANNULLAMENTO
Assume il valore “01” per il primo invio effettuato a fronte di correzione di un file e si incrementa di
una unità per tutti i successivi invii a correzione del medesimo file.
Se Tipo invio = “O”:
• deve essere valorizzato “00”. (024)
Se Tipo invio = “C” o “A”:
• deve essere maggiore di “zero”; (039)
• deve essere in stretta sequenza rispetto a quello indicato nel precedente flusso
correttivo/annullamento avente il medesimo progressivo trasmissione. (013)
IDENTIFICATIVO FILE
E’ attribuito con contenuto libero dalla Banca ordinante/mittente.
E’ univoco nell'ambito della data di creazione.
IDENTIFICATIVO FILE ORIGINARIO
E’ valorizzato con l’identificativo del file inviato originariamente, cui si riferisce l’invio a
correzione/annullamento.
• Se Tipo invio = “O”assume valore “blank”. (015)
• Se Tipo invio = “C” o “A” deve essere uguale all’identificativo del file ordinario al quale il flusso
correttivo o di annullamento si riferisce. (507)
DATA CREAZIONE FILE
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 34
Record di Testa - Tipo record V00
Rel. 6.8

sia s.p.a.
E' la data di creazione del flusso, espressa nella forma AAAAMMGG.
• Deve essere minore o uguale alla data applicativa. (045)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
DATA INVIO FILE
Indica la data in cui la Banca invia il file verso la Struttura di Gestione, espressa nella forma
AAAAMMGG.
• Deve essere minore o uguale alla data applicativa. (045)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 35
Record di Testa - Tipo record V00
Rel. 6.8
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Assume i valori “ITL o “EUR” (055)
• Per ‘data bonifico’ successiva al 25/01/2002 è ammesso solo il valore “EUR” (cfr. Tabella G del documento
SIA-RI-AB0401 - Standard ABI). (055)
MITTENTE
Codice ABI della Banca che invia fisicamente il file.
• Deve essere un codice ABI valido. (055)
RICEVENTE
Codice ABI del Centro Applicativo EQUITALIA SERVIZI.
• Assume il valore “12936”. (055)
RELEASE
Contiene l’indicazione della release procedurale della versione dei controlli.
• Deve assumere il valore “R06”. (055)
TIPO ENTE
Contiene l'indicazione del tipo ente che ha inviato il flusso.
• Deve assumere il valore “0”. (055)
FILLER

sia s.p.a.
4.2.1.2 Record di Coda - Tipo record V99
Contiene i dati riepilogativi del file trasmesso dalla Banca verso EQUITALIA SERVIZI.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO TRASMISSIONE 23 - 24 2 n
O TIPO INVIO 25 - 25 1 b
O PROGRESSIVO INVIO CORREZIONE 26 - 27 2 n
O IDENTIFICATIVO FILE 28 - 47 20 x
O IDENTIFICATIVO FILE ORIGINARIO 48 - 67 20 x
O DATA CREAZIONE FILE 68 - 75 8 n
O DATA INVIO FILE 76 - 83 8 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 84 - 86 3 b
O N. RECORD "V01" 87 - 92 6 n
O N. RECORD "V02" 93 - 98 6 n
O N. RECORD "V03" 99 - 104 6 n
O N. RECORD "V04" 105 - 110 6 n
O N. RECORD "V05" 111 - 116 6 n
O N. RECORD "V06" 117 - 122 6 n
O N. RECORD "V07" 123 - 128 6 n
O N. RECORD "V12" 129 - 134 6 n
O N. RECORD "V14" 135 - 140 6 n
O N. RECORD "V15" 141 - 146 6 n
O N. RECORD "V20" 147 - 152 6 n
O N. RECORD "V36" 153 - 158 6 n
O N. RECORD "V37" 159 - 164 6 n
O N. RECORD "V38" 165 - 170 6 n
O N. RECORD "V49" 171 - 176 6 n
O FILLER 177 - 238 62 x
O TOTALE RECORD 239 - 246 8 n
O MITTENTE 247 - 251 5 n
O RICEVENTE 252 - 256 5 n
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 36
Record di Coda - Tipo record V99
Rel. 6.8

sia s.p.a.
TIPO RECORD
• Assume il valore "V99". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 37
Record di Coda - Tipo record V99
Rel. 6.8
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO DELEGA
• Assume il valore "999999". (055)
PROGRESSIVO TRASMISSIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
TIPO INVIO
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO INVIO CORREZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IDENTIFICATIVO FILE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IDENTIFICATIVO FILE ORIGINARIO
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
DATA CREAZIONE FILE
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
DATA INVIO FILE
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
NUMERO RECORD V01
Totale dei tipi record V01.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V01 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V02
Totale dei tipi record V02.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V02 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V03
Totale dei tipi record V03.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V03 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V04
Totale dei tipi record V04.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V04 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. N.C.
NUMERO RECORD V05
Totale dei tipi record V05.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V05 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V06
Totale dei tipi record V06.

sia s.p.a.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V06 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V07
Totale dei tipi record V07.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V07 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V12
Totale dei tipi record V12 .
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V12 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V14
Totale dei tipi record V14 .
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V14 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V15
Totale dei tipi record V15.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V15 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V20
Totale dei tipi record V20.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V20 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V36
Totale dei tipi record V36.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V36 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V37
Totale dei tipi record V37.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V37 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V38
Totale dei tipi record V38.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V38 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
NUMERO RECORD V49
Totale dei tipi record V49.
• Deve essere uguale al numero di record di tipo V49 nell’ambito dello stesso flusso logico di cui il record di coda
fa parte. (503)
• Il numero dei record di tipo ‘V49’ con causale annullamento ‘7’ deve coincidere con il numero dei record di tipo
‘V36’ aventi flag tardività valorizzato a ’2’. (506)
FILLER
TOTALE RECORD
• Numero dei record componenti il file, compresi quello di testa e quello di coda. (503)
MITTENTE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
RICEVENTE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 38
Record di Coda - Tipo record V99
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.2.1.3 Record Riscossione-ERARIO - Tipo record V01
Contiene i dati relativi ad una riga della "sezione Erario" presente su una delega di pagamento.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 39
Record Riscossione-Erario - Tipo record V01
Rel. 6.8
Per ogni progressivo delega il numero di occorrenze del presente record non deve essere superiore a sei.
• Nel caso in cui nel Tipo Record V36 sia indicato il Tipo Modello “1”, il numero di occorrenze non deve
essere superiore a 10
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CODICE TRIBUTO 59 - 62 4 b
O FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO 63 - 63 1 n
O RIFERIMENTI TRIBUTO 64 - 71 8 b
O FLAG ERRORE RIFERIMENTI TRIBUTO 72 - 72 1 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 73 - 75 3 b
O IMPORTO A DEBITO VERSATO 76 - 90 15 n
O IMPORTO A CREDITO COMPENSATO 91 - 105 15 n
O CODICE UFFICIO 106 - 108 3 x
O FLAG ERRORE CODICE UFFICIO 109 - 109 1 n
O CODICE ATTO 110 - 120 11 n
O FLAG ERRORE CODICE ATTO 121 - 121 1 n
O FLAG AGEVOLAZIONE 122 - 122 1 n
O FILLER 123 - 256 134 x

sia s.p.a.
TIPO RECORD
• Assume il valore "V01". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO DELEGA
Indica il numero progressivo attribuito alla delega cui si riferiscono i dati.
Assume il valore "000001" per la prima delega presente nel flusso logico e si incrementa di una unità
per ogni successiva delega.
• Deve essere maggiore di zero. (039)
• Deve essere maggiore di una unità rispetto al “progressivo delega” del record V36 immediatamente
precedente (se presente). (506)
PROGRESSIVO RIGA
Assume il valore "001" per la prima riga dettaglio valorizzata sulla delega e si incrementa di una unità
per ogni successiva riga valorizzata della medesima delega (indipendentemente dal tipo record).
• Deve essere maggiore di zero. (039)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia ove ha sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento.
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
Codice fiscale indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11
caratteri numerici che lo individuano.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali") (096)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
Flag di errore sul codice fiscale indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega nella forma AAAAMMGG.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico. (045)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 40
Record Riscossione-Erario - Tipo record V01
Rel. 6.8

sia s.p.a.
CODICE TRIBUTO
Codice tributo indicato dal contribuente sulla riga della “sezione Erario”.
Se “flag errore codice tributo” è uguale a "0":
• Deve essere presente nella "Tabella Internet" indicata al punto R.2 dell'Appendice "R". (504)
FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO
Flag di errore sul codice tributo indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se tributo esistente e congruente con la natura della riscossione;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
RIFERIMENTI TRIBUTO
Sono i dati di riferimento del tributo (rateazione/regione/provincia/mese rif./anno) indicati sulla delega.
Se “flag errore riferimenti tributo” è uguale a "0":
• Devono essere congruenti con i criteri di formalizzazione previsti relativamente al codice tributo
indicato (cfr. Tabelle: R.1 "Criteri di formalizzazione Riferimenti Tributo" e R.2 "Tabelle Internet",
indicate in Appendice "R"). (096)
FLAG ERRORE RIFERIMENTI TRIBUTO
Flag di errore sui riferimenti tributo indicati dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se la formalizzazione é congruente con quella prevista a fronte del codice tributo indicato;
"1" in tutti gli altri casi.
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IMPORTO A DEBITO VERSATO
Importo a debito versato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere valorizzato coerentemente con la “modalità di utilizzo” del codice tributo (confronta
Tabella R2). (096)
• Deve essere maggiore di “zero” se l’importo a credito compensato é uguale a “zero”. (039)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 41
Record Riscossione-Erario - Tipo record V01
Rel. 6.8
IMPORTO A CREDITO COMPENSATO
Importo a credito compensato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere valorizzato coerentemente con la “modalità di utilizzo” del codice tributo (confronta Tabella R2 e
Tabella R3). (096)
• Deve essere maggiore di “zero” se l’importo a debito versato é uguale a “zero”. (039)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
Se maggiore di “zero” ed il formalismo del campo “riferimenti tributo” è diverso da ‘00000000’, il
valore assunto dalle “AAAA” presenti nel campo “anno di riferimento” deve essere:
• superiore a 1996 (096)
CODICE UFFICIO
E' il codice dell'ufficio finanziario indicato dal contribuente nell'omonimo spazio della sezione Erario.
• Deve essere presente se richiesto dal codice tributo. (096)
• Se valorizzato deve essere presente nella "Tabella Codici ufficio" di cui all'Appendice "S". (055)
• Non può essere valorizzato se per la stessa delega è stato compilato l’omonimo campo della sezione Accise
(record V07)

sia s.p.a.
FLAG ERRORE CODICE UFFICIO
Flag di errore sul codice ufficio indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il codice ufficio è richiesto dal codice tributo indicato sulla delega e se lo stesso è presente
nella "Tabella Codici ufficio" di cui all'Appendice "S";
"1" in tutti gli altri casi.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 42
Record Riscossione-Erario - Tipo record V01
Rel. 6.8
CODICE ATTO
E' l'identificativo attribuito dall'Amministrazione Finanziaria e riportato dal contribuente nell'omonimo
spazio della sezione Erario.
Se flag errore codice atto è uguale a "0":
• Deve essere presente se richiesto dal codice tributo indicato. (096)
• Il check-digit del codice atto deve essere controllato secondo le indicazioni riportate al punto T.1
"Controllo check-digit del Codice Atto" dell'Appendice "T" "Controllo Codice Atto". (036)
• Non può essere valorizzato se per la stessa delega è stato compilato l’omonimo campo della sezione Accise
(record V07)
FLAG ERRORE CODICE ATTO
Flag di errore sul codice atto indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il codice atto è richiesto dal codice tributo e se lo stesso è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi.
FLAG AGEVOLAZIONE
Flag di segnalazione dell'utilizzo di agevolazione da parte del contribuente
• Deve assumere il valore “0” (055)
FILLER

sia s.p.a.
4.2.1.4 Record Riscossione-INPS - Tipo record V02
Contiene i dati relativi ad una riga della "sezione INPS" presente su una delega di pagamento.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 43
Record Riscossione - INPS - Tipo record V02
Rel. 6.8
Per ogni progressivo delega il numero di occorrenze per il presente record non deve essere superiore a
quattro.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CODICE SEDE 59 - 62 4 n
O FLAG ERRORE CODICE SEDE 63 63 1 n
O CAUSALE CONTRIBUTO 64 - 67 4 x
O FLAG ERRORE CAUSALE CONTRIBUTO 68 - 68 1 n
O MATRICOLA INPS/CODICE INPS/FILIALE AZIENDA 69 - 85 17 x
O FLAG ERRORE MATR. INPS/CODICE INPS/FIL. AZ. 86 - 86 1 n
O INIZIO PERIODO RIFERIMENTO 87 - 92 6 n
O FLAG ERRORE INIZIO PERIODO RIFERIMENTO 93 - 93 1 n
O FINE PERIODO RIFERIMENTO 94 - 99 6 n
O FLAG ERRORE FINE PERIODO RIFERIMENTO 100 - 100 1 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 101 - 103 3 b
O FILLER 104 - 119 16 x
O IMPORTO A DEBITO VERSATO 120 - 134 15 n
O IMPORTO A CREDITO COMPENSATO 135 - 149 15 n
O FILLER 150 - 256 107 x
TIPO RECORD
LUNG./FORMATO

sia s.p.a.
• Assume il valore "V02". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 44
Record Riscossione - INPS - Tipo record V02
Rel. 6.8
PROGRESSIVO DELEGA
Indica il numero progressivo attribuito alla delega cui si riferiscono i dati.
Assume il valore "000001" per la prima delega presente nel flusso logico e si incrementa di una unità per ogni
successiva delega.
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
• Deve essere maggiore di una unità rispetto al “progressivo delega” del record V36 immediatamente precedente
(se presente). (506)
PROGRESSIVO RIGA
Assume il valore "001" per la prima riga dettaglio valorizzata sulla delega e si incrementa di una unità per tutte
le successive righe valorizzate della medesima delega (indipendentemente dal tipo record).
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia ove ha sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
Codice fiscale del contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11 caratteri
numerici che lo individuano.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali"). (096)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
Flag di errore sul codice fiscale indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega nella forma AAAAMMGG.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico. (045)

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 45
Record Riscossione - INPS - Tipo record V02
Rel. 6.8
CODICE SEDE
Codice sede indicato sulla riga della “sezione INPS'.
• Deve essere presente nella Tabella H.4 “Codici sede INPS” dell’Appendice H, se “flag errore codice sede”
uguale a "0". (504)
FLAG ERRORE CODICE SEDE
Flag di errore sul codice sede indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se codice sede esistente;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
CAUSALE CONTRIBUTO
E' la causale indicata sulla riga della sezione INPS.
• Deve essere una delle causali presenti nella Tabella H.3 “Causali contributi” dell’Appendice H, se “flag errore
causale” uguale a "0". (504)
FLAG ERRORE CAUSALE CONTRIBUTO
Flag di errore sulla causale indicata dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se causale esistente;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
MATRICOLA INPS/CODICE INPS/FILIALE AZIENDA
E’ la matricola INPS o il codice INPS o la filiale azienda indicata sulla riga della sezione INPS. Può assumere
alternativamente diversi formalismi in funzione della “causale contributo” (cfr. Tabella H.1 dell’Appendice H
"Tabelle INPS").
• Se “flag errore causale” e “flag errore matricola INPS/codice INPS/filiale azienda” sono valorizzati a “0” deve
essere congruente con la “causale contributo” . (096)
• Se “flag errore causale” é valorizzato “1” e “flag errore matricola INPS/codice INPS/filiale azienda” é
valorizzato “0” deve essere formalmente corretto. (096)
FLAG ERRORE MATRICOLA INPS/CODICE INPS/FILIALE AZIENDA
Flag di errore della matricola INPS o del codice INPS o della filiale azienda indicata dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se valore formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
INIZIO PERIODO RIFERIMENTO
Inizio del periodo cui si riferiscono i contributi indicati sulla riga della sezione INPS nella forma MMAAAA
oppure NNAAAA.
Se “flag errore inizio riferimento” uguale "0":
• Deve essere formalmente corretto. (055)
• Deve essere congruente con le informazioni relative alla “causale contributo" (cfr. Tabella H.1 dell’Appendice
H "Tabelle INPS"). (096)
FLAG ERRORE INIZIO PERIODO RIFERIMENTO
Flag di errore sull’inizio riferimento indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se la formalizzazione é congruente con quella prevista a fronte della “causale contributo” (cfr. Tabella
H.1 dell’Appendice H " Tabelle INPS");
"1" in tutti gli altri casi. (024)

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 46
Record Riscossione - INPS - Tipo record V02
Rel. 6.8
FINE PERIODO RIFERIMENTO
Fine del periodo cui si riferiscono i contributi indicati sulla riga della sezione INPS nella forma MMAAAA.
Se “flag errore fine riferimento” uguale "0":
• Deve essere formalmente corretto se diverso da “0”. (055)
• Deve essere congruente con i criteri di formalizzazione previsti relativamente alla “causale contributo"(cfr.
Tabella H.1 dell’Appendice H " Tabelle INPS"). (096)
FLAG ERRORE FINE PERIODO RIFERIMENTO
Flag di errore sulla fine riferimento indicata dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se la formalizzazione é congruente con quella prevista a fronte della “causale contributo” (cfr. Tabella
H.1 dell’Appendice H " Tabelle INPS");
"1" in tutti gli altri casi. (024)
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
FILLER
IMPORTO A DEBITO VERSATO
Importo a debito versato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Se il”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore “000”. (096)
• Se la “causale contributo” é diversa da “DM10”, ”P10”, ”PXX”, ”AP”, “CP”, ”AF” , “CF”, “ABS”, “CBS”,
“BLAA”, “BPCF”, “BLAS”, “DMRP” deve essere maggiore di “zero”. (024)
• Se la “causale contributo” é “DM10”, ”P10”, ”PXX”, ”AP”, “CP”, ”AF” , “CF” e l’importo a credito
compensato è uguale a “zero” deve essere maggiore di “zero”. (024)
• Se la “causale contributo” é “ABS”,“CBS”, “BLAA”, “BPCF”, “BLAS”, “DMRP” deve essere uguale a
“zero”. (024)
IMPORTO A CREDITO COMPENSATO
Importo a credito compensato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Se il ”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore “000”. (096)
• Se la “causale contributo” é diversa da “DM10”, ”P10”, ”PXX”, ”AP”, “CP” ,”AF” , “CF”, “ABS”, “CBS”,
“BLAA”, “BPCF”, “BLAS”, “DMRP” deve essere uguale a “zero”. (024)
• Se la “causale contributo” é “DM10”, ”P10”, ”PXX”, ”AP”, “CP”, ”AF” , “CF” e l’importo a debito versato è
uguale a “zero” deve essere maggiore di “zero”. (024)
• Se la “causale contributo” é ”P10”, o ”PXX”, e il valore di AAAA del campo “inizio periodo riferimento” è
minore di 1998 deve essere uguale a “zero”. (024)
• Se la “causale contributo” é “ABS”,“CBS”, “BLAA”, “BPCF”, “BLAS”, “DMRP” deve essere maggiore di
“zero”. (024)
FILLER

sia s.p.a.
4.2.1.5 Record Riscossione-Regione - Tipo record V03
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 47
Record Riscossione-Regione - Tipo record V03
Rel. 6.8
Contiene i dati relativi ad una riga “Regione” della "sezione Regioni ed Enti Locali" presente su una delega
di pagamento.
Per ogni progressivo delega il numero di occorrenze del presente record non deve essere superiore a quattro.
• Nel caso in cui nel Tipo Record V36 sia indicato il Tipo Modello “1”, il numero di occorrenze non deve
essere superiore a 10
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CODICE REGIONE 59 - 60 2 n
O FILLER 61 - 61 1 x
O CODICE TRIBUTO 62 - 65 4 b
O FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO 66 - 66 1 n
O RIFERIMENTI TRIBUTO 67 - 74 8 b
O FLAG ERRORE RIFERIMENTI TRIBUTO 75 - 75 1 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 76 - 78 3 b
O IMPORTO A DEBITO VERSATO 79 - 93 15 n
O IMPORTO A CREDITO COMPENSATO 94 - 108 15 n
O FILLER 109 - 256 148 x

sia s.p.a.
TIPO RECORD
• Assume il valore "V03". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO DELEGA
Indica il numero progressivo attribuito alla delega cui si riferiscono i dati.
Assume il valore "000001" per la prima delega presente nel flusso logico e si incrementa di una unità
per ogni successiva delega.
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
• Deve essere maggiore di una unità rispetto al “progressivo delega” del record V36 immediatamente
precedente (se presente). (506)
PROGRESSIVO RIGA
Assume valore "001" per la prima riga dettaglio valorizzata sulla delega e si incrementa di una unità
per ogni successiva riga valorizzata della medesima delega (indipendentemente dal tipo record).
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia ove ha sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
Codice fiscale indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11
caratteri numerici che lo individuano.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali") (096)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
Flag di errore sul codice fiscale indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega nella forma AAAAMMGG.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico. (045)
CODICE REGIONE
Codice della regione indicato dal contribuente.
• Deve essere presente nella Tabella “Codici Regioni” dell’Appendice G . (504)
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 48
Record Riscossione-Regione - Tipo record V03
Rel. 6.8

sia s.p.a.
CODICE TRIBUTO
Codice tributo indicato dal contribuente sulla riga della “sezione Regione”.
Se “flag errore codice tributo” è uguale a "0":
• Deve essere presente nella "Tabella Internet" indicata al punto R.2 dell'Appendice "R". (504)
FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO
Flag di errore sul codice tributo indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se tributo esistente e congruente con la natura della riscossione;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
RIFERIMENTI TRIBUTO
Sono i dati di riferimento del tributo (rateazione/regione/provincia/mese rif./anno) indicati sulla delega
Se “flag errore riferimenti tributo” è uguale a "0":
• Devono essere congruenti con i criteri di formalizzazione previsti relativamente al codice tributo
indicato (cfr. Tabelle: R.1 "Criteri di formalizzazione Riferimenti Tributo" e R.2 "Tabelle Internet",
indicate in Appendice "R"). (096)
FLAG ERRORE RIFERIMENTI TRIBUTO
Flag di errore sui riferimenti tributo indicati dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se la formalizzazione é congruente con quella prevista a fronte del codice tributo indicato;
"1" in tutti gli altri casi.
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IMPORTO A DEBITO VERSATO
Importo a debito versato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere valorizzato coerentemente con la “modalità di utilizzo” del codice tributo (confronta
Tabella R2). (096)
• Deve essere maggiore di “zero” se l’importo a credito compensato é uguale a “zero”. (039)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
IMPORTO A CREDITO COMPENSATO
Importo a credito compensato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere valorizzato coerentemente con la “modalità di utilizzo” del codice tributo (confronta
Tabella R2). (096)
• Deve essere maggiore di “zero” se l’importo a debito versato é uguale a “zero”. (039)
• Se il ”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
Se maggiore di “zero” ed il formalismo del campo “riferimenti tributo” è diverso da ‘00000000’, il
valore assunto dalle “AAAA” presenti nel campo “anno di riferimento” deve essere:
• superiore a 1996 (096)
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 49
Record Riscossione-Regione - Tipo record V03
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.2.1.6 Record Riscossione-IMU ed altri tributi locali - Tipo record V04
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 50
Record Riscossione-Enti Locali - Tipo record V04
Rel. 6.8
Contiene i dati relativi ad una riga “IMU ed altri tributi locali” della "sezione IMU ed altri tributi locali"
presente su una delega di pagamento.
Per ogni progressivo delega il numero di occorrenze del presente record non deve essere superiore a quattro.
• Nel caso in cui nel Tipo Record V36 sia indicato il Tipo Modello “1”, il numero di occorrenze non deve
essere superiore a 10
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CODICE ENTE 59 - 62 4 x
O FILLER 63 - 63 1 x
O CODICE TRIBUTO 64 - 67 4 b
O FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO 68 - 68 1 n
O RIFERIMENTI TRIBUTO 69 - 76 8 b
O FLAG ERRORE RIFERIMENTI TRIBUTO 77 - 77 1 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 78 - 80 3 b
O IMPORTO A DEBITO VERSATO 81 - 95 15 n
O IMPORTO A CREDITO COMPENSATO 96 - 110 15 n
O RAVVEDIMENTO 111 - 111 1 n
O IMMOBILI VARIATI 112 - 112 1 n
O ACCONTO 113 - 113 1 n
O SALDO 114 - 114 1 n

sia s.p.a.
O NUMERO FABBRICATI 115 - 117 3 n
O FLAG ERRORE DATI IMU/ICI 118 - 118 1 n
O DETRAZIONE 119 - 133 15 n
O FLAG ERRORE DETRAZIONE 134 - 134 1 n
O FILLER 135 - 256 122
TIPO RECORD
• Assume il valore "V04". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO DELEGA
Indica il numero progressivo attribuito alla delega cui si riferiscono i dati.
Assume il valore "000001" per la prima delega presente nel flusso logico e si incrementa di una unità
per ogni successiva delega.
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
• Deve essere maggiore di una unità rispetto al “progressivo delega” del record V36 immediatamente
precedente (se presente). (506)
PROGRESSIVO RIGA
Assume valore "001" per la prima riga dettaglio valorizzata sulla delega e si incrementa di una unità per
ogni successiva riga valorizzata della medesima delega (indipendentemente dal tipo record).
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia ove ha sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” (vedi Appendice D). (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
Codice fiscale indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11
caratteri numerici che lo individuano.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali"). (096)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
Flag di errore sul codice fiscale indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 51
Record Riscossione-Enti Locali - Tipo record V04
Rel. 6.8

sia s.p.a.
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega nella forma AAAAMMGG.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico. (045)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 52
Record Riscossione-Enti Locali - Tipo record V04
Rel. 6.8
CODICE ENTE
Codice dell’Ente indicato dal contribuente.
• in corrispondenza del codice tributo indicato e secondo quanto riportato nelle appendici “I” e “R”, il
“codice ente” deve assumere uno dei valori presenti nelle tabelle “T1-Codici Enti Locali”, “Sigle
Province Italiane per Diritti Camerali”, “Codici Comuni aderenti ICI/IMU e/o altre entrate locali”
oppure “Codici Catastali dei Comuni” (Cfr. T4), pubblicate sul sito internet dell’Agenzia delle
Entrate. (504)
• Deve essere presente nella Tabella “T1-Codici Enti Locali” o nella Tabella “Codici Comuni aderenti
ICI/IMU e/o altre entrate locali” dell’Appendice I o “Codici Catastali dei Comuni” (Cfr. T4), per
codice tributo errato. (504)
FILLER
CODICE TRIBUTO
Codice tributo indicato dal contribuente.
Se “flag errore codice tributo” è uguale a "0":
• Deve essere presente nella "Tabella Internet" indicata al punto R.2 dell'Appendice "R". (504)
FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO
Flag di errore sul codice tributo indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se tributo esistente e congruente con la natura della riscossione;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
RIFERIMENTI TRIBUTO
Sono i dati di riferimento del tributo (rateazione/regione/provincia/mese rif./anno) indicati sulla delega
Se “flag errore riferimenti tributo” è uguale a "0":
• Devono essere congruenti con i criteri di formalizzazione previsti relativamente al codice tributo
indicato (cfr. Tabelle: R.1 "Criteri di formalizzazione Riferimenti Tributo" e R.2 "Tabelle Internet",
indicate in Appendice "R"). (096)
FLAG ERRORE RIFERIMENTI TRIBUTO
Flag di errore sui riferimenti tributo indicati dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se la formalizzazione é congruente con quella prevista a fronte del codice tributo indicato;
"1" in tutti gli altri casi.
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IMPORTO A DEBITO VERSATO
Importo a debito versato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere valorizzato coerentemente con la “modalità di utilizzo” del codice tributo (confronta
Tabella R2). (096)

sia s.p.a.
• Deve essere maggiore di “zero” se “importo a credito compensato” é uguale a “zero”. (039)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 53
Record Riscossione-Enti Locali - Tipo record V04
Rel. 6.8
IMPORTO A CREDITO COMPENSATO
Importo a credito compensato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere valorizzato coerentemente con la “modalità di utilizzo” del codice tributo (confronta
Tabella R2). (096)
• Deve essere maggiore di “zero” se “importo a debito versato” é uguale a “zero”. (039)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
• Se maggiore di “zero” e il formalismo del campo “riferimenti tributo” è diverso da ‘00000000’, il valore
assunto dalle “AAAA” presenti nel campo “anno di riferimento” deve essere superiore a 1997. (096)
• In presenza di “codice tributo” 3900, la sommatoria dei campi “importo a credito compensato” di tale tributo
non deve essere maggiore di 200 euro. (096)
• In presenza di “codice tributo” relativo all’ICI, la sommatoria dei campi “importo a credito compensato” non
può essere maggiore della sommatoria dei campi “importo a debito versato” relativo ai tributi ICI 3901 e 3904,
nell’ambito dello stesso “codice ente” (stesso Comune). (096)
RAVVEDIMENTO
Assume il valore “1” quando la corrispondente casella è barrata, in caso contrario assume il valore “0”.
• Se “flag errore dati IMU/ICI” è uguale a “zero”, deve valere “0” o “1”. (055)
• Se “codice tributo” è relativo ad IMU/ICI o in presenza di “codice tributo” 3926, 3927 o 3928 (imposta di
scopo), può assumere valore “1”. (055)
IMMOBILI VARIATI
Assume il valore “1” quando la corrispondente casella è barrata, in caso contrario assume il valore “0”.
• Se “flag errore dati IMU/ICI” è uguale a “zero”, deve valere “0” o “1”. (055)
• Se “codice tributo” è relativo ad IMU/ICI, può assumere valore “1”. (055)
ACCONTO
Assume il valore “1” quando la corrispondente casella è barrata, in caso contrario assume il valore “0”.
• Se “flag errore dati IMU/ICI” è uguale a “0”, deve valere “0” o “1”. (055)
• Se “codice tributo” è relativo ad IMU/ICI o in presenza di “codice tributo” 3926, 3927 o 3928 (imposta di
scopo), può assumere valore “1” (055)
SALDO
Assume il valore “1” quando la corrispondente casella è barrata, in caso contrario assume il valore “0”.
• Se “flag errore dati IMU/ICI” è uguale a “0”, deve valere “0” o “1”. (055)
• Se “codice tributo” è relativo ad IMU/ICI o in presenza di “codice tributo” 3926, 3927 o 3928 (imposta di
scopo), può assumere valore “1” (055)
NUMERO FABBRICATI
E’ il numero dei fabbricati indicato.
• Se “flag errore dati IMU/ICI” è uguale a “0”, può essere maggiore di “0” solo se il “codice tributo” è relativo a
IMU/ICI. (055)
FLAG ERRORE DATI IMU/ICI
Flag di errore sui dati IMU/ICI indicati dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E’ valorizzato con
“0” se i dati sono congruenti con la natura della riscossione.
“1” in tutti gli altri casi (024)

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 54
Record Riscossione-Enti Locali - Tipo record V04
Rel. 6.8
DETRAZIONE
E’ la detrazione ICI per l’abitazione principale indicata dal contribuente nell’omonimo campo.
• Può essere valorizzata esclusivamente se il “Flag Errore Detrazione ICI” = 0 (zero) e se il “Codice Tributo”
indicato ammette la compilazione del campo. Si ricorda che i codici tributo interessati sono contraddistinti,
nell’apposita tabella del software di controllo pubblicato sul sito dell’Agenzia delle Entrate, con l’attributo B.
(096)
FLAG ERRORE DETRAZIONE
Flag di errore sulla detrazione indicata dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E’ valorizzato con: (024)
“0” se i dati sono congruenti con la natura della riscossione.
“1” in tutti gli altri casi.
FILLER

sia s.p.a.
4.2.1.7 Record Riscossione-INAIL - Tipo record V05
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 55
Record Riscossione-INAIL - Tipo record V05
Rel. 6.8
Contiene i dati relativi ad una riga “INAIL” della sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi” presente
su una delega di pagamento.
Per ogni progressivo delega il numero di occorrenze per il presente record non deve essere superiore a tre.
Il record può essere presente solo in assenza del record V07 "Record Riscossione ACCISE, MONOPOLI ed
ALTRI versamenti ammessi"
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CODICE SEDE 59 - 63 5 n
O FLAG ERRORE CODICE SEDE 64 - 64 1 n
O NUMERO POSIZIONE ASSICURATIVA 65 - 72 8 n
O CODICE CONTROLLO NUMERO POSIZIONE ASSICURATIVA 73 - 74 2 n
O FLAG ERRORE NUMERO POSIZIONE ASSICURATIVA 75 - 75 1 n
O NUMERO DI RIFERIMENTO 76 - 81 6 n
O FLAG ERRORE NUMERO DI RIFERIMENTO 82 - 82 1 n
O CAUSALE 83 - 83 1 x
O FLAG ERRORE CAUSALE 84 - 84 1 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 85 - 87 3 b
O IMPORTO A DEBITO VERSATO 88 - 102 15 n
O IMPORTO A CREDITO COMPENSATO 103 - 117 15 n
O FILLER 118 - 256 139 x

sia s.p.a.
TIPO RECORD
• Assume il valore "V05". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO DELEGA
Indica il numero progressivo attribuito alla delega cui si riferiscono i dati.
Assume il valore "000001" per la prima delega presente nel flusso logico e si incrementa di una unità
per ogni successiva delega.
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
• Deve essere maggiore di una unità rispetto al “progressivo delega” del record V36 immediatamente
precedente (se presente). (506)
PROGRESSIVO RIGA
Assume valore "001" per la prima riga dettaglio valorizzata sulla delega e si incrementa di una unità per
ogni successiva riga valorizzata della medesima delega (indipendentemente dal tipo record).
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia ove ha sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
Codice fiscale indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11
caratteri numerici che lo individuano.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali") (096)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
Flag di errore sul codice fiscale indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega nella forma AAAAMMGG.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico. (045)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 56
Record Riscossione-INAIL - Tipo record V05
Rel. 6.8

sia s.p.a.
CODICE SEDE
E’ il codice Sede indicato dal contribuente sulla riga “INAIL” della sezione “Altri Enti Previdenziali ed
Assicurativi”.
• Deve essere uno dei codici sede presenti nella Tabella L.1 “Codici Sede” dell’Appendice L, se “flag
errore codice sede” uguale a “0”. (504)
FLAG ERRORE CODICE SEDE
Flag di errore sul codice sede indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se il codice sede esiste;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
NUMERO POSIZIONE ASSICURATIVA
E’ il numero posizione assicurativa indicato dal contribuente sulla riga “INAIL” della sezione “Altri
Enti Previdenziali ed Assicurativi ”.
Se “flag errore numero posizione assicurativa” è valorizzato a “0”
• Deve essere maggiore di “zero” (096)
CODICE CONTROLLO NUMERO POSIZIONE ASSICURATIVA
E’ il codice di controllo del campo “numero posizione assicurativa” indicato dal contribuente sulla riga
INAIL della sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi ”. Può assumere valore “00”.
Se “flag errore numero posizione assicurativa” è valorizzato a “0”
• Deve essere formalmente corretto secondo quanto riportato nella Tabella L.2 “Controllo della
posizione assicurativa” dell’Appendice L. (096)
FLAG ERRORE NUMERO POSIZIONE ASSICURATIVA
Flag di errore sul codice della posizione assicurativa indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se numero posizione assicurativa assume valore corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
NUMERO DI RIFERIMENTO
E’ il numero di riferimento indicato dal contribuente sulla riga “INAIL” della sezione “Altri Enti
Previdenziali ed Assicurativi ”.
Se “flag errore numero di riferimento” é uguale a "0" :
• Deve essere maggiore di “0” (096)
FLAG ERRORE NUMERO DI RIFERIMENTO
Flag di errore del numero di riferimento indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se codice atto assume valore corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 57
Record Riscossione-INAIL - Tipo record V05
Rel. 6.8
CAUSALE
E' la causale indicata dal contribuente sulla riga "INAIL" della sezione "Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi"
• Può assumere valore “0” N.C.
FLAG ERRORE CAUSALE
Flag di errore sulla causale indicata dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0”. (055)

sia s.p.a.
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IMPORTO A DEBITO VERSATO
Importo a debito versato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere maggiore di “zero” se “importo a credito” é uguale a “zero”. (039)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
IMPORTO A CREDITO COMPENSATO
Importo a credito compensato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere maggiore di “zero” se “importo a debito” é uguale a “zero”. (039)
• Se il”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 58
Record Riscossione-INAIL - Tipo record V05
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.2.1.8 Record Riscossione Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi - Tipo record V06
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 59
Record Riscossione Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi - Tipo record V06
Rel. 6.8
Contiene i dati relativi ad una riga “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi” della sezione “Altri Enti
Previdenziali ed Assicurativi” presente su una delega di pagamento.
Per ogni progressivo delega il numero di occorrenze del presente record non deve essere superiore a due.
Il record può essere presente solo in assenza del record V07 "Record Riscossione ACCISE, MONOPOLI ed
ALTRI versamenti ammessi"
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CODICE ENTE 59 - 62 4 b
O CODICE SEDE 63 - 67 5 x
O FLAG ERRORE CODICE SEDE 68 - 68 1 n
O CAUSALE CONTRIBUTO 69 - 72 4 b
O FLAG ERRORE CAUSALE CONTRIBUTO 73 - 73 1 n
O CODICE POSIZIONE ASSICURATIVA 74 - 82 9 n
O FLAG ERRORE CODICE POSIZIONE ASSICURATIVA 83 - 83 1 n
O INIZIO PERIODO RIFERIMENTO 84 - 89 6 n
O FLAG ERRORE INIZIO PERIODO RIFERIMENTO 90 - 90 1 n
O FINE PERIODO RIFERIMENTO 91 - 96 6 n
O FLAG ERRORE FINE PERIODO RIFERIMENTO 97 - 97 1 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 98 - 100 3 b
O IMPORTO A DEBITO VERSATO 101 - 115 15 n
O IMPORTO A CREDITO COMPENSATO 116 - 130 15 n
O FILLER 131 - 256 126 x

sia s.p.a.
TIPO RECORD
• Assume il valore "V06". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO DELEGA
Indica il numero progressivo attribuito alla delega cui si riferiscono i dati.
Assume il valore "000001" per la prima delega presente nel flusso logico e si incrementa di una unità
per ogni successiva delega.
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
• Deve essere maggiore di una unità rispetto al “progressivo delega” del record V36 immediatamente
precedente (se presente). (506)
PROGRESSIVO RIGA
Assume valore "001" per la prima riga dettaglio valorizzata sulla delega e si incrementa di una unità per
ogni successiva riga valorizzata della medesima delega (indipendentemente dal tipo record).
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia ove ha sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
Codice fiscale indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11
caratteri numerici che lo individuano.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretto (cfr. "Codice Fiscale - Controlli strutturali" Appendice Q) (096)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
Flag di errore sul codice fiscale indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto.
"1" in tutti gli altri casi. (024)
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega nella forma AAAAMMGG.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico. (045)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 60
Record Riscossione Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi - Tipo record V06
Rel. 6.8

sia s.p.a.
CODICE ENTE
Codice dell’Ente indicato dal contribuente sulla riga “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi” della
sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi”.
• Deve essere uno dei codici presenti nella Tabella M.1 “Codici Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi”
dell’Appendice M. (504)
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 61
Record Riscossione Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi - Tipo record V06
Rel. 6.8
CODICE SEDE
E’ il codice Sede indicato dal contribuente sulla riga “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi” della
sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi”.
Se “flag errore codice sede” è uguale a “0”:
• se “Codice Ente” è uguale a “0001” (ENPALS), deve essere uno dei codici presenti nella Tabella
M.3.3 “Codici Sedi” dell’Appendice M “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi”; (504)
• se “Codice Ente” è “0002” (INPDAI), assume “blank”; (504)
• se “Codice Ente” è uguale a “0003” (contributi INPDAP), deve essere uno dei codici presenti nella
Tabella “Sigle province Italiane” dell’Appendice D. (504)
• se “Codice Ente” è uguale a “0004” (Fondi Pensione Trentino Alto Adige), deve essere uno dei codici presenti
nella Tabella M.5.3 “Codici Sedi COVIP” dell’Appendice M Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi”. (504)
• se “Codice Ente” è uguale a “0005” (Consiglio dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro), deve essere uno dei
codici presenti nella Tabella “Sigle province Italiane” dell’Appendice D. (504)
• se “Codice Ente” è uguale a “0006” (Mutui INPDAP), deve essere uno dei codici presenti nella Tabella
“Sigle province Italiane” dell’Appendice D. (504)
FLAG ERRORE CODICE SEDE
Flag di errore sul codice sede indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• Può assumere il valore “1” solo se il codice ente è uguale a “0001”, “0002” o “0003". (055)
• E' valorizzato con:
"0" se il codice sede assume valore corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
CAUSALE CONTRIBUTO
E’ la causale contributo indicata sulla riga “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi” della sezione “Altri
Enti Previdenziali ed Assicurativi”.
Se “flag errore causale contributo” è uguale a “0”:
• deve essere una delle causali previste per l’Ente di cui al campo “Codice Ente” (cfr. Appendice M "Altri
Enti Previdenziali ed Assicurativi"). (055)
FLAG ERRORE CAUSALE CONTRIBUTO
Flag di errore sulla causale contributo indicata dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se la causale contributo assume valore corretto;
"1" in tutti gli altri casi, ma solo se il “codice ente” assume un valore diverso da “0005” (Consiglio
dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro) . (024)
CODICE POSIZIONE ASSICURATIVA
E’ il codice della posizione assicurativa indicato dal contribuente sulla riga “Altri Enti Previdenziali ed
Assicurativi” della sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi”.
Può assumere alternativamente diversi formalismi in funzione del “Codice Ente” (cfr. Appendice M “Altri
Enti Previdenziali ed Assicurativi”).
• Se “flag errore codice posizione assicurativa” è valorizzato a “0” deve essere formalmente corretto. (096)
FLAG ERRORE CODICE POSIZIONE ASSICURATIVA
Flag di errore sul codice della posizione assicurativa indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se codice posizione assicurativa assume valore corretto;

sia s.p.a.
"1" in tutti gli altri casi. (024)
INIZIO PERIODO RIFERIMENTO
Inizio del periodo cui si riferiscono i contributi indicati sulla riga “Altri Enti Previdenziali ed
Assicurativi” della sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi” nella forma MMAAAA.
Se “flag errore inizio periodo di riferimento” é uguale a "0" :
• Deve essere formalmente corretto se diverso da “0”. (096)
• Deve essere congruente con i criteri di formalizzazione previsti relativamente alla “causale contributo”
(cfr. Specifiche, relative all’Ente di cui al campo “codice ente”, definite nell’Appendice M “Altri Enti
Previdenziali ed Assicurativi”). (024)
FLAG ERRORE INIZIO PERIODO RIFERIMENTO
Flag di errore sull’inizio periodo di riferimento indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se la formalizzazione é congruente con quella prevista a fronte della “causale contributo” (cfr.
Specifiche, relative all’Ente di cui al campo “codice ente”, definite nell’Appendice M “Altri Enti
Previdenziali ed Assicurativi”);
"1" in tutti gli altri casi. (024)
FINE PERIODO RIFERIMENTO
Fine del periodo cui si riferiscono i contributi indicati sulla riga “Altri Enti Previdenziali ed
Assicurativi” della sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi” nella forma MMAAAA.
Se “flag errore fine periodo riferimento” é uguale a "0" :
• Deve essere formalmente corretto se diverso da “0”. (096)
• Deve essere congruente con i criteri di formalizzazione previsti relativamente alla “causale contributo”
(cfr. Specifiche, relative all’Ente di cui al campo “codice ente”, definite nell’Appendice M “Altri Enti
Previdenziali ed Assicurativi”). (024)
FLAG ERRORE FINE PERIODO RIFERIMENTO
Flag di errore sulla fine periodo di riferimento indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se la formalizzazione é congruente con quella prevista a fronte della “causale contributo” (cfr.
Specifiche, relative all’Ente di cui al campo “codice ente”, definite nell’Appendice M “Altri Enti
Previdenziali ed Assicurativi”);
"1" in tutti gli altri casi. (024)
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IMPORTO A DEBITO VERSATO
Importo a debito versato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere maggiore di “zero” se “importo a credito compensato” é uguale a “zero”. (039)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
• Se il campo “codice ente” è valorizzato con “0002” (INPDAI) deve essere congruente con i criteri
previsti relativamente alla “causale contributo” (cfr. Tabella M.2.1 dell’Appendice M). (024)
IMPORTO A CREDITO COMPENSATO
Importo a credito compensato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere maggiore di “zero” se “importo a debito versato” é uguale a “zero”. (039)
• Se il”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
• Se il campo “codice ente” è valorizzato con “0002” (INPDAI) deve essere congruente con i criteri
previsti relativamente alla “causale contributo” (cfr. Tabella M.2.1 dell’Appendice M). (024)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 62
Record Riscossione Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi - Tipo record V06
Rel. 6.8

sia s.p.a.
• Se il campo “codice ente” è valorizzato con “0003” (contributi INPDAP) oppure “0004” (Fondi Pensione
Trentino Alto Adige) oppure “0005” (Consiglio dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro) oppure “0006”
(Mutui INPDAP) deve essere uguale a “zero” (024)
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 63
Record Riscossione Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi - Tipo record V06
Rel. 6.8

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 64
Record Riscossione – Accise, Monopoli ed altri versamenti ammessi - Tipo record V07
Rel. 6.8
4.2.1.9 Record Riscossione – ACCISE, MONOPOLI ed ALTRI VERSAMENTI
AMMESSI - Tipo record V07
Contiene i dati relativi ad una riga della sezione “ACCISE, MONOPOLI ED ALTRI VERSAMENTI
AMMESSI” (di seguito “ACCISE”) presente su una delega di pagamento.
Per ogni progressivo delega il numero di occorrenze del presente record non deve essere superiore a sette.
Il record può essere presente solo in assenza del record V05 "Record Riscossione INAIL" e/o del record V06
"Record Riscossione Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi".
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CODICE ENTE 59 - 60 2 b
F CODICE PROVINCIA 61 - 62 2 b
O FLAG INCONGRUENZA CODICE PROVINCIA 63 - 63 1 n
O CODICE TRIBUTO 64 - 67 4 b
O FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO 68 - 68 1 n
F CODICE IDENTIFICATIVO 69 - 82 14 b
O FLAG ERRORE CODICE IDENTIFICATIVO 83 - 83 1 n
O RIFERIMENTI TRIBUTO 84 - 89 6 b
O FLAG ERRORE RIFERIMENTI TRIBUTO 90 - 90 1 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 91 - 93 3 b
O IMPORTO A DEBITO VERSATO 94 - 108 15 n
O IMPORTO A CREDITO COMPENSATO 109 - 123 15 n
O CODICE UFFICIO 124 - 126 3 x
O FLAG ERRORE CODICE UFFICIO 127 - 127 1 n

sia s.p.a.
O CODICE ATTO 128 - 138 11 n
O FLAG ERRORE CODICE ATTO 139 - 139 1 n
O RATEAZIONE 140 - 143 4 b
O FLAG ERRORE RATEAZIONE 144 - 144 1 n
O FILLER 145 - 256 112 x
TIPO RECORD
• Assume il valore "V07". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 65
Record Riscossione – Accise, Monopoli ed altri versamenti ammessi - Tipo record V07
Rel. 6.8
PROGRESSIVO DELEGA
Indica il numero progressivo attribuito alla delega cui si riferiscono i dati.
Assume il valore "000001" per la prima delega presente nel flusso logico e si incrementa di una unità per ogni
successiva delega.
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
• Deve essere maggiore di una unità rispetto al “progressivo delega” del record V36 immediatamente precedente
(se presente). (506)
PROGRESSIVO RIGA
Assume valore "001" per la prima riga dettaglio valorizzata sulla delega e si incrementa di una unità per ogni
successiva riga valorizzata della medesima delega (indipendentemente dal tipo record).
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia ove ha sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
Codice fiscale indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11 caratteri
numerici che lo individuano.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - Controlli strutturali") (096)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
Flag di errore sul codice fiscale indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto;

sia s.p.a.
"1" in tutti gli altri casi.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega nella forma AAAAMMGG.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico. (045)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 66
Record Riscossione – Accise, Monopoli ed altri versamenti ammessi - Tipo record V07
Rel. 6.8
CODICE ENTE
Codice dell’Ente indicato dal contribuente nella riga della sezione "ACCISE".
• Deve essere congruente con i criteri di formalizzazione previsti nella tabella “U1-Tabella Codici Tributo
Accise” dell’Appendice “U”. (024)
CODICE PROVINCIA
Codice della provincia indicato dal contribuente nella riga della sezione "ACCISE".
• Deve essere congruente con i criteri di formalizzazione previsti nella tabella “U1-Tabella Codici Tributo
Accise” dell’Appendice “U”. (024)
• Se indicato, deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
FLAG INCONGRUENZA CODICE PROVINCIA
Flag di incongruenza sul codice provincia indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con "0" se il codice provincia è coerente a quanto previsto dal codice tributo indicato (024)
• Può assumere il valore "1" se il codice provincia non è coerente a quanto previsto dal codice tributo indicato,
ma solo se il “Codice Ente” è valorizzato con “D”, “M”, “P” e “G”. (024)
CODICE TRIBUTO
Codice tributo indicato dal contribuente sulla riga della sezione "ACCISE”.
Se “flag errore codice tributo” è uguale a "0":
• Deve essere presente nella "Tabella Internet" indicata al punto U1 dell'Appendice "U". (504)
FLAG ERRORE CODICE TRIBUTO
Flag di errore sul codice tributo indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se tributo esistente e congruente con la natura della riscossione;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
CODICE IDENTIFICATIVO
E' il codice identificativo indicato dal contribuente nella riga della sezione "ACCISE".
Se “flag errore codice identificativo” è valorizzato a "0":
• Deve essere congruente con i criteri di formalizzazione previsti nella tabella “U1-Tabella Codici Tributo
Accise” dell’Appendice “U”. (024)
FLAG ERRORE CODICE IDENTIFICATIVO
Flag di errore sul codice identificativo indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il codice identificativo è corretto;
"1" in tutti gli altri casi.
RIFERIMENTI TRIBUTO
Sono i dati di riferimento del tributo (mese/anno) indicati dal contribuente nella riga della sezione "ACCISE".
Se “flag errore riferimento tributo” è valorizzato a "0":
• Devono essere congruenti con i criteri di formalizzazione previsti nella tabella “U1-Tabella Codici Tributo
Accise” dell’Appendice “U”. (096)
FLAG ERRORE RIFERIMENTI TRIBUTO
Flag di errore sui riferimenti tributo indicati dal contribuente.

sia s.p.a.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il campo riferimenti tributo è corretto;
"1" in tutti gli altri casi.
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IMPORTO A DEBITO VERSATO
Importo a debito versato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere maggiore di “zero” se l’importo a credito compensato é uguale a “zero”. (039)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore “000”. (096)
IMPORTO A CREDITO COMPENSATO
Attualmente non previsto sulla delega.
• Deve assumere valore "0". (096)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 67
Record Riscossione – Accise, Monopoli ed altri versamenti ammessi - Tipo record V07
Rel. 6.8
CODICE UFFICIO
E’ il codice dell’ufficio finanziario indicato dal contribuente nell’omonimo spazio della sezione Accise.
• Deve essere presente se richiesto dal codice tributo indicato, come da tabella “U1-Tabella Codici Tributo
Accise” dell’Appendice “U”. (096)
• Se valorizzato deve essere presente nella "Tabella Codici ufficio" di cui all'Appendice "S". (055)
• Non può essere valorizzato se per la stessa delega è stato compilato l’omonimo campo della sezione Erario
(record V01) (096)
FLAG ERRORE CODICE UFFICIO
Flag di errore sul codice ufficio indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il codice ufficio è richiesto dal codice tributo indicato sulla delega e se lo stesso è presente nella
"Tabella Codici ufficio" di cui all'Appendice "S";
"1" in tutti gli altri casi.
CODICE ATTO
E' l'identificativo attribuito dall'Amministrazione Finanziaria e riportato dal contribuente nell'omonimo spazio
della sezione Accise.• Deve essere presente se richiesto dal codice tributo indicato, come da tabella “U1-Tabella
Codici Tributo Accise” dell’Appendice “U”. (096)
• Il check-digit del codice atto deve essere controllato secondo le indicazioni riportate al punto T.1 "Controllo
check-digit del Codice Atto" dell'Appendice "T" "Controllo Codice Atto". (036)
• Non può essere valorizzato se per la stessa delega è stato compilato l’omonimo campo della sezione Erario
(record V01) (096)
FLAG ERRORE CODICE ATTO
Flag di errore sul codice atto indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il codice atto è richiesto dal codice tributo e se lo stesso è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi.
RATEAZIONE
Sono i dati della rateazione indicati dal contribuente nella riga della sezione "ACCISE".
Se “flag errore rateazione” è valorizzato a "0":
• Deve essere presente se richiesto dal codice tributo indicato, come da tabella “U1-Tabella Codici Tributo
Accise” dell’Appendice “U”. (096)
• Se presente, deve rispettare i criteri di formalizzazione previsti per il codice tributo indicato, come da tabella
“U1-Tabella Codici Tributo Accise” dell’Appendice “U”. (096)
FLAG ERRORE RATEAZIONE

sia s.p.a.
Flag di errore sulla rateazione indicata dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il campo rateazione è corretto;
"1" in tutti gli altri casi.
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 68
Record Riscossione – Accise, Monopoli ed altri versamenti ammessi - Tipo record V07
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.2.1.10 Record Riscossione – Versamenti con elementi identificativi - Tipo record V12
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 69
Record Riscossione – Versamenti con elementi identificativi - Tipo record V12
Rel. 6.8
Contiene i dati relativi ad una riga “Versamenti con elementi identificativi” della "sezione Erario ed altro"
presente su una delega di pagamento.
Può essere presente solo in assenza di record V01/ V02/ V03/ V04/ V05/ V06/ V07/ V20. Per ogni
progressivo delega il numero di occorrenze del presente record non può essere superiore a ventotto.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O TIPO 59 - 59 1 x
O FLAG ERRORE TIPO 60 - 60 1 n
O ELEMENTI IDENTIFICATIVI 61 - 77 17 x
O FILLER 78 - 78 1
O CODICE 79 - 82 4 b
O FLAG ERRORE CODICE 83 - 83 1 n
O ANNO RIFERIMENTO 84 - 87 4 n
O FLAG ERRORE ANNO RIFERIMENTO 88 - 88 1 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 89 - 91 3 b
O IMPORTO A DEBITO VERSATO 92 - 106 15 n
IMPORTO A CREDITO COMPENSATO 107 - 121 15 n
O CODICE UFFICIO 122 - 124 3 x
O FLAG ERRORE CODICE UFFICIO 125 - 125 1 n
O CODICE ATTO 126 - 136 11 n

sia s.p.a.
O FLAG ERRORE CODICE ATTO 137 - 137 1 n
O FILLER 138 - 256 119 x
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 70
Record Riscossione – Versamenti con elementi identificativi - Tipo record V12
Rel. 6.8

sia s.p.a.
TIPO RECORD
• Assume il valore "V12". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 71
Record Riscossione – Versamenti con elementi identificativi - Tipo record V12
Rel. 6.8
PROGRESSIVO DELEGA
Indica il numero progressivo attribuito alla delega cui si riferiscono i dati.
Assume il valore "000001" per la prima delega presente nel flusso logico e si incrementa di una unità per ogni
successiva delega.
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
• Deve essere maggiore di una unità rispetto al “progressivo delega” del record V36 immediatamente precedente
(se presente). (506)
PROGRESSIVO RIGA
Assume valore "001" per la prima riga dettaglio valorizzata sulla delega e si incrementa di una unità
per ogni successiva riga valorizzata della medesima delega (indipendentemente dal tipo record).
• Deve essere maggiore di “0”. (039)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia ove ha sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
Codice fiscale indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11 caratteri
numerici che lo individuano.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali") (096)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
Flag di errore sul codice fiscale indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega nella forma AAAAMMGG.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico. (045)
TIPO
Tipo indicato dal contribuente.
• Deve essere presente nella Tabella “Tipi di versamento con elementi identificativi” dell’Appendice J. (504)
FLAG ERRORE TIPO
Flag di errore sul tipo indicato dal contribuente.

sia s.p.a.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se tipo assume valore corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
ELEMENTI IDENTIFICATIVI
Elemento identificativo indicato dal contribuente.
• Deve essere diverso da “blank”. (039)
FILLER
CODICE
Codice tributo o causale indicati dal contribuente sulla riga della “sezione Erario ed altro”.
Se “flag errore codice tributo” è uguale a "0":
• Deve essere presente nella "Tabella Internet" indicata al punto R.2 dell'Appendice "R". (504)
FLAG ERRORE CODICE
Flag di errore sul codice tributo o causale indicati dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con:
"0" se tributo o causale esistente e congruente con la natura della riscossione;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 72
Record Riscossione – Versamenti con elementi identificativi - Tipo record V12
Rel. 6.8
ANNO RIFERIMENTO
Sono i dati di riferimento (anno) indicati sulla delega
Se “flag errore anno riferimento” è uguale a "0":
• Devono essere congruenti con i criteri di formalizzazione previsti relativamente al codice tributo o causale
indicati (cfr. Tabelle: R.1 "Criteri di formalizzazione Riferimenti Tributo" e R.2 "Tabelle Internet", indicate in
Appendice "R"). (096)
FLAG ERRORE ANNO RIFERIMENTO
Flag di errore su anno riferimento indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se la formalizzazione é congruente con quella prevista a fronte del codice tributo o causale indicato;
"1" in tutti gli altri casi.
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IMPORTO A DEBITO VERSATO
Importo a debito versato indicato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Deve essere maggiore di “zero” se l’importo a credito compensato é uguale a “zero”. (039)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore “000”. (096)
IMPORTO A CREDITO COMPENSATO
Attualmente non previsto sulla delega.
• Deve assumere valore "0". (096)
CODICE UFFICIO
E' il codice dell'ufficio finanziario indicato dal contribuente nell'omonimo spazio della delega.
• Deve essere presente se richiesto dal codice tributo o causale indicati. (096)
• Se valorizzato deve essere presente nella "Tabella Codici ufficio" di cui all'Appendice "S" (055)
FLAG ERRORE CODICE UFFICIO
Flag di errore sul codice ufficio indicato dal contribuente.

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 73
Record Riscossione – Versamenti con elementi identificativi - Tipo record V12
Rel. 6.8
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il codice ufficio è richiesto dal codice tributo o causale indicati sulla delega e se lo stesso è presente
nella "Tabella Codici ufficio" di cui all'Appendice "S";
"1" in tutti gli altri casi.
CODICE ATTO
E' l'identificativo attribuito dall'Amministrazione Finanziaria e riportato dal contribuente nell'omonimo spazio
della delega.
Se flag errore codice atto è uguale a "0":
• Deve essere presente se richiesto dal codice tributo o causale indicati. (096)
• Il check-digit del codice atto deve essere controllato secondo le indicazioni riportate al punto T.1
"Controllo check-digit del Codice Atto" dell'Appendice "T" "Controllo Codice Atto". (036)
FLAG ERRORE CODICE ATTO
Flag di errore sul codice atto indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il codice atto è richiesto dal codice tributo o causale indicati e se lo stesso è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi.
FILLER

sia s.p.a.
4.2.1.11 Record Riscossione-Anagrafico di persona fisica-Tipo record V14
Contiene i dati anagrafici della persona fisica riportati sulla delega di pagamento.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 74
Record Riscossione-Anagrafico di persona fisica-Tipo record V14
Rel. 6.8
Il presente record é da inviare obbligatoriamente solo nel caso in cui nei tipi record V01 e/o V02 e/o V03 e/o
V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12 il campo “Flag Errore Codice Fiscale” sia impostato con “1”. Tale
record é alternativo all’invio del tipo record V15.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O COGNOME SOGGETTO INDICATO SU DELEGA 50 - 73 24 x
O NOME SOGGETTO INDICATO SU DELEGA 74 - 93 20 x
O SESSO 94 - 94 1 a
O DATA DI NASCITA 95 - 102 8 n
O COMUNE DI NASCITA 103 - 127 25 x
O PROVINCIA DI NASCITA 128 - 129 2 b
O FILLER 130 - 256 127 x
TIPO RECORD
• Assume il valore "V14". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 75
Record Riscossione-Anagrafico di persona fisica-Tipo record V14
Rel. 6.8
PROGRESSIVO DELEGA
• Deve essere lo stesso del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12.
(506)
PROGRESSIVO RIGA
• Assume il valore ”000”. (055)
SIGLA PROVINCIA
• Deve essere la stessa del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12.
(506)
PROGRESSIVO BONIFICO
•Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
• Deve essere lo stesso del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12.
(506)
FILLER
COGNOME SOGGETTO INDICATO SULLA DELEGA
Cognome del soggetto indicato sulla delega.
• Deve essere diverso da “blank”. (039)
NOME SOGGETTO INDICATO SULLA DELEGA
Nome del soggetto indicato sulla delega.
• Deve essere diverso da “blank”. (039)
SESSO
Sesso del soggetto indicato sulla delega.
• E' valorizzato con: "M" se di sesso maschile, "F" se di sesso femminile. (055)
DATA DI NASCITA
Data di nascita del soggetto indicato sulla delega, espressa nella forma AAAAMMGG.
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore della data del bonifico. (045)
COMUNE DI NASCITA
Comune o stato estero di nascita del soggetto indicato sulla delega.
• Deve essere diverso da”blank”. (039)
PROVINCIA DI NASCITA
Sigla della provincia del comune di nascita del contribuente.
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D, oppure può assumere
il valore “EE” per le persone nate all’estero. (119)
FILLER

sia s.p.a.
4.2.1.12 Record Riscossione - Identificativo di società - Tipo record V15
Contiene i dati identificativi della società che ha conferito la delega di pagamento.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 76
Record Riscossione - Identificativo di società - Tipo record V15
Rel. 6.8
Il presente record é da inviare obbligatoriamente solo nel caso in cui nei tipi record V01 e/o V02 e/o V03 e/o
V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12 il campo “flag errore codice fiscale” sia impostato con “1”. Tale record
é alternativo all’invio del tipo record V14.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
FILLER 49 - 49 1 x
O RAGIONE SOCIALE 50 - 104 55 x
F COMUNE DOMICILIO FISCALE 105 - 129 25 x
F PROVINCIA DOMICILIO FISCALE 130 - 131 2 b
FILLER 132 - 256 125 x
TIPO RECORD
• Assume il valore "V15". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO DELEGA
• Deve essere la stessa del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12.
(506)
PROGRESSIVO RIGA
• Assume il valore ”000”. (055)

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 77
Record Riscossione - Identificativo di società - Tipo record V15
Rel. 6.8
SIGLA PROVINCIA
• Deve essere la stessa del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12.
(506)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
• Deve essere lo stesso del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12.
(506)
FILLER
RAGIONE SOCIALE
Ragione sociale della società indicata sulla delega.
• Deve essere diverso da “blank”. (039)
COMUNE DOMICILIO FISCALE
Comune del domicilio fiscale della società indicata sulla delega.
• Deve essere diverso da “blank (039)
• Non deve essere valorizzato se la delega è stata conferita con modello F24 “semplificato” (Tipo Modello = “1”
nel TR V36) (055)
PROVINCIA DOMICILIO FISCALE
Sigla della provincia in cui ha sede il comune del domicilio fiscale della società.
• Se presente, deve essere uno dei valori contenuti Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane”
dell’Appendice D oppure può assumere il valore “EE” per le società domiciliate all’estero. (119)
• Non deve essere valorizzato se la delega è stata conferita con modello F24 “semplificato” (Tipo Modello = “1”
nel TR V36) (055)
FILLER

sia s.p.a.
4.2.1.13 Record Riscossione-ERARIO - Delega Virtuale - Tipo record V20
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 78
Record Riscossione-Erario - Delega Virtuale - Tipo record V20
Rel. 6.8
Contiene i dati di una delega virtuale per il pagamento di importi predeterminati dall'Amministrazione
Finanziaria ovvero contiene i dati di una delega F24 Predeterminata.
Può essere presente solo in assenza di record V01/ V02/ V03/ V04/ V05/ V06/ V07 o V12. Per ogni
progressivo delega il numero di occorrenze del presente record non può essere superiore a uno.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 50 2 x
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CAB DIPENDENZA DELEGATA 59 - 63 5 n
O CODICE ATTO 64 - 74 11 n
O CODICE CONTROLLO CODICE ATTO 75 - 76 2 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 77 - 79 3 b
O IMPORTO A DEBITO VERSATO 80 - 94 15 n
O ESITO PAGAMENTO 95 95 1n
O IDENTIFICATIVO PAGAMENTO 96 113 18n
O FILLER 114 - 256 143x
TIPO RECORD
• Assume il valore "V20". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 79
Record Riscossione-Erario - Delega Virtuale - Tipo record V20
Rel. 6.8
PROGRESSIVO DELEGA
Indica il numero progressivo attribuito alla delega cui si riferiscono i dati.
Assume il valore "000001" per la prima delega presente nel flusso logico e si incrementa di una unità per ogni
successiva delega.
• Deve essere maggiore di zero. (039)
• Deve essere maggiore di una unità rispetto al “progressivo delega” del record V36 immediatamente precedente
(se presente). (506)
PROGRESSIVO RIGA
• Assume il valore "001". (039)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia ove ha sede la dipendenza competente.
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
Codice fiscale indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11 caratteri
numerici che lo individuano.
• Può non essere presente per riscossione ATM ovvero per delega predeterminata con identificativo pagamento
.
Se presente:
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - Controlli strutturali") (096)
FILLER
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega nella forma AAAAMMGG.
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico. (045)
CAB DIPENDENZA DELEGATA
Codice identificativo della dipendenza competente.
• Deve essere maggiore di "0". (039)
CODICE ATTO
E' l'identificativo attribuito dall'Amministrazione Finanziaria e indicato dal contribuente (cfr. "Controllo checkdigit
del Codice Atto" Appendice "T.1")
• Assume valore zero per delega predeterminata con identificato pagamento.
(036)
CODICE DI CONTROLLO CODICE ATTO
E' il codice di controllo del Codice atto. (cfr. "Verifica del Codice di Controllo del Codice Atto" Appendice
"T.2")
• Assume valore zero per delega predeterminata con identificato pagamento.
(036)
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
IMPORTO A DEBITO VERSATO
Importo predeterminato dall'Amministrazione Finanziaria e pagato dal contribuente, espresso in Lire ovvero in
centesimi di Euro.
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere
il valore “000”. (096)
• Non può assumere valore "0". (096)

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 80
Record Riscossione-Erario - Delega Virtuale - Tipo record V20
Rel. 6.8
ESITO PAGAMENTO
Indica l’esito del pagamento.
• Assume valore ‘zero’ per pagamento regolare.
• Per le sole deleghe conferite mediante Internet-Agenzia delle Entrate, in caso di mancato addebito, può
assumere i seguenti valori: (055)
1 = Coordinate conto errate.
2 = Conto estinto.
3 = Codice fiscale indicato dall’Agenzia delle Entrate non coincidente con quello del soggetto intestatario
del conto corrente da addebitare o dei cointestatari del conto medesimo, se abilitati ad operare a firma
disgiunta.
9 = Altri motivi.
IDENTIFICATIVO PAGAMENTO
E' l'identificativo attribuito dall'Amministrazione Finanziaria o altri Enti alla delega su modello F24
predeterminato (cfr. "Verifica del check-digit dell’Identificativo Pagamento " Appendice "T.3").
• Assume valore zero in caso di delega Internet-Agenzia delle Entrate o di F24 Regolarizzazione pagato tramite
ATM (in presenza di codice atto ) (036)
FILLER

sia s.p.a.
4.2.1.14 Record Riscossione-Riepilogativo - Tipo record V36
Contiene i dati riepilogativi di una delega di pagamento.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 81
Record Riscossione - Riepilogo - Tipo record V36
Rel. 6.8
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CAB DIPENDENZA DELEGATA 59 - 63 5 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 64 - 66 3 b
O SEGNO SEZIONE ERARIO 67 - 67 1 b
O SALDO SEZIONE ERARIO 68 - 82 15 n
O SEGNO SEZIONE INPS 83 - 83 1 b
O SALDO SEZIONE INPS 84 - 98 15 n
O SEGNO REGIONE 99 - 99 1 b
O SALDO REGIONE 100 - 114 15 n
O SEGNO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI 115 - 115 1 b
O SALDO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI 116 - 130 15 n
O SEGNO INAIL 131 - 131 1 b
O SALDO INAIL 132 - 146 15 n
O CODICE ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED
ASSICURATIVO
147 - 150 4 b

sia s.p.a.
O SEGNO ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED
ASSICURATIVO
O SALDO ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED
ASSICURATIVO
151 - 151 1 b
152 - 166 15 n
O SEGNO ACCISE 167 167 1 b
O SALDO ACCISE 168 182 15 n
O SALDO FINALE DELEGA 183 - 197 15 n
O NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO ERARIO 198 - 200 3 n
O NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO INPS 201 - 203 3 n
O NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO REGIONI 204 - 206 3 n
O NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO ICI ED
ALTRI TRIBUTI LOCALI
207 - 209 3 n
O NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO INAIL 210 - 212 3 n
O NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO ALTRI ENTI
PREVIDENZIALI ED ASSICURATIVI
213 - 215 3 n
O NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO ACCISE 216 - 218 3 n
O MODALITA’ PAGAMENTO 219 - 219 1 b
O MODALITA’ CONFERIMENTO DELEGA 220 - 220 1 n
O FLAG TARDIVITA’ 221 - 221 1 n
O INDICATORE SOGGETTO FIRMATARIO 222 - 222 1 n
O FLAG ANNO D'IMPOSTA 223 - 223 1 n
O ABI SPORTELLO ATM 224 - 228 5 n
O ESITO PAGAMENTO 229 - 229 1 n
F SECONDO CODICE FISCALE 230 - 245 16 x
F FLAG ERRORE SECONDO CODICE FISCALE 246 - 246 1 n
F CODICE IDENTIFICATIVO 247 - 248 2 x
F PROGRESSIVO IUD * 249 - 255 7 x
O TIPO MODELLO 256 - 256 1x
TIPO RECORD
• Assume il valore "V36". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 82
Record Riscossione - Riepilogo - Tipo record V36
Rel. 6.8
PROGRESSIVO DELEGA
• Deve essere lo stesso del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12 o
V20. (506)

sia s.p.a.
PROGRESSIVO RIGA
• Assume il valore ”000”. (055)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 83
Record Riscossione - Riepilogo - Tipo record V36
Rel. 6.8
SIGLA PROVINCIA
• Deve essere la stessa del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12 o
V20. (506)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
CODICE FISCALE
• Deve essere lo stesso del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12
o V20. (506)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
• Deve essere lo stesso del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12
(506)
• Vale "0"per record V20. (506)
DATA RISCOSSIONE
• Deve essere la stessa del precedente record V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05 e/o V06 e/o V07 o V12
o V20. (506)
Se 'Modalità conferimento delega' è uguale a "2" (conferimento mediante ATM), può essere qualsiasi giorno di
calendario (anche non lavorativo o festivo).
CAB DIPENDENZA DELEGATA
Codice identificativo della dipendenza che ha ricevuto la delega del contribuente ovvero della dipendenza
competente.
• Deve essere maggiore di "0". (039)
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
• Per ‘data riscossione’ successiva al 31/12/2001 è ammesso solo il valore “EUR”. (055)
I controlli dei campi SEGNO, SALDO e NUMERO RECORD RIGHE delle varie sezioni valgono solo in
caso di Tipo Modello = “0”.
SEGNO SEZIONE ERARIO
Segno del saldo della sezione Erario della delega.
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi. (055)
• Se riferito a record V12 o V20 deve essere valorizzato con "P". (055)
SALDO SEZIONE ERARIO
Saldo della sezione Erario della delega, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
Può assumere valore zero.
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
• Se riferito a record V12 o V20 deve essere maggiore di "0". (096)
SEGNO SEZIONE INPS

sia s.p.a.
Segno del saldo della sezione INPS della delega.
• E' valorizzato con "N" se negativo ,"P" in tutti gli altri casi. (055)
SALDO SEZIONE INPS
Saldo della sezione INPS della delega, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
Può assumere valore zero.
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SEGNO REGIONE
Segno del saldo “regione” presente nella sezione “Regioni” della delega.
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi. (055)
SALDO REGIONE
Saldo “regione” presente nella sezione “Regioni” della delega espresso in Lire ovvero in centesimi di
Euro. Può assumere valore zero.
• Se il ”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SEGNO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI
Segno del saldo “ICI ed altri tributi locali” presente nella sezione “ICI ed altri tributi locali” della
delega.
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi. (055)
SALDO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI
Saldo “ICI ed altri tributi locali” presente nella sezione “ICI ed altri tributi locali” della delega
espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro. Può assumere valore zero.
• Se il ”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SEGNO INAIL
Segno del saldo “INAIL” presente nella sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi” della delega.
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi. (055)
SALDO INAIL
Saldo “INAIL” presente nella sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi ” della delega espresso
in Lire ovvero in centesimi di Euro. Può assumere valore zero.
• Se il ”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
CODICE ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED ASSICURATIVO
Codice dell’Ente indicato dal contribuente nella sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi ” della
delega.
• Deve essere lo stesso del precedente record V06 (se presente) avente il medesimo progressivo delega. (506)
SEGNO ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED ASSICURATIVO
Segno del saldo “Ente” presente nella sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi ” della delega.
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi. (055)
SALDO ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED ASSICURATIVO
Saldo “Ente” presente nella sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi ” della delega espresso in
Lire ovvero in centesimi di Euro. Può assumere valore zero.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 84
Record Riscossione - Riepilogo - Tipo record V36
Rel. 6.8

sia s.p.a.
• Se il ”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SEGNO ACCISE
Segno del saldo presente nella sezione "ACCISE" della delega.
• E' valorizzato sempre con "P". (055)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 85
Record Riscossione - Riepilogo - Tipo record V36
Rel. 6.8
SALDO ACCISE
Saldo della sezione "ACCISE" della delega espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro. Può assumere valore
zero.
• Se il ”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il
valore “000”. (096)
SALDO FINALE DELEGA
Saldo contabile indicato sulla delega di pagamento, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro. Può
assumere valore zero.
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
• Se riferito a record V12 o V20 deve essere maggiore di "0". (096)
NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO ERARIO
Numero di record relativi a singole righe dettaglio Erario valorizzate sulla delega.
• Deve coincidere con il numero di record tipo "V01", relativi allo stesso progressivo delega, V12 o V20. (503)
NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO INPS
Numero di record relativi a singole righe dettaglio INPS valorizzate sulla delega
• Deve coincidere con il numero di record tipo “V02” relativi allo stesso progressivo delega. (503)
NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO REGIONI
Numero di record relativi a singole righe dettaglio Regioni valorizzate sulla delega.
• Deve coincidere con il numero di record tipo “V03” relativi allo stesso progressivo delega. (503)
NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI
Numero di record relativi a singole righe dettaglio ICI ed altri tributi locali valorizzate sulla delega.
• Deve coincidere con il numero di record tipo “V04” relativi allo stesso progressivo delega. (503)
NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO INAIL
Numero di record relativi a singole righe dettaglio INAIL valorizzate sulla delega.
• Deve coincidere con il numero di record tipo “V05” relativi allo stesso progressivo delega. (503)
NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO ALTRI ENTI PREVIDENZIALI ED ASSICURATIVI
Numero di record relativi a singole righe dettaglio Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi valorizzate
sulla delega.
• Deve coincidere con il numero di record tipo “V06” relativi allo stesso progressivo delega. (503)
NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO ACCISE
Numero di record relativi a singole righe dettaglio ACCISE valorizzate sulla delega.
• Deve coincidere con il numero di record tipo “V07” relativi allo stesso progressivo delega. (503)
Se è valorizzato il campo "numero record righe dettaglio INAIL" e/o il campo "numero record righe dettaglio
Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi":
• Deve assumere valore "0". (096)
MODALITA’ PAGAMENTO

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 86
Record Riscossione - Riepilogo - Tipo record V36
Rel. 6.8
• E’ valorizzato con: “B” per pagamento tramite assegno bancario/postale, “C” per pagamento tramite assegno
circolare/vaglia postale, “P” per pagamento tramite PagoBancomat, “Q” per pagamento tramite carta di credito,
“blank” in tutti gli altri casi (055)
MODALITA’ CONFERIMENTO DELEGA
• Valori ammessi “0”, “1”, “2”, “3”, “4” e “8” (055)
E’ valorizzato con:
“0” per conferimento deleghe cartacee allo sportello,
“1” per conferimento tramite Remote banking - CBI,
“2” per conferimento mediante collegamenti telematici (ad es.: sportello automatico ATM, collegamento Internet
diretto con la banca),
“3” per conferimento tramite INTERNET Agenzia delle Entrate (I24),
“4” per conferimento con modello F24 Predeterminato,
“8” per conferimento dichiarazione integrativa riservata (per la data di attivazione v. nota introduttiva rel. 4.3 -
art. 8, comma 4, legge n. 289/2002)”.
FLAG TARDIVITA’
Flag riportato dalla banca a fronte di delega tardivamente “rendicontata e riversata”.
• Deve assumere valore “0” o “1” o “2”. (055)
• E’ valorizzato con: (024)
“1” per segnalare la tardività; in tal caso la data bonifico deve essere superiore alla data riscossione
di oltre 5 giorni lavorativi
“2” per riproposizione tardiva di delega conseguente ad annullamento della delega originaria e
contestualmente annullata
“0” in tutti gli altri casi.
INDICATORE SOGGETTO FIRMATARIO
Assume il valore “1” quando la corrispondente casella nello spazio “FIRMA” della delega è barrata, in
tutti gli altri casi assume valore “zero”.
• Deve assumere valore “0” o “1”. (055)
FLAG ANNO D'IMPOSTA
Se è barrata la corrispondente casella della delega indica che la stessa si riferisce ad un periodo d'imposta non
coincidente con l'anno solare.
• E’ valorizzato con: (024)
“0” se la predetta casella non è barrata
“1” se la predetta casella è barrata.
ABI SPORTELLO ATM
Campo ad uso esclusivo degli “Agenti della Riscossione”.
• Deve assumere valore “0” (096)
ESITO PAGAMENTO
• Deve assumere lo stesso valore del precedente record V20. (506)
SECONDO CODICE FISCALE
Codice fiscale del coobbligato, erede, genitore, tutore o curatore fallimentare indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11
caratteri numerici che lo individuano.
Se presente:
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali"). (096)
FLAG ERRORE SECONDO CODICE FISCALE
Flag di errore sul secondo codice fiscale indicato dal contribuente.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)

sia s.p.a.
• E' valorizzato con:
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto;
"1" in tutti gli altri casi. (024)
CODICE IDENTIFICATIVO
E' il codice identificativo indicato dal contribuente nell'omonimo spazio della delega.
• Deve essere presente se è valorizzato il secondo codice fiscale; (096)
• Se valorizzato deve essere presente nella "Tabella Codici Identificativi" di cui all'Appendice "V". (055)
PROGRESSIVO IUD (Identificativo Univoco Delega)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 87
Record Riscossione - Riepilogo - Tipo record V36
Rel. 6.8
Numero progressivo di sette caratteri che contraddistingue univocamente la delega, distinta per codice ABI e per
codice CAB, all’interno della stessa giornata di incasso.
Viene apposto dalla Banca di addebito per ciascuna delega acquisita con modalità telematica.
• Può essere valorizzato solo in caso di “Modalità conferimento delega” uguale a “1” o “2”. (096)
Vedi appendice Z.
TIPO MODELLO
Tipo del modello.
• Deve assumere il valore “0” o “1” (055)
• E’ valorizzato con:
"0" in caso di modello F24
"1" in caso di modello F24 semplificato. In tal caso, la delega rendicontata non dovrà contenere i TR V02,
V05, V06, V07, V12 e V20. (055)

sia s.p.a.
4.2.1.15 Record Riepilogo dati Provincia - Tipo record V37
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 88
Record Riepilogo dati Provincia - Tipo record V37
Rel. 6.8
Il record può essere predisposto ogni qualvolta sia stata conferita per la Provincia di riferimento almeno una
delega indipendentemente dalle sezioni valorizzate nella delega medesima.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 40 11x
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 41 - 43 3 b
O FILLER 44 - 106 63x
O N° DELEGHE CON ERARIO 107 - 112 6n
O N° DELEGHE SENZA ERARIO 113 - 118 6n
O FILLER 119 - 132 14x
O SALDO TOTALE 133 - 147 15n
O FILLER 148 - 163 16x
O SEGNO SEZIONI DIVERSE DA ERARIO 164 - 164 1b
O SALDO SEZIONI DIVERSE DA ERARIO 165 - 179 15n
O SEGNO ERARIO 180 - 180 1b
O SALDO ERARIO 181 - 195 15n
O FILLER 196 - 256 61x
TIPO RECORD
• Assume il valore “V37”. (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)

sia s.p.a.
PROGRESSIVO DELEGA
• Assume il valore “999999”. (055)
PROGRESSIVO RIGA
• Assume il valore ”000”. (055)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia di riferimento.
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Deve assumere il valore “01”. (039)
FILLER
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
FILLER
I restanti campi, a partire dal 1° giugno 2012, non sono più controllati
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 89
Record Riepilogo dati Provincia - Tipo record V37
Rel. 6.8
NUMERO DELEGHE CON ERARIO
E’ il numero complessivo delle deleghe che presentano la sezione “Erario” valorizzata, comprese le deleghe
“IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO” V12 e le deleghe "virtuali" V20, accolte nella Provincia.
NUMERO DELEGHE SENZA ERARIO
E’ il numero complessivo delle deleghe che presentano la “sezione” Erario non valorizzata accolte nella
Provincia.
FILLER
SALDO TOTALE
Sommatoria dei saldi finali delle deleghe accolte nella Provincia, espressa in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Se il “codice divisa operazione” è valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore “000” (096)
FILLER
SEGNO SEZIONI DIVERSE DA ERARIO
Segno del campo “sezioni diverse da Erario”.
• E’ valorizzato con “N” se negativo, “P” in tutti gli altri casi (055)
SALDO SEZIONI DIVERSE DA ERARIO
Sommatoria saldi delle sezioni diverse da Erario relative alle deleghe accolte nella Provincia, espressa in Lire
ovvero in centesimi di Euro.
Può assumere valore “zero”.
Se il “codice divisa operazione” è valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore “000” (096)
•
SEGNO ERARIO
Segno del campo “saldo Erario”.
• E’ valorizzato con “N” se negativo, “P” in tutti gli altri casi (055)

sia s.p.a.
SALDO ERARIO
Sommatoria saldi delle sezioni Erario relative alle deleghe accolte nella Provincia, espressa in Lire ovvero in
centesimi di Euro.
Può assumere valore “zero”.
• Se il “codice divisa operazione” è valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore “000” (096)
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 90
Record Riepilogo dati Provincia - Tipo record V37
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.2.1.16 Record Bonifico Banca d’Italia - Tipo record V38
Contiene i dati relativi alle operazioni di bonifico a favore della Banca d’Italia.
Il presente record é obbligatorio.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 91
Record Bonifico Banca d’Italia - Tipo record V38
Rel. 6.8
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O DATA BONIFICO ANTICIPO/COMPENSATIVO/I24 30 - 37 8 n
O CODICE RIFERIMENTO OPERAZIONE 38 - 48 11 n
O BANCA MITTENTE BONIFICO 49 - 53 5 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 54 - 56 3 b
O IMPORTO BONIFICO 57 - 71 15 n
O IMPORTO COMMISSIONI TRATTENUTE 72 - 86 15 n
O IMPORTO COMMISSIONI RESIDUE 87 - 101 15 n
O IMPORTO BONIFICI ANTICIPI/COMPENSATIVI/I24 102 - 116 15 n
O NUMERO BONIFICI ANTICIPI/COMPENSATIVI/I24 117 - 118 2 n
O FLAG BONIFICO 119 - 119 1n
O IMPORTO TOTALE NON VERSATO 120 - 134 15n
O IMPORTO REVOCA PIGNORAMENTO 135 - 149 15n
O IMPORTO REVOCA SGRAVI 150 - 164 15n
O FLAG ANTICIPO 165 - 165 1n
O IMPORTO ANTICIPO 166 - 180 15n
O IMPORTO INTERESSI ANTICIPO TRATTENUTI 181 - 195 15n
O IMPORTO INTERESSI ANTICIPO RESIDUI 196 - 210 15n
O FLAG CAUSALE IMPORTO NON VERSATO 211 - 211 1n
O IMPORTO DA RECUPERARE 212 - 226 15n

sia s.p.a.
O FILLER 227 - 256 30x
TIPO RECORD
• Assume il valore "V38". (004)
BANCA ORDINANTE
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO DELEGA
• Assume il valore “999999”. (055)
PROGRESSIVO RIGA
• Assume il valore ”000”. (055)
SIGLA PROVINCIA
• Assume valore “blank”. (055)
PROGRESSIVO BONIFICO
Assume il valore “01” per il bonifico ordinario o a saldo relativo alla “data di bonifico” (5° giorno
lavorativo successivo alla riscossione) e si incrementa di una unità per ciascun eventuale ulteriore
bonifico di anticipo/compensativo/I24.
• Assume il valore “01” per bonifici che riportano solo gli importi delle commissioni. (055)
• Deve essere maggiore di “zero”. (039)
DATA BONIFICO ANTICIPO/COMPENSATIVO/I24
E’ la data di regolamento del bonifico anticipo/compensativo/I24 nel formato AAAAMMGG.
• Assume il valore “zero” se “progressivo bonifico” assume il valore “01”. (055)
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere maggiore o uguale alla “data bonifico” se il “flag anticipo” è uguale a “zero”. (024)
• Deve essere minore della “data bonifico” se il “flag anticipo” è uguale a “1” oppure a “2”; può essere
uguale alla “data bonifico” se “flag anticipo” è uguale a “2”. (024)
• Deve essere un giorno lavorativo. (045)
CODICE RIFERIMENTO OPERAZIONE
E’ il C.R.O. del bonifico a favore della Banca d’Italia; é il tag 20 del messaggio SWIFT MT103 - BIR.
• Assume valore “zero” nel caso di bonifici da non eseguire (importo bonifico = “zero”). (055)
Se diverso da “zero”:
• Deve essere univoco a livello di Banca ordinante nell’ambito degli ultimi 12 mesi. (099)
BANCA MITTENTE BONIFICO
E’ il codice ABI della Banca che inoltra il messaggio di bonifico a favore della Banca d’Italia; é il tag
52a del messaggio SWIFT MT103 – BIR se diverso dal “sender”.
• Assume il valore “zero” per bonifici da non eseguire (importo bonifico uguale a “zero”). (055)
• Se diverso da “zero” la Banca deve essere aderente diretta alla procedura BIR (Bonifici importo
rilevante). (146)
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Deve essere lo stesso del record di testa V00. (502)
• Per ‘data bonifico compensativo’ successiva al 25/01/2002 è ammesso solo il valore “EUR”. (055)
IMPORTO BONIFICO
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 92
Record Bonifico Banca d’Italia - Tipo record V38
Rel. 6.8

sia s.p.a.
Rel. 6.8
E’ l’importo del bonifico, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro. é il tag 33b del messaggio
SWIFT MT103 – BIR.
• Assume il valore “zero” nel caso di bonifico da non eseguire. (015)
• Se il ”progressivo bonifico” é maggiore di “01” deve essere maggiore di “zero”. (039)
• Se l’ ”importo bonifici anticipi/compensativi/I24” é maggiore di “zero” e maggiore dell’ ”importo
anticipo”, deve essere maggiore di “zero”. (039)
IMPORTO COMMISSIONI TRATTENUTE
E’ l’importo delle commissioni trattenute dalla Banca, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
Può essere valorizzato “zero”.
• Deve assumere valore “zero” nel caso di ”progressivo bonifico ”maggiore di “01”. (015)
IMPORTO COMMISSIONI RESIDUE
E’ l’importo delle commissioni che non hanno trovato capienza di cui si richiede il pagamento, espresso
in Lire ovvero in centesimi di Euro. Può essere valorizzato “zero”.
• Deve assumere valore “zero” nel caso in cui l’importo del bonifico é diverso da “zero”. (015)
• Assume il valore “zero” se il “progressivo bonifico” è diverso da “01”. (015)
IMPORTO BONIFICI ANTICIPI/COMPENSATIVI/I24
E’ la somma degli importi dei bonifici in acconto , a compensazione di bonifici carenti e per I24 espressa in Lire
ovvero in centesimi di Euro.
• Assume il valore “zero” se “progressivo bonifico ” é diverso da “01”. (015)
• Se “progressivo bonifico ” é uguale a “01” deve essere uguale alla somma dei campi “importo bonifico” dei
record di tipo V38 con “progressivo bonifico ” diverso da “01”. (503)
NUMERO BONIFICI ANTICIPI/COMPENSATIVI/I24
E’ il numero dei bonifici in acconto, compensativi e I24.
• Assume il valore “zero” se “progressivo bonifico ” é diverso da “01”. (015)
• Se “progressivo bonifico ” é uguale a “01” deve essere uguale alla somma dei record di tipo V38 con
“progressivo bonifico ” diverso da “01”. (503)
FLAG BONIFICO
Flag che segnala la presenza di somme versate in Banca d’Italia per un importo maggiore del dovuto.
• Valori ammessi “0” o “1”. (055)
vale “1” per somme versate maggiori del dovuto.
vale “0” negli altri casi.
• Assume il valore “zero” se “progressivo bonifico ” é diverso da “01”. (015)
• Assume il valore “zero” se è valorizzato il campo “IMPORTO TOTALE NON VERSATO”. (015)
IMPORTO TOTALE NON VERSATO
Totale delle somme non riversate per effetto di ingiunzione di pignoramento e/o di recupero del versamento
dell’1%.
• Assume il valore “zero” se “progressivo bonifico ” é diverso da “01”. (015)
IMPORTO REVOCA PIGNORAMENTO
Somme riversate per effetto di revoca di pignoramento.
• Assume il valore “zero” se “progressivo bonifico ” é diverso da “01”. (015)
IMPORTO REVOCA SGRAVI
Somme riversate per effetto di revoca di sgravi.
• Deve assumere il valore “zero”. (015)
FLAG ANTICIPO
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 93
Record Bonifico Banca d’Italia - Tipo record V38

sia s.p.a.
Flag che individua il bonifico effettuato in acconto o per I24.
• Valori ammessi “0” o “1” o “2” (055)
vale “2” per bonifici effettuati per I24
vale “1” per bonifici effettuati in acconto.
vale “0” negli altri casi.
• Assume il valore “zero” se il “progressivo bonifico ” é uguale a “01”. (015)
IMPORTO ANTICIPO
E’ l’importo versato in anticipo.
• Se “progressivo bonifico ” é uguale a “01” deve essere uguale alla somma dei campi “importo
bonifico” dei record di tipo V38 con “flag anticipo” uguale a “1” e/o “2”. (024)
• Assume il valore “zero” se il ”progressivo bonifico ”è diverso da “01”. (015)
IMPORTO INTERESSI ANTICIPO TRATTENUTI
E’ l’importo degli interessi trattenuti dalla banca per l’acconto versato.
• Assume il valore “zero” se il “progressivo bonifico” è diverso da “01”. (015)
IMPORTO INTERESSI ANTICIPO RESIDUI
E’ l’importo degli interessi residui che non hanno trovato capienza di cui si richiede il pagamento.
• Assume il valore “zero” se il “progressivo bonifico” è diverso da “01”. (015)
• Assume il valore “zero” se il “l’importo bonifico” è diverso da “zero”. (015)
FLAG CAUSALE IMPORTO NON VERSATO
• Valori ammessi “0”, “1”, “2” (055)
Assume il valore “0” se l’“IMPORTO TOTALE NON VERSATO” è uguale a “zero” o riguarda
esclusivamente somme non versate per effetto di ingiunzione di pignoramento
Assume il valore “1” se l’“IMPORTO TOTALE NON VERSATO” riguarda esclusivamente somme non
versate per il recupero del versamento dell’1%
Assume il valore “2” se l’ “IMPORTO TOTALE NON VERSATO” riguarda entrambe le situazioni
precedenti.
IMPORTO DA RECUPERARE
È l’importo non versato per il recupero del versamento dell’1%.
• Assume il valore “zero” se il FLAG CAUSALE IMPORTO NON VERSATO è uguale a “0”. (015)
• Deve essere maggiore di “zero” se il FLAG CAUSALE IMPORTO NON VERSATO è diverso da “0” (012)
• Non può essere maggiore del campo IMPORTO TOTALE NON VERSATO (096)
• Deve essere minore del campo IMPORTO TOTALE NON VERSATO se il FLAG CAUSALE
IMPORTO NON VERSATO è uguale a “2” (096)
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 94
Record Bonifico Banca d’Italia - Tipo record V38
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.2.1.17 Record Segnalazione Annullamento delega - Tipo record V49
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 95
Record Segnalazione Annullamento delega - Tipo record V49
Rel. 6.8
Contiene i dati relativi a deleghe da annullare a fronte di assegno risultato impagato o di delega rendicontata
più di una volta o indebitamente rendicontata.
Tracciato del record:
O/F CAMPO POSIZIONE
DA A
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O BANCA ORDINANTE 4 - 8 5 n
O DATA BONIFICO 9 - 16 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 17 - 22 6 n
O PROGRESSIVO RIGA 23 - 25 3 n
O SIGLA PROVINCIA 26 - 27 2 b
O PROGRESSIVO BONIFICO 28 - 29 2 n
O FILLER 30 - 32 3 x
O CODICE FISCALE 33 - 48 16 x
O FILLER 49 - 49 1 x
O FLAG ERRORE CODICE FISCALE 50 - 50 1 n
O DATA RISCOSSIONE 51 - 58 8 n
O CAB DIPENDENZA DELEGATA 59 - 63 5 n
O CODICE DIVISA OPERAZIONE 64 - 66 3 b
O SEGNO SEZIONE ERARIO 67 - 67 1 b
O SALDO SEZIONE ERARIO 68 - 82 15 n
O SEGNO SEZIONE INPS 83 - 83 1 b
O SALDO SEZIONE INPS 84 - 98 15 n
O SEGNO REGIONE 99 - 99 1 b
O SALDO REGIONE 100 - 114 15 n
O SEGNO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI 115 - 115 1 b
O SALDO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI 116 - 130 15 n
O SEGNO INAIL 131 - 131 1 b
O SALDO INAIL 132 - 146 15 n
O CODICE ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED
ASSICURATIVO
O SEGNO ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED
ASSICURATIVO
147 - 150 4 b
151 - 151 1 b

sia s.p.a.
O SALDO ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED
ASSICURATIVO
152 - 166 15 n
O SEGNO ACCISE 167 167 1 b
O SALDO ACCISE 168 182 15 n
O SALDO FINALE DELEGA 183 - 197 15 n
O NUMERO RIGHE DETTAGLIO ERARIO 198 - 200 3 n
O NUMERO RIGHE DETTAGLIO INPS 201 - 203 3 n
O NUMERO RIGHE DETTAGLIO REGIONI 204 - 206 3 n
O NUMERO RIGHE DETTAGLIO ICI ED ALTRI
TRIBUTI LOCALI
207 - 209 3 n
O NUMERO RIGHE DETTAGLIO INAIL 210 - 212 3 n
O NUMERO RIGHE DETTAGLIO ALTRI ENTI
PREVIDENZIALI ED ASSICURATIVI
213 - 215 3 n
O NUMERO RIGHE DETTAGLIO ACCISE 216 - 218 3 n
O MODALITA’ PAGAMENTO 219 - 219 1 b
O CAUSA ANNULLAMENTO 220 - 220 1 n
O DATA BONIFICO DELEGA DA ANNULLARE 221 - 228 8 n
O DATA BONIFICO RENDICONTAZIONE 229 - 236 8 n
Seguono 20 caratteri strutturati diversamente a seconda del tipo record da annullare:
Per tipo record da annullare diverso da V20 e con Causa
Annullamento = 1, o 2, o 3:
O BANCA TRASSATA/EMITTENTE 237 - 241 5 n
O CAB DIPENDENZA TRASSATA/EMITTENTE 242 - 246 5 n
O NUMERO ASSEGNO 247 - 256 10 n
Per tipo record da annullare uguale a V20 e con Causa
Annullamento = 4, o 5, o 6:
O CODICE ATTO 237 - 247 11 n
O CIN CONTROLLO CODICE ATTO 248 - 249 2 n
O FILLER 250 - 256 7 x
Per tipo record da annullare uguale a V20 e con Causa
Annullamento = 7, 8 o 9 :
O IDENTIFICATIVO PAGAMENTO 237 - 254 18 n
O FILLER 255 - 256 2 x
TIPO RECORD
• Assume il valore "V49". (004)
BANCA ORDINANTE
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 96
Record Segnalazione Annullamento delega - Tipo record V49
Rel. 6.8

sia s.p.a.
• Deve essere lo stesso codice del record di testa V00. (502)
DATA BONIFICO
• Deve essere la stessa del record di testa V00. (502)
PROGRESSIVO DELEGA
• Assume il valore ”999999”. (055)
PROGRESSIVO RIGA
• Assume il valore ”000”. (055)
SIGLA PROVINCIA
Sigla della provincia cui si riferisce la delega da annullare.
• Deve essere presente nella Tabella “Sigle province italiane” dell’Appendice D. (119)
PROGRESSIVO BONIFICO
• Assume il valore "00". (055)
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 97
Record Segnalazione Annullamento delega - Tipo record V49
Rel. 6.8
CODICE FISCALE
Codice fiscale indicato dal contribuente.
In caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con riempimento di “blank”, gli 11 caratteri
numerici che lo individuano.
• Deve assumere lo stesso valore per lo stesso progressivo delega. (509)
• Può non essere presente per delega “virtuale” ovvero per delega predeterminata con identificativo pagamento.
Se presente:
• Deve essere formalmente corretto (cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali") (096)
FILLER
FLAG ERRORE CODICE FISCALE
Flag di errore sul codice fiscale indicato dal contribuente nella delega da annullare.
• Deve assumere il valore “0” o “1”. (055)
• E' valorizzato con: (024)
"0" se il codice fiscale è formalmente corretto ovvero se riferito al tipo record V20.
"1" in tutti gli altri casi.
DATA RISCOSSIONE
Data di conferimento della delega da annullare nella forma AAAAMMGG.
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore o uguale alla data bonifico della delega da annullare. (045)
CAB DIPENDENZA DELEGATA
Codice identificativo della dipendenza cui si riferisce la delega da annullare.
• Deve essere maggiore di "0". (039)
CODICE DIVISA OPERAZIONE
• Dal 1/1/2002 può assumere valore “ITL” o “EUR” (potrebbe assumere un valore diverso da quello contenuto
nel record di testa V00) . (055)
• Per ‘data riscossione’ successiva al 31/12/2001 è ammesso solo il valore “EUR”. (055)
SEGNO SEZIONE ERARIO
Segno del saldo della sezione Erario della delega da annullare.
Se riferito a tipo record diverso da V12 e V20:
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi. (055)
Se riferito a tipo record V12 o V20:
• Deve essere valorizzato con "P". (055)
SALDO SEZIONE ERARIO
Saldo della sezione Erario della delega da annullare, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.

sia s.p.a.
Può assumere valore zero.
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
Se riferito a tipo record V12 o V20:
• Deve essere maggiore di "0". (039)
SEGNO SEZIONE INPS
Segno del saldo della sezione INPS della delega da annullare.
• E' valorizzato con: "N" se negativo ,"P" in tutti gli altri casi. (055)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 98
Record Segnalazione Annullamento delega - Tipo record V49
Rel. 6.8
SALDO SEZIONE INPS
Saldo della sezione INPS della delega da annullare, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro. Può
assumere valore zero.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale", tipo
record V20, assume il valore zero. (055)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SEGNO REGIONE
Segno del saldo Regione della sezione “Regioni” della delega da annullare.
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi (055)
SALDO REGIONE
Saldo Regione della sezione “Regioni ”, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro, della delega da
annullare. Può assumere valore zero.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO” tipo record V12 o delega "virtuale" tipo
record V20, assume il valore zero. (055)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SEGNO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI
Segno del saldo Ente della sezione “ICI ed altri tributi locali” della delega da annullare.
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi (055)
SALDO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI
Saldo Ente della sezione “ICI ed altri tributi locali”, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro, della
delega da annullare. Può assumere valore zero.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale", tipo
record V20, assume il valore zero. (055)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SEGNO INAIL
Segno del saldo INAIL della sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi” della delega da
annullare.
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi (055)
SALDO INAIL
Saldo INAIL della sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi ”, espresso in Lire ovvero in
centesimi di Euro, della delega da annullare. Può assumere valore zero.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale", tipo
record V20, assume il valore zero. (055)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 99
Record Segnalazione Annullamento delega - Tipo record V49
Rel. 6.8
CODICE ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED ASSICURATIVO
Codice dell’Ente Previdenziale ed Assicurativo presente nella sezione “Altri Enti Previdenziali ed
Assicurativi” della delega da annullare. Può assumere il valore “0000”.
• Se diverso da “0000” deve assumere uno dei valori compresi nella Tabella “Codici Altri Enti
Previdenziali ed Assicurativi” dell’Appendice M. (504)
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale", tipo
record V20, assume il valore “0000”. (055)
SEGNO ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED ASSICURATIVO
Segno del saldo Ente della sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi ” della delega da
annullare.
• E' valorizzato con "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi. (055)
SALDO ALTRO ENTE PREVIDENZIALE ED ASSICURATIVO
Saldo Ente della sezione “Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi ”, espresso in Lire ovvero in
centesimi di Euro, della delega da annullare. Può assumere valore zero.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale",
tipo record V20, assume il valore zero. (055)
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
SEGNO ACCISE
Segno del saldo presente nella sezione "Accise" della delega da annullare.
• E' valorizzato sempre con "P". (055)
SALDO ACCISE
Saldo presente nella sezione "ACCISE" della delega da annullare espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
Può assumere valore zero.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale", tipo
record V20, assume il valore zero. (055)
• Se il ”codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore “000”. (096)
SALDO FINALE DELEGA
Saldo contabile indicato sulla delega da annullare, espresso in Lire ovvero in centesimi di Euro.
• Se il “codice divisa operazione” é valorizzato “ITL” le ultime tre cifre devono assumere il valore
“000”. (096)
Se riferito a tipo record V12 o V20:
• Deve essere maggiore di "0". (039)
NUMERO RIGHE DETTAGLIO ERARIO
Numero di record relativi a singole righe dettaglio Erario valorizzate sulla delega da annullare o V12
“IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO” valorizzate sulla delega da annullare.
• Se annullamento di delega "virtuale", tipo record V20, assume il valore “001”. (055)
NUMERO RIGHE DETTAGLIO INPS
Numero di record relativi a singole righe dettaglio INPS valorizzate sulla delega da annullare.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale", tipo
record V20, assume il valore “000”. (055)
NUMERO RIGHE DETTAGLIO REGIONI
Numero di record relativi a singole righe dettaglio Regioni valorizzate sulla delega da annullare.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale",
tipo record V20, assume il valore “000”. (055)
NUMERO RIGHE DETTAGLIO ICI ED ALTRI TRIBUTI LOCALI

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 100
Record Segnalazione Annullamento delega - Tipo record V49
Rel. 6.8
Numero di record relativi a singole righe dettaglio ICI ed altri tributi locali valorizzate sulla delega da
annullare.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale",
tipo record V20, assume il valore “000”. (055)
NUMERO RIGHE DETTAGLIO INAIL
Numero di record relativi a singole righe dettaglio INAIL valorizzate sulla delega da annullare.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale",
tipo record V20, assume il valore “000”. (055)
NUMERO RIGHE DETTAGLIO ALTRI ENTI PREVIDENZIALI ED ASSICURATIVI
Numero di record relativi a singole righe dettaglio Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi valorizzate
sulla delega da annullare.
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale",
tipo record V20, assume il valore “000”. (055)
NUMERO RECORD RIGHE DETTAGLIO ACCISE
Numero di record relativi a singole righe dettaglio ACCISE valorizzate sulla delega da annullare.
• Deve coincidere con il numero di record tipo "V07" relativi allo stesso progressivo delega. (503)
Se è valorizzato il campo "numero record righe dettaglio Inail" e/o il campo "numero record righe dettaglio Altri
Enti Previdenziali ed Assicurativi":
• Deve assumere valore “0”. (096)
• Se annullamento di delega “IVA IMMATRICOLAZIONE AUTO”, tipo record V12 o di delega "virtuale", tipo
record V20, assume il valore “000”. (055)
MODALITA’ PAGAMENTO
E’ valorizzato con il medesimo contenuto del record V36 relativo alla delega da annullare.
• Può assumere il valore “B” per pagamento tramite assegno bancario/postale, “C” per pagamento tramite
assegno circolare/vaglia postale, “P” per pagamento tramite PagoBancomat, “Q” per pagamento tramite carta di
credito, “blank” in tutti gli altri casi. (055)
Se il campo “causa annullamento” è valorizzato con “1” deve assumere il valore “B” o “C”. (055)
CAUSA ANNULLAMENTO
Indica il motivo che genera l’annullamento della delega.
• Può assumere i seguenti valori: (055)
“1” per annullamento dovuto ad assegno impagato
“2” per annullamento dovuto a rendicontazione effettuata più di una volta.
“3” per annullamento dovuto a rendicontazione non dovuta.
“4” per annullamento di delega "virtuale" dovuto a rendicontazione effettuata più di una volta.
“5” per annullamento di delega "virtuale" dovuto a rendicontazione non dovuta.
“6” per annullamento di delega "virtuale" conferita mediante Internet-Agenzia delle Entrate, dovuto a
formale contestazione da parte del titolare del conto corrente addebitato.
“7” per annullamento di delega, anche “predeterminata”, erroneamente rendicontata e riproposta
correttamente nello stesso flusso.
“8” per annullamento di delega “predeterminata” dovuto a rendicontazione effettuata più di una volta.
“9” per annullamento di delega “predeterminata” dovuto a rendicontazione non dovuta..
DATA BONIFICO DELEGA DA ANNULLARE
Data di esecuzione del bonifico in cui era compresa la delega da annullare, nella forma
AAAAMMGG.
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere minore della data bonifico di cui al campo “data bonifico” del presente record. (045)
• Deve essere un giorno lavorativo. (045)
DATA BONIFICO RENDICONTAZIONE
E’ la data di esecuzione del bonifico in cui era compresa la prima volta la delega da annullare, nella
forma AAAAMMGG.

sia s.p.a.
• Deve essere formalmente corretta. (096)
• Deve essere un giorno lavorativo. (045)
• Se il campo “causa annullamento” non assume valore “2”, “4” o “8” deve coincidere con la data
presente nel campo “data bonifico delega da annullare”. (024)
BANCA TRASSATA/EMITTENTE
Rappresenta il Codice ABI della Banca sulla quale é stato tratto l’assegno impagato.
• Deve essere un codice ABI valido, se il campo “causa annullamento è valorizzato con “1”. (055)
• Se il campo “causa annullamento” non è valorizzato con “1” deve essere uguale a “zero”. (015)
CAB DIPENDENZA TRASSATA/EMITTENTE
E’ il CAB della dipendenza della Banca sulla quale é stato tratto l’assegno impagato.
• Deve essere maggiore di "0", se il campo “causa annullamento” è valorizzato con “1”. (039)
• Se il campo “causa annullamento” non è valorizzato con “1” deve essere uguale a “zero”. (015)
NUMERO ASSEGNO
E’ il numero dell’assegno impagato.
• Deve essere maggiore di "0" se il campo “causa annullamento” è valorizzato con “1”. (039)
• Se il campo “causa annullamento” non è valorizzato con “1” deve essere uguale a “zero”. (015)
CODICE ATTO
• Deve essere maggiore di "0" se il campo “causa annullamento” è valorizzato con “4”, “5” o “6”. (039)
CIN CONTROLLO CODICE ATTO
• Deve essere maggiore di "0" se il campo “causa annullamento” è valorizzato con “4”, “5” o “6”. (039)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 101
Record Segnalazione Annullamento delega - Tipo record V49
Rel. 6.8
IDENTIFICATIVO PAGAMENTO
• Se il campo “causa annullamento” è valorizzato con “8” o “9” deve essere maggiore di "0" e rispondente ai
requisiti formali (cfr. "Verifica del check-digit dell’Identificativo Pagamento " Appendice "T.3"). (039)
• Se il campo “causa annullamento” è valorizzato con “7” e l’identificativo è maggiore di "0" deve rispondere
ai requisiti formali (cfr. "Verifica del check-digit dell’Identificativo Pagamento " Appendice "T.3"). (039)
• Se il campo “causa annullamento” è valorizzato con “2” o “3” deve essere uguale a “zero”.
(015)
FILLER

sia s.p.a.
4.2.2 Flusso "Errori"
Il flusso “errori” é composto da:
• un record di testa (contenente i dati identificativi del file);
•”n” record di dettaglio (contenenti il dettaglio degli errori bloccanti/non bloccanti);
• un record di coda (contenente i dati riepilogativi del file stesso).
Tipo Rec. Descrizione
"EV0" Record di Testa
"EV1" Record Dettaglio Errori
"EV9" Record di Coda
Ciascun record ha lunghezza 256.
In generale per il contenuto dei record si assume che:
• il filler viene valorizzato a "0";
• i campi numerici se non significativi sono valorizzati a "0";
• i campi non numerici se non significativi sono valorizzati a "blank";
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 102
Flusso "Errori"
Rel. 6.8
• nei campi alfabetici, alfanumerici e con caratteri speciali, le lettere sono valorizzate con caratteri maiuscoli.

sia s.p.a.
4.2.2.1 Record di Testa - Tipo record EV0
Contiene i dati identificativi del file trasmesso da EQUITALIA SERVIZI verso la Banca.
Il record di testa ha la seguente struttura:
O/F CAMPO
POSIZIONE
da a
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O CODICE FLUSSO 4 - 5 2a
O BANCA ORDINANTE 6 - 10 5 n
O DATA BONIFICO 11 - 18 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 19 - 24 6 n
O PROGRESSIVO TRASMISSIONE 25 - 26 2 n
O TIPO INVIO 27 - 27 1 b
O PROGRESSIVO INVIO CORREZIONE 28 - 29 2 n
O IDENTIFICATIVO FILE 30 - 49 20 x
O DATA CREAZIONE FILE 50 - 57 8 n
O TIPO ESITO 58 - 58 1 n
O MITTENTE 59 - 63 5 n
O RICEVENTE 64 - 68 5 n
O MITTENTE FILE CONTROLLATO 69 - 73 5 n
O IDENTIFICATIVO FILE CONTROLLATO 74 - 93 20 x
O DATA CREAZIONE FILE CONTROLLATO 94 - 101 8 n
O RELEASE 102 - 104 3 b
O FILLER 105 - 256 152 x
TIPO RECORD
Assume il valore "EV0".
CODICE FLUSSO
Assume il valore "VU".
BANCA ORDINANTE
Codice ABI della Banca che ha ricevuto le deleghe e destinataria del flusso “errori”.
DATA BONIFICO
E' la stessa del record V00 del flusso oggetto di segnalazione di errore.
PROGRESSIVO DELEGA
Assume il valore “000000”.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 103
Flusso "Errori"
Rel. 6.8

sia s.p.a.
PROGRESSIVO TRASMISSIONE
E' lo stesso del record V00 del flusso oggetto di segnalazione di errore.
TIPO INVIO
E' lo stesso del record V00 del flusso oggetto di segnalazione di errore.
PROGRESSIVO INVIO CORREZIONE
E' lo stesso del record V00 del flusso oggetto di segnalazione di errore.
IDENTIFICATIVO FILE
E' l’identificativo del file trasmesso da EQUITALIA SERVIZI.
DATA CREAZIONE FILE
E' la data di creazione del file, trasmesso da EQUITALIA SERVIZI, espressa nella forma AAAAMMGG.
TIPO ESITO
Può assumere i valori:
4 : esito negativo
5 : esito positivo con errori non bloccanti
MITTENTE
Codice ABI di EQUITALIA SERVIZI; assume il valore “12936”.
RICEVENTE
Codice ABI della Banca mittente del flusso oggetto di segnalazione di errore.
MITTENTE FILE CONTROLLATO
E’ lo stesso codice del campo “mittente” del record V00 del flusso oggetto di segnalazione di errore.
IDENTIFICATIVO FILE CONTROLLATO
E' lo stesso valore del campo “identificativo file” del record V00 del flusso oggetto di segnalazione di errore.
DATA CREAZIONE FILE CONTROLLATO
E' la stessa del campo “data creazione file” del record V00 del flusso oggetto di segnalazione di errore.
RELEASE
E' lo stesso valore del campo “release” del record V00 del flusso oggetto di segnalazione di errore.
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 104
Flusso "Errori"
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.2.2.2 Record di Coda - Tipo record EV9
Contiene i dati riepilogativi del file trasmesso da EQUITALIA SERVIZI verso la Banca.
Tracciato del record:
O/F CAMPO
POSIZIONE
da a
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 105
Flusso "Errori"
Rel. 6.8
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O CODICE FLUSSO 4 - 5 2 a
O BANCA ORDINANTE 6 - 10 5 n
O DATA BONIFICO 11 - 18 8 n
O PROGRESSIVO DELEGA 19 - 24 6 n
O PROGRESSIVO TRASMISSIONE 25 - 26 2 n
O TIPO INVIO 27 - 27 1 b
O PROGRESSIVO INVIO CORREZIONE 28 - 29 2 n
O IDENTIFICATIVO FILE 30 - 49 20 x
O DATA CREAZIONE FILE 50 - 57 8 n
O TIPO ESITO 58 - 58 1 n
O NUMERO TOTALE ERRORI NON BLOCCANTI 59 - 65 7 n
O NUMERO TOTALE ERRORI BLOCCANTI 66 - 72 7 n
O TOTALE RECORD 73 - 79 7 n
O MITTENTE 80 - 84 5 n
O RICEVENTE 85 - 89 5 n
O FILLER 90 - 256 167 x
TIPO RECORD
Assume il valore "EV9".
CODICE FLUSSO
Deve essere lo stesso del record di testa EV0.
BANCA ORDINANTE
Deve essere la stessa del record di testa EV0.
DATA BONIFICO
Deve essere la stessa del record di testa EV0.
PROGRESSIVO DELEGA
Assume il valore "999999".

sia s.p.a.
PROGRESSIVO TRASMISSIONE
Deve essere lo stesso del record di testa EV0.
TIPO INVIO
Deve essere lo stesso del record di testa EV0.
PROGRESSIVO INVIO CORREZIONE
Deve essere lo stesso del record di testa EV0.
IDENTIFICATIVO FILE
Deve essere lo stesso del record di testa EV0.
DATA CREAZIONE FILE
Deve essere la stessa del record di testa EV0.
TIPO ESITO
Deve essere lo stesso del record di testa EV0.
NUMERO TOTALE ERRORI NON BLOCCANTI
E’ il numero totale degli errori non bloccanti riscontrati nel flusso oggetto di segnalazione di errore.
NUMERO TOTALE ERRORI BLOCCANTI
E’ il numero totale degli errori bloccanti riscontrati nel flusso oggetto di segnalazione di errore.
TOTALE RECORD
Numero dei record componenti il file, compresi quello di testa e quello di coda.
MITTENTE
Deve essere lo stesso del record di testa EV0.
RICEVENTE
Deve essere lo stesso del record di testa EV0.
FILLER
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 106
Flusso "Errori"
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.2.2.3 Record dettaglio errori - Tipo record EV1
Contiene i dati degli errori relativi a un record del flusso oggetto di segnalazione di errore.
Tracciato del record:
O/F CAMPO
POSIZIONE
da a
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 107
Flusso "Errori"
Rel. 6.8
LUNG./FORMATO
O TIPO RECORD 1 - 3 3 b
O TIPO RECORD CONTROLLATO 4 - 6 3 b *
O BANCA ORDINANTE 7 - 11 5 n *
O DATA BONIFICO 12 - 19 8 n *
O PROGRESSIVO DELEGA 20 - 25 6 n *
O PROGRESSIVO RIGA 26 - 28 3 n *
O SIGLA PROVINCIA 29 - 30 2 b *
O PROGRESSIVO BONIFICO 31 - 32 2 n *
O FILLER 33 - 35 3 x
O PROGRESSIVO RECORD FILE LOGICO CONTROLLATO 36 - 42 7 n
O PROGRESSIVO RECORD ERRORI 43 - 44 2 n
O ERRORI 45 - 233 189 x
O FILLER 234 - 256 23 x
(*) Tali campi possono assumere formato diverso da quello previsto nel caso contengano valori originari
errati.
TIPO RECORD
Assume il valore "EV1"
TIPO RECORD CONTROLLATO
Contiene il valore del campo “tipo record” presente nel record oggetto di segnalazione di errore.
BANCA ORDINANTE
Contiene il valore del campo corrispondente nel record oggetto di segnalazione di errore.
DATA BONIFICO
Contiene il valore del campo corrispondente nel record oggetto di segnalazione di errore.
PROGRESSIVO DELEGA
Contiene il valore del campo corrispondente nel record oggetto di segnalazione di errore.
PROGRESSIVO RIGA
Contiene il valore del campo corrispondente nel record oggetto di segnalazione di errore.

sia s.p.a.
SIGLA PROVINCIA
Contiene il valore del campo corrispondente nel record oggetto di segnalazione di errore.
PROGRESSIVO BONIFICO
Contiene il valore del campo corrispondente nel record oggetto di segnalazione di errore.
FILLER
PROGRESSIVO RECORD FILE LOGICO CONTROLLATO
Contiene la posizione del record oggetto di segnalazione di errore nell’ambito del flusso controllato.
PROGRESSIVO RECORD ERRORI
Contiene il valore 01 per il primo record riportante gli errori del record oggetto di segnalazione di errore;
qualora gli errori siano maggiori di 7, si incrementa di una unità per ogni 7 errori.
ERRORI
Il campo ha la seguente struttura, ripetuta fino a un massimo di 7 occorrenze:
dove :
Posizione del campo 3 n
Codice errore 3 n
Tipo errore 1 b
Contenuto del campo 20 x
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 108
Flusso "Errori"
Rel. 6.8
- il sottocampo “posizione del campo” indica la posizione del campo oggetto di segnalazione di errore; può
assumere il valore “999” nel caso di errori non attribuibili ad uno specifico campo;
- il sottocampo “codice errore” contiene uno dei valori previsti nell’Appendice C;
- il sottocampo "tipo errore" può essere valorizzato con "W" (per errori non bloccanti) o con "E" (per errori
bloccanti);
- il sottocampo “contenuto del campo” riporta il contenuto del campo oggetto di segnalazione di errore; é
allineato a sinistra.
Nel caso di numero errori inferiore a 7 le occorrenze non utilizzate saranno riempite con “zero”.
FILLER

sia s.p.a.
4.3 Esempi di flussi logici
4.3.1 Flusso di rendicontazione
Di seguito viene rappresentato un esempio di flusso logico contenente cinque deleghe aventi le seguenti
caratteristiche:
Delega 1
Compilata in 3 sezioni, per un numero complessivo di 4 righe, incassata presso la provincia di Milano,
relativa a società.
Delega 2
Compilata in 1 sezione, per un numero complessivo di 2 righe, incassata presso la provincia di Milano,
relativa a persona fisica.
Delega 3
Compilata in 2 sezioni, per un numero complessivo di 3 righe, incassata presso la provincia di Roma,
relativa a società, con codice fiscale errato.
Delega 4
Compilata in tutte le sezioni, per un numero complessivo di 6 righe, incassata presso la provincia di
Roma, relativa a società.
Delega 5
Compilata in 1 sezione (diversa da Erario), per un numero complessivo di 1 riga, incassata presso la
provincia di Torino.
Tipo Rec "V00" Record di Testa
Tipo Rec "V01" Record Riscossione - ERARIO Delega 1 Riga 1
Tipo Rec "V01" Record Riscossione - ERARIO Delega 1 Riga 2
Tipo Rec "V02" Record Riscossione - INPS Delega 1 Riga 3
Tipo Rec "V03" Record Riscossione - REGIONI Delega 1 Riga 4
Tipo Rec "V36" Record Riscossione - Riepilogativo Delega 1 Riga 0
Tipo Rec "V01" Record Riscossione - ERARIO Delega 2 Riga 1
Tipo Rec "V01" Record Riscossione - ERARIO Delega 2 Riga 2
Tipo Rec "V36" Record Riscossione - Riepilogativo Delega 2 Riga 0
Tipo Rec "V01" Record Riscossione - ERARIO Delega 3 Riga 1
Tipo Rec "V01" Record Riscossione - ERARIO Delega 3 Riga 2
Tipo Rec "V02" Record Riscossione - INPS Delega 3 Riga 3
Tipo Rec "V15" Record Identificativo Società Delega 3 Riga 0
Tipo Rec "V36" Record Riscossione - Riepilogativo Delega 3 Riga 0
Tipo Rec "V01" Record Riscossione - ERARIO Delega 4 Riga 1
Tipo Rec "V02" Record Riscossione - INPS Delega 4 Riga 2
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 109
Esempi di flussi logici
Rel. 6.8

sia s.p.a.
Tipo Rec "V03" Record Riscossione - REGIONI Delega 4 Riga 3
Tipo Rec "V04" Record Riscossione – ICI ED ALTRI TRIBUTI
LOCALI
Delega 4 Riga 4
Tipo Rec "V05" Record Riscossione - INAIL Delega 4 Riga 5
Tipo Rec "V06" Record Riscossione - ALTRI ENTI
PREVIDENZIALI ED ASSICURATIVI
Delega 4 Riga 6
Tipo Rec "V36" Record Riscossione - Riepilogativo Delega 4 Riga 0
Tipo Rec "V06" Record Riscossione - ALTRI ENTI
PREVIDENZIALI ED ASSICURATIVI
Delega 5 Riga 1
Tipo Rec "V36" Record Riscossione - Riepilogativo Delega 5 Riga 0
Tipo Rec "V37"* Record Riepilogo dati Provincia Delega 999999 Prov. MI
Tipo Rec "V37"* Record Riepilogo dati Provincia Delega 999999 Prov. RM
Tipo Rec "V37"* Record Riepilogo dati Provincia Delega 999999 Prov. TO
Tipo Rec "V38" Record Bonifico Banca d’Italia Delega 999999
Tipo Rec "V99" Record di Coda
* a partire dal 1° giugno 2012 non obbligatorio
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 110
Esempi di flussi logici
Rel. 6.8

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 111
Ritorno di file errato - Tipo msg. M80
Rel. 6.8
4.4 Contenuto e rappresentazione dei messaggi trasmessi
con "Message Switching''
4.4.1 Ritorno di file errato - Tipo msg. M80
Qualora EQUITALIA SERVIZI, effettuando i controlli a livello di flusso riscontri su uno o più record errori
di indirizzamento o di congruenza, deve segnalarlo al Mittente utilizzando la tecnica di Message Switching -
con messaggio M80 - con priorità urgente.
In tal caso la Banca Mittente dovrà riproporre il file utilizzando un "identificativo file" comunque univoco
nell'ambito della data di creazione.
O/F IDC CAMPO FORMATO
O 01 TIPO MESSAGGIO "3"b
O 040 MITTENTE "5"n
O 050 RICEVENTE "5"n
O 031 DATA DI RIFERIMENTO "6"n
O 020 C.R.O. "11"n
O 170 IDENTIFICATIVO FILE “20”x
O 152 DATA CREAZIONE FILE "6"n
O M67 TIPI DI ERRORE SU FILE vedi nota
IDC 01 - TIPO MESSAGGIO
• Assume il valore M80. (004)
IDC 040 - MITTENTE
• Codice ABI del Centro Applicativo EQUITALIA SERVIZI; assume il valore “12936”. (055)
IDC 050 - RICEVENTE
• Codice ABI della Banca, mittente del flusso riscontrato errato. (055)
IDC 031 - DATA DI RIFERIMENTO
E' la data di immissione del messaggio nel Sistema espressa nella forma GGMMAA. Deve essere uguale o
minore di massimo 15 giorni rispetto alla "giornata applicativa".
Nel computo dei giorni si esclude la giornata applicativa iniziale.
IDC 020 - C.R.O.
E' il codice di riferimento operazione di EQUITALIA SERVIZI; gli ultimi due caratteri del codice
rappresentano il CIN di controllo (modulo 13) dei primi nove.
IDC 170 - IDENTIFICATIVO FILE
Contiene l'identificativo del file riscontrato errato.
In caso di presenza errore nel terzo e/o quarto sottocampo dell'IDC M67, l'IDC 170 dovrà essere valorizzato con
“ *Mancano V00 e V99* “ (19 caratteri).
IDC 152 - DATA CREAZIONE FILE
E' la data di creazione del file riscontrato errato.

sia s.p.a.
In caso di presenza errore nel terzo e/o quarto sottocampo dell'IDC M67, l'IDC 152 dovrà essere
valorizzato con “999999”.
IDC M67 - TIPI DI ERRORE SU FILE
Indica il tipo di errore che è stato riscontrato sul file.
Il campo è strutturato con 5 sottocampi:
1n/1n/1n/1n/1n
aventi, rispettivamente, il seguente significato:
(sottocampo 1) • Vale sempre “zero”
(sottocampo 2) • File logico doppio o identificativo file non impostato
(sottocampo 3) • (vedi tabella in calce)
(sottocampo 4) • (vedi tabella in calce)
(sottocampo 5) • Squadratura con i totali di record indicati sul "record di coda V99" o file
logico vuoto.
Ciascun sottocampo è valorizzato con:
- 0 in caso di assenza errore
- 1 in caso di presenza errore.
Descrizione errore
Il primo record di un flusso, nonché quello successivo ad un record di coda
“V99”, deve essere un record di testa “V00”
I campi “Banca Ordinante” e “Mittente” devono contenere un codice ABI
valido
Il campo “Data bonifico” deve contenere una data formalmente corretta e
corrispondere ad un giorno lavorativo
Il campo “Data creazione file” deve contenere una data formalmente corretta e
non maggiore della data di sistema
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 112
Ritorno di file errato - Tipo msg. M80
Rel. 6.8
Sottocampo di
segnalazione errore
Il campo “Tipo invio” deve assumere i valori “O” o “C” o “A” 3
Il campo “Identificativo file errato” deve essere uguale a blank se “Tipo invio”
è uguale a “O” oppure essere diverso da blank se “Tipo invio” è uguale a “C” o
“A”
Il campo “Progressivo invio correzione” deve essere uguale a “00” se “Tipo
invio” è uguale a “O” oppure essere maggiore di “00” se “Tipo invio” è uguale
a “C” oppure uguale ad “A”
Il campo “Codice divisa operazione” deve assumere il valore “ITL” o “EUR” 3
Il campo “Ricevente” deve assumere il valore “12936” 3
L’ultimo record di un flusso, nonché il record che precede un record di testa,
deve essere un record di coda
I campi “Banca Ordinante”, “Mittente”, “Data bonifico”, “Identificativo file” e
“Codice divisa operazione” devono contenere gli stessi valori dei
corrispondenti campi del record di testa;
3
3
3
3
3
3
4
4

sia s.p.a.
4.4.2 Segnalazione di "esito" - Tipo msg. M81
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 113
Segnalazione di "esito" - Tipo msg. M81
Rel. 6.8
Il messaggio è trasmesso da EQUITALIA SERVIZI per comunicare, nel rispetto di quanto definito nel
precedente paragrafo 3.6, l'esito dei controlli eseguiti dalla Struttura di Gestione.
Il messaggio M81 utilizza la modalità trasmissiva "Message switching" con priorità urgente.
Tale messaggio può contenere fino ad un massimo di 33 coordinate d’errore.
O/F IDC CAMPO FORMATO
O 01 TIPO MESSAGGIO "3"b
O 040 MITTENTE "5"n
O 050 RICEVENTE "5"n
O 031 DATA DI RIFERIMENTO "6"n
O 020 C.R.O. "11"n
O M50 CHIAVE FLUSSO vedi nota
O 170 IDENTIFICATIVO FILE “20”x
O M52 DATA CREAZIONE FILE "8"n
O 168 TIPO ESITO 1n
F M05 COORDINATE ERRORE vedi note
F 362 TIMBRO RICEZIONE "6"n/"6"n
IDC 01 - TIPO MESSAGGIO
• Assume il valore M81 (004)
IDC 040 - MITTENTE
Codice ABI del Centro Applicativo EQUITALIA SERVIZI.
• Assume il valore “12936”. (055)
IDC 050 - RICEVENTE
Soggetto che riceve il messaggio da EQUITALIA SERVIZI.
E' la Banca che ha immesso (cfr. campo "Mittente" del record V00) il file su cui la Struttura di
Gestione ha effettuato i controlli.
• Deve essere un codice ABI valido (055)
IDC 031 - DATA DI RIFERIMENTO
E' la data di creazione del messaggio espressa nella forma GGMMAA.
Deve essere uguale o minore di massimo 15 giorni rispetto alla Data applicativa; nel computo dei
giorni si esclude la data applicativa iniziale.
IDC 020 - C.R.O.
E' il codice di riferimento operazione del Mittente; gli ultimi due caratteri del codice rappresentano il
CIN di controllo (modulo 13) dei primi nove.

sia s.p.a.
IDC M50 - CHIAVE FLUSSO
E' l'insieme dei campi del record V00 identificanti il flusso. Il formato è il seguente:
Banca ordinante "5"n
Data bonifico /"8"n
Progressivo trasmissione /"2"n
Tipo invio /1b
Progressivo invio correzione /"2"n
IDC 170 - IDENTIFICATIVO FILE
Valorizzato con il corrispondente campo del record di testa V00 del file oggetto di controllo.
IDC M52 - DATA CREAZIONE FILE
Valorizzata con il corrispondente campo del record di testa V00 del file oggetto di controllo.
Se il campo 'Tipo Esito' è valorizzato con "6", contiene la data di creazione dell'esito originario.
IDC 168 - TIPO ESITO
Può assumere i seguenti valori:
1 Esito positivo senza errori
2 Esito positivo con max 33 errori non bloccanti evidenziati nei successivi IDC M05
3 Esito negativo con max 33 errori evidenziati nei successivi IDC M05
4 Esito negativo con invio del flusso "errori"
5 Esito positivo con errori non bloccanti con invio del flusso “errori”
6 Segnalazione di flusso esitato negativamente e non ancora corretto/annullato
IDC M05 - COORDINATE ERRORE
Il campo è obbligatorio se il contenuto dell'IDC 168 è 2 o 3 o 6.
Il campo può essere ripetuto fino a 33 volte ed è composto da:
Tipo record "3"b (*)
Progressivo delega /"6"n (*)
Progressivo riga /"3"n (*)
Sigla provincia /"2"b (*)
Progressivo bonifico /"2"n (*)
Progressivo record file logico controllato /”7”n
Posizione del campo /"3"n
Codice errore /"3"n
Tipo errore /1a
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 114
Segnalazione di "esito" - Tipo msg. M81
Rel. 6.8

dove :
sia s.p.a.
- il sottocampo “progressivo record file logico controllato” indica la posizione del record oggetto
di segnalazione di errore nell’ambito del flusso controllato;
- il sottocampo “posizione del campo” indica la posizione del campo oggetto di segnalazione di
errore; può assumere il valore “999” nel caso di errori non attribuibili ad uno specifico campo;
- il sottocampo "codice errore" contiene uno dei valori previsti nell’Appendice C;
- il sottocampo “tipo errore” può essere valorizzato con "W" (per errori non bloccanti) o con "E"
(per errori bloccanti).
(*) Tali campi possono assumere formato diverso da quello previsto nel caso contengano valori originari
errati.
IDC 362 - TIMBRO RICEZIONE
Contiene la data applicativa (GGMMAA) e l'ora (HHMMSS) di immissione del messaggio da parte
del Centro Applicativo che effettua la segnalazione
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 115
Segnalazione di "esito" - Tipo msg. M81
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.4.3 Attestazione di accreditamento- Tipo msg. M82
Abolito
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 116
Segnalazione di "esito" - Tipo msg. M81
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.4.4 Totali di traffico "Message Switching" - Tipo msg. M91
(Connessione diretta Banca-EQUITALIA SERVIZI)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 117
Totali di traffico "Message Switching" - Tipo msg. M91
Rel. 6.8
A chiusura della giornata applicativa di "Message Switching" il Centro Applicativo EQUITALIA SERVIZI
provvede ad inoltrare alle Banche direttamente collegate un messaggio evidenziante il traffico applicativo.
O/F IDC CAMPO FORMATO
O 01 TIPO MESSAGGIO "3"b
O 040 MITTENTE "5"n
O 050 RICEVENTE "5"n
O 031 DATA DI RIFERIMENTO "6"n
O 020 C.R.O. "11"n
O 362 TIMBRO RICEZIONE "6"n/"6"n
O M91 EVIDENZA TOTALI vedi note
IDC 01 - TIPO MESSAGGIO
Assume il valore M91.
IDC 040 - MITTENTE
Codice ABI di EQUITALIA SERVIZI; assume il valore “12936”.
IDC 050 - RICEVENTE
Codice ABI della Banca destinataria della segnalazione.
IDC 031 - DATA DI RIFERIMENTO
E' la data di immissione del messaggio nel Sistema espressa nella forma GGMMAA. Deve essere
uguale o minore di massimo 15 giorni rispetto alla "giornata applicativa".
Nel computo dei giorni si esclude la giornata applicativa iniziale.
IDC 020 - C.R.O.
E' il codice di riferimento operazione di EQUITALIA SERVIZI; gli ultimi due caratteri del codice
rappresentano il CIN di controllo (modulo 13) dei primi nove.
IDC 362 - TIMBRO RICEZIONE
Identifica la data applicativa a cui si riferisce il dettaglio delle totalizzazioni riportate nel messaggio. Il
primo sottocampo deve contenere la data nel formato GGMMAA, mentre il secondo sottocampo é da
valorizzare a zero.

sia s.p.a.
IDC M91 - EVIDENZA TOTALI
Di seguito viene indicata la struttura del campo, che può essere ripetuto più volte in base al tipo
messaggio.
in particolare:
* Tipo messaggio:
Tipo messaggio "3"b
Numero messaggi /"5"n
contiene l'identificativo messaggio (IDC 01) cui si riferiscono le totalizzazioni;
nel caso di messaggi rifiutati da EQUITALIA SERVIZI, in quanto non di
competenza, contiene il codice "888".
* Numero messaggi:
contiene il numero totale dei messaggi della specie scambiati nella giornata di
riferimento.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 118
Totali di traffico "Message Switching" - Tipo msg. M91
Rel. 6.8

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 119
Totali di traffico "Message Switching" - Tipo msg. X91
Rel. 6.8
4.4.5 Totali di traffico "Message Switching" - Tipo msg. X91
(Connessione Banca-EQUITALIA SERVIZI per il tramite di un Centro
Applicativo)
Il messaggio è scambiato tra il Centro Applicativo EQUITALIA SERVIZI ed altro Centro Applicativo per la
totalizzazione di traffico di Message Switching; in tale messaggio vengono riepilogati i messaggi scambiati
nel corso della giornata applicativa.
Si veda il documento SIA-RI-QCA001 ("Quadratura traffico tra Centri Applicativi").

sia s.p.a.
4.4.6 Totali di traffico "File Transfer" - Tipo msg. M93 (Connessione
diretta Banca-EQUITALIA SERVIZI)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 120
Totali di traffico "File Transfer" - Tipo msg. M93
Rel. 6.8
A chiusura della giornata applicativa di "File Transfer" il Centro Applicativo EQUITALIA SERVIZI
provvede ad inoltrare alle Banche un messaggio evidenziante il traffico applicativo.
O/F IDC CAMPO FORMATO
O 01 TIPO MESSAGGIO "3"b
O 040 MITTENTE "5"n
O 050 RICEVENTE "5"n
O 031 DATA DI RIFERIMENTO "6"n
O 020 C.R.O. "11"n
O 362 TIMBRO RICEZIONE "6"n/"6"n
O Y90 NUMERO PROGRESSIVO MESSAGGIO 5n
O M79 EVIDENZA TOTALI vedi note
F Y99 NUM. GLOBALE EVIDENZE TOTALI 5n
IDC 01 - TIPO MESSAGGIO
Assume il valore M93.
IDC 040 - MITTENTE
Codice ABI di EQUITALIA SERVIZI; assume il valore “12936”.
IDC 050 - RICEVENTE
Codice ABI della Banca destinataria della segnalazione.
IDC 031 - DATA DI RIFERIMENTO
E' la data di immissione del messaggio nel Sistema espressa nella forma GGMMAA. Deve essere
uguale o minore di massimo 15 giorni rispetto alla "giornata applicativa".
Nel computo dei giorni si esclude la giornata applicativa iniziale.
IDC 020 - C.R.O.
E' il codice di riferimento operazione di EQUITALIA SERVIZI; gli ultimi due caratteri del codice
rappresentano il CIN di controllo (modulo 13) dei primi nove.
IDC 362 - TIMBRO RICEZIONE
Identifica la data applicativa a cui si riferisce il dettaglio delle totalizzazioni riportate nel messaggio. Il
primo sottocampo deve contenere la data nel formato GGMMAA, mentre il secondo sottocampo é da
valorizzare a zero.

sia s.p.a.
IDC Y90 - NUMERO PROGRESSIVO MESSAGGIO
E' il numero progressivo necessario in quanto le informazioni di cui all' IDC M79 possono estendersi
su più messaggi.
IDC M79 - EVIDENZA TOTALI
Tale campo può essere riportato, con relativo IDC, fino a 35 volte.
Di seguito viene indicata la struttura dello stesso:
Tipo flusso 1 n
Data creazione file /”6” n
Identificativo file /”20” x
Numero record /8 n
dove i sottocampi assumono i seguenti valori:
* Tipo flusso:
0 = inviato dalla Banca
1 = ricevuto dalla Banca
* Data creazione file:
è la data presente nei record di coda dei file espressa in GGMMAA.
Può essere valorizzata tutta a “9” quando il sottocampo “numero record” si riferisce
ai totali generali
* Identificativo file:
contiene l'identificativo del file logico. Può essere valorizzata tutto a “9” quando il
sottocampo seguente si riferisce ai totali generali.
* Numero record:
contiene il totale dei record del file logico, compresi il record di testa e di coda.
Contiene la somma di tutti i numeri record nel caso di totale generale.
IDC Y99 - NUMERO GLOBALE EVIDENZE TOTALI
E' presente sull'ultimo messaggio della serie degli IDC Y90 e riporta il numero totale di IDC M79
presenti nei messaggi trasmessi.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 121
Totali di traffico "File Transfer" - Tipo msg. M93
Rel. 6.8

sia s.p.a.
4.4.7 Totali di traffico "File Transfer" - Tipo msg. X92 (Connessione
Banca-EQUITALIA SERVIZI per il tramite di un Centro Applicativo)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 122
Totali di traffico "File Transfer" - Tipo msg. X92
Rel. 6.8
Il messaggio è scambiato tra i Centri Applicativi e il Centro Applicativo EQUITALIA SERVIZI per la
totalizzazione di traffico di File Transfer; in tale messaggio vengono riepilogati i file logici scambiati nel
corso della giornata applicativa.
Si veda il documento SIA-RI-QCA001 ("Quadratura traffico tra Centri Applicativi").

sia s.p.a.
4.4.8 Rifiuto messaggi
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 123
Rifiuto messaggi
Rel. 6.8
Qualora il Centro Applicativo riscontri su di un messaggio errori formali e/o di congruenza, deve rifiutarlo al
Mittente evidenziando gli errori riscontrati.
In questo caso il Centro Applicativo provvederà a trasmettere il messaggio rifiutato implementandolo con l'
IDC 098 contenente l' evidenziazione degli errori riscontrati secondo il seguente formalismo:
IDC 098: ***MESSAGGIO ERRATO***
IDC 098: XXX - NNN/XXX - NNN/---(v. nota)
fino a un massimo di 5 volte, dove:
XXX : IDC errato
NNN: codifica errore (vedi Appendice C)
Qualora un messaggio contenga più di 5 errori, il quinto sarà valorizzato con i codici fissi 999 - 999.
Nota: Il trattino separatore dei campi IDC errato e Codice Errore é preceduto e seguito da un carattere a
“blank”.

sia s.p.a.
5. Modalità di effettuazione dei bonifici
(B.I.R.)
Le Banche mediante la procedura BIR (Bonifici di importo rilevante):
- accreditano alla Banca d’Italia le somme da loro riscosse;
- accreditano alla Banca d’Italia le somme “incassate” dagli Agenti della Riscossione che
intrattengono presso le stesse rapporto di conto.
5.1 Bonifici da Banche verso Banca d’Italia
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 124
Controlli di sequenza sul flusso di rendicontazione
Rel. 6.8
A seguito della introduzione del nuovo sistema di regolamento TARGET2, che si avvale della rete Swift, le
modalità di effettuazione del bonifico (BIR) sono quelle relative al Messaggio MT103 della Rete SWIFT.
Per il tracciato del messaggio MT103 aggiornato far riferimento all’area “TARGET2 – Banca d’Italia Guida per
gli aderenti” del sito istituzionale di Banca d’Italia.
A tal proposito, si precisa che:
• VEUNORD identifica i bonifici ordinari e/o quelli effettuati a saldo di eventuali anticipi; può essere
seguito dall’informazione dell’eventuale importo integrativo da versare successivamente (15 caratteri
numerici – centesimi di euro)
• VEUNANT identifica i bonifici relativi all’anticipo seguito dall’informazione del presumibile importo a
saldo (15 caratteri numerici)
• VEUNCOM identifica i bonifici compensativi
• VEUNI24 identifica i bonifici effettuati in relazione ai modelli i24
• GGMMAA identifica la data di regolamento del bonifico originario cui si riferisce il bonifico
compensativo ovvero del bonifico che verrà eseguito a saldo, nel caso di operazioni di anticipo.
5.2 Bonifici da Banche verso la Banca dell’Agente della
Riscossione
Abolito

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 125
Controlli di sequenza sul flusso di rendicontazione
Rel. 6.8
5.3 Bonifici da Banche - tramite degli Agenti della
Riscossione - verso Banca d’Italia
A seguito della introduzione del nuovo sistema di regolamento TARGET2, che si avvale della rete Swift, le
modalità di effettuazione del bonifico (BIR) sono quelle relative al Messaggio MT103 della Rete SWIFT.
Per il tracciato del messaggio MT103 aggiornato far riferimento all’area “TARGET2 – Banca d’Italia Guida per
gli aderenti” del sito istituzionale di Banca d’Italia.
A tal proposito, si precisa che:
• VEUNORD identifica i bonifici ordinari e/o quelli effettuati a saldo di eventuali anticipi; può essere
seguito dall’informazione dell’eventuale importo integrativo da versare successivamente (15 caratteri
numerici – centesimi di euro)
• VEUNCOM identifica i bonifici compensativi
• GGMMAA identifica la data di regolamento del bonifico originario cui si riferisce il bonifico
compensativo ovvero del bonifico che verrà eseguito a saldo, nel caso di operazioni di anticipo.

sia s.p.a.
6. Controlli di sequenza sul flusso di
rendicontazione
Il file logico verrà scartato qualora non superi positivamente 1 o più dei controlli di seguito indicati.
6.1 Controlli all’interno dello stesso progressivo delega
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 126
Controlli di sequenza sul flusso di rendicontazione
Rel. 6.8
• Deve essere presente almeno un record di tipo V01 oppure V02 oppure V03 oppure V04 oppure V05
oppure V06 oppure V07 oppure V12 oppure V20 (non è necessario che sia presente un record per ogni tipo
record). (012)
• I progressivi riga presenti nei record V01, V02, V03, V04, V05, V06 e V07 devono essere contigui ed in
stretta sequenza crescente, indipendentemente dalla sezione (ERARIO, INPS, REGIONI ED ENTI
LOCALI, INAIL, ALTRI ENTI PREVIDENZIALI ED ASSICURATIVI, ACCISE). (508)
• Se nel record di tipo V01 oppure V02 oppure V03 oppure V04 oppure V05 oppure V06 oppure V07
oppure V12 il flag di errore relativo al codice fiscale assume il valore “1”, deve essere presente un record
di tipo V14 oppure V15 (se presente l'uno non può essere presente l'altro). (505)
-Dopo un record di tipo V01 non deve essere presente un record di tipo V12, oppure V20. (508)
• Dopo un record di tipo V02, non deve essere presente un record di tipo V01, oppure di tipo V12, oppure di
tipo V20;
analogamente:
-dopo un record di tipo V03 non devono essere presenti record di tipo V01 o V02 o V12 o V20
-dopo un record di tipo V04 non devono essere presenti record di tipo V01 o V02 o V03 o V12 o V20
-dopo un record di tipo V05 non devono essere presenti record di tipo V01 o V02 o V03 o V04 o V12 o
V20
-dopo un record di tipo V06 non devono essere presenti record di tipo V01 o V02 o V03 o V04 o V05 o
V12 o V20.
-dopo un record di tipo V07 non devono essere presenti record di tipo V01 o V02 o V03 o V04 o V05 o
V06 o V12 o V20. (508)
-dopo un record di tipo V05 o V06 non devono essere presenti record di tipo V07. (508)
• Possono essere presenti fino ad un massimo di 6 record di tipo V01, 4 record di tipo V02, 4 record di tipo
V03, 4 record di tipo V04, 3 record di tipo V05, 2 record di tipo V06 e 7 record di tipo V07, 28 record di
tipo V12 oppure 1 solo record di tipo V20. (508)
• Deve essere presente un solo record di tipo V36. (505)

sia s.p.a.
6.2 Controlli all’interno del file logico
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 127
Controlli di sequenza sul flusso di rendicontazione
Rel. 6.8
• Il record di testa V00 deve essere seguito da almeno un record di tipo V01 o V02 o V03 o V04 o V05 o
V06 o V07 o V12 o V20. (508)
• I progressivi delega devono essere contigui ed in stretta sequenza crescente a partire da 1 ad eccezione dei
record V00, V37, V38, V49, V99 che assumono i valori “000000” o “999999”. (508)
• I progressivi riga devono ripartire da 1 ad ogni cambio di progressivo delega. (508)
• Dopo un record di tipo V36 deve essere presente un record di tipo V01 e/o V02 e/o V03 e/o V04 e/o V05
e/o V06 e/o V07 o V12 o V20 con diverso progressivo delega o un record di tipo V37 o V38. (508)
• Tutti i record V37 presenti in un flusso devono essere ordinati in sequenza alfabetica del campo sigla
provincia. (508)
• Deve essere presente un solo record di tipo V37, per ogni provincia di riscossione (508)
• Devono essere presenti uno o più record di tipo V38, (rispettivamente, se assenti o presenti bonifici
compensativi). (508)
• I valori del campo “progressivo bonifico” dei record V38 devono essere contigui e in stretta sequenza
crescente a partire da “01”. (508)
• I record V38, devono seguire l’ultimo record V37, se presente, o l’ultimo record V36. (508)
• I record V49, se presenti, devono seguire l’ultimo record V38. (508)
• E’ ammessa la presenza di un solo record V38 con campo “flag anticipo” valorizzato a “1”. (508)
Nota bene
• Nel caso di flussi di annullamento (Tipo invio = A) il flusso logico deve contenere esclusivamente il
record di testa (V00) e il record di coda (V99). (508)

sia s.p.a.
7. Controlli di quadratura
7.1 Quadratura all’interno del flusso
7.1.1 Tipo Record V36 - Riscossione-riepilogativo
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 128
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
Saldo sezione Erario = • sommatoria dei campi “importo a debito versato” diminuita della sommatoria
dei campi “importo a credito compensato” nell’ambito dei record di tipo V01
aventi lo stesso progressivo delega o dei record di tipo V12 aventi lo stesso
progressivo delega o dell'unico record di tipo V20, eventualmente presenti; (503)
• se il risultato é negativo il campo “segno sezione Erario” deve assumere il valore
“N”, in tutti gli altri casi il valore “P”. (042)
Saldo sezione Inps = • sommatoria dei campi “importo a debito versato” diminuita della sommatoria
dei campi “importo a credito compensato” nell’ambito dei record di tipo V02,
eventualmente presenti, aventi lo stesso progressivo delega; (503)
• se il risultato é negativo il campo “segno sezione INPS” deve assumere il valore
“N”, in tutti gli altri casi il valore “P”. (042)
Saldo Regione = • sommatoria dei campi “importo a debito versato” diminuita della sommatoria
dei campi “importo a credito compensato” nell’ambito dei record di tipo V03,
eventualmente presenti, aventi lo stesso progressivo delega; (503)
• se il risultato é negativo il campo “segno Regione” deve assumere il valore “N”,
in tutti gli altri casi il valore “P”. (042)
Saldo ICI ed altri
Tributi locali = • sommatoria dei campi “importo a debito versato” diminuita della sommatoria
dei campi “importo a credito compensato” nell’ambito dei record di tipo V04,
eventualmente presenti, aventi lo stesso progressivo delega; (503)
• se il risultato é negativo il campo “segno ICI ed altri tributi locali” deve assumere
il valore “N”, in tutti gli altri casi il valore “P”. (042)
Saldo INAIL = • sommatoria dei campi “importo a debito versato” diminuita della sommatoria
dei campi “importo a credito compensato” nell’ambito dei record di tipo V05,
eventualmente presenti, aventi lo stesso progressivo delega; (503)
• se il risultato é negativo il campo “segno INAIL” deve assumere il valore “N”, in
tutti gli altri casi il valore “P”. (042)

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 129
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
Saldo Altro Ente
Previdenziale ed
Assicurativo= • sommatoria dei campi “importo a debito versato” diminuita della sommatoria dei
campi “importo a credito compensato” nell’ambito dei record di tipo V06,
eventualmente presenti, aventi lo stesso progressivo delega; (503)
• se il risultato é negativo il campo “segno Altro Ente Previdenziale ed
Assicurativo” deve assumere il valore “N”, in tutti gli altri casi il valore “P”. (042)
Saldo ACCISE= • sommatoria dei campi “importo a debito versato” nell’ambito dei record di tipo
V07, eventualmente presenti, aventi lo stesso progressivo delega; (503)
Saldo finale delega = • sommatoria dei campi “saldo sezione Erario”, “saldo sezione INPS”, “saldo
Regione”, “saldo ICI ed altri tributi locali”, “saldo INAIL”, “saldo Altro Ente
Previdenziale ed Assicurativo”, “saldo ACCISE”, contrassegnati nel relativo
campo “segno” con il valore “P” diminuita della sommatoria dei suddetti campi
contrassegnati nel relativo campo “segno” con il valore “N”; (503)
• sommatoria algebrica dei campi “importo a debito versato” e “importo a credito
compensato” presenti sui record V01, V02, V03, V04, V05, V06, V07, V12 o V20
nell’ambito dello stesso progressivo delega. Non può assumere valore negativo.
(510)
• La sommatoria dei campi “importo a credito compensato” dei record V01, V02, V03, V04, V05 e V06,
nell’ambito dello stesso “progressivo delega”, non deve superare la cifra di 1 Miliardo se il “codice divisa
operazione” é “ITL”o, se il “codice divisa operazione” é “EUR”, il valore in Euro è 516.456,90 definito dagli
organi competenti. (514)
Ai fini del suddetto controllo non costituiscono addendo i campi riconducibili ai codici tributo per i quali non
trova applicazione quanto disposto dal Comma 2 dell'Articolo 25 del Decreto Legislativo n. 241 del 9/07/1997.

sia s.p.a.
7.1.2 Tipo Record V37 – Riepilogativo dati Provincia
7.1.2.1 Quadrature con record V36
• il valore assunto dal campo "numero deleghe con Erario "deve essere uguale al numero di record di
tipo V36 con campo "numero record righe dettaglio Erario" valorizzato diverso da 'zero' relativi alla
stessa provincia. (503)
• il valore assunto dal campo "numero deleghe senza Erario" deve essere uguale al numero di record di
tipo V36 con campo "numero record righe dettaglio Erario" valorizzato a 'zero' relativi alla stessa
provincia. (503)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 130
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
• il valore assunto dal campo "saldo totale" deve essere uguale alla sommatoria dei campi “saldo finale delega”
presenti nei record V36 relativi alla stessa provincia, ad esclusione dei record V36 con il campo “esito
pagamento” diverso da ‘0’. (503)
• il valore assunto dal campo "saldo sezioni diverse da Erario" deve essere uguale alla sommatoria dei campi
“saldo INPS”, “saldo Regione”, “saldo ICI ed altri tributi locali”, “saldo INAIL” e “saldo Altro Ente
Previdenziale ed Assicurativo” e "saldo ACCISE" contrassegnati nel relativo campo “segno” con il valore “P”,
diminuita della sommatoria degli stessi campi contrassegnati nel relativo campo “segno” con il valore “N”,
presenti nei record V36 relativi alla stessa provincia. (503)
• se il risultato è negativo, il campo “segno saldo sezioni diverse da Erario ” deve assumere il
valore “N”, in tutti gli altri casi il valore “P”. (042)
• il valore assunto dal campo "saldo Erario" deve essere uguale alla sommatoria dei campi “saldo sezione Erario”
contrassegnati nel relativo campo “segno” con il valore “P”, diminuita della sommatoria degli stessi campi
contrassegnati nel relativo campo “segno” con il valore “N”, presenti nei record V36 relativi alla stessa
provincia, ad esclusione dei record V36 con il campo “esito pagamento” diverso da ‘0’. (503)
• se il risultato è negativo, il campo “segno Erario” deve assumere il valore “N”, in tutti gli altri
casi il valore “P”. (042)

sia s.p.a.
7.1.2.2 Quadrature con record V01, V02, V03, V04, V05, V06, V07, V12 e V20
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 131
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
• il valore assunto dal campo "saldo sezioni diverse da Erario" deve essere uguale alla sommatoria dei campi
“importo a debito versato” diminuita della sommatoria dei campi “importo a credito compensato” presenti nei
record di tipo V02, V03, V04, V05, V06 e V07 relativi alla stessa provincia. (510)
• il valore assunto dal campo "saldo Erario" deve essere uguale alla sommatoria dei campi “importo a debito
versato” diminuita della sommatoria dei campi “importo a credito compensato” presenti nei record di tipo
V01, V12 e V20 relativi alla stessa provincia, ad esclusione dei record V20 con il campo “esito pagamento”
diverso da ‘0’. (510)
• il valore assunto dal campo "saldo totale" deve essere uguale alla sommatoria dei campi “importo a debito
versato” diminuita della sommatoria dei campi “importo a credito compensato” presenti nei record di tipo
V01, V02, V03, V04, V05, V06, V07, V12 e V20 relativi alla stessa provincia, ad esclusione dei record V20
con il campo “esito pagamento” diverso da ‘0’. (510)
• Il risultato non può essere negativo. (042)

sia s.p.a.
7.1.3 Tipo Record V38 - Bonifico Banca d’Italia
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 132
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
Le quadrature previste nei paragrafi 7.1.3.1 e 7.1.3.2 devono essere effettuate solo sul record V38 avente
“progressivo bonifico” uguale a “01”.
7.1.3.1 Quadrature con record V37
Importo bonifico : sommatoria dei campi “saldo totale” presenti nei record V37 e campi "importo
revoca pignoramento" e "importo revoca sgravi" presenti nel record V38.
(risultato 1).
Se il risultato 1 é uguale a “zero”:
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (503)
• il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” deve essere uguale a
“zero”; (503)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale a “zero”; (503)
• il campo “importo commissioni residue” é valorizzato con la somma
degli importi delle commissioni spettanti. (503)
• il campo “importo anticipo” deve essere uguale a "zero"; (503)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale a "zero";
(503)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale a "zero"; (503)
Se il risultato 1 é positivo si diminuisce lo stesso con il campo "importo anticipo" = risultato 2.
Se il risultato 2 é minore o uguale a "zero":
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (503)
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (503)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale "zero"; (503)
• il campo “importo commissioni residue” deve essere uguale alla sommatoria
delle commissioni spettanti; (503)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale a "zero";
(503)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (503)
Se il risultato 2 é positivo si diminuisce lo stesso con la sommatoria degli importi relativi alle commissioni
spettanti = risultato 3.

Se il risultato 3 é negativo:
sia s.p.a.
Se il risultato 3 é uguale a “zero”:
Se il risultato 3 é positivo:
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 133
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (503)
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (503)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale al risultato 2;
(503)
• il campo “importo commissioni residue” deve essere uguale al risultato 3; (503)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale a "zero";
(503)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (503)
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (503)
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (503)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale alla sommatoria
delle commissioni spettanti; (503)
• il campo “importo commissioni residue” deve essere uguale a “zero”. (503)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale a "zero";
(503)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (503)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale alla sommatoria
delle commissioni spettanti; (503)
• il campo “importo commissioni residue” deve essere uguale a “zero”. (503)
Se il risultato 3 é positivo si diminuisce lo stesso con la sommatoria degli importi relativi agli interessi per
anticipo spettanti = risultato 4.
Se il risultato 4 é negativo:
Se il risultato 4 é uguale a “zero”:
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (503)
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (503)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale al risultato 3;
(503)
• il campo “importo interressi anticipo residui” deve essere uguale al risultato 4.
(503)
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (503)

Se il risultato 4 é positivo:
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 134
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (503)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (503)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale a "zero"; (503)
• deve essere uguale alla sommatoria tra il campo “importo bonifico” e il campo
“importo bonifici anticipi/compensativi/I24” diminuito del campo "importo
anticipo"; (503)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (503)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale a "zero"; (503)

sia s.p.a.
7.1.3.2 Quadrature con record V01, V02, V03, V04, V05, V06, V07, V12 e V20
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 135
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
Importo bonifico : sommatoria algebrica dei campi “importo a debito versato” e “importo a credito
compensato” presenti nei record V01, V02, V03, V04, V05, V06, V07, V12, V20
e dei campi "importo revoca pignoramento" e "importo revoca sgravi" presenti nel
record V38. Dalla predetta sommatoria devono essere esclusi i campi “importo a
debito versato” dei tipi record V20 con il campo “esito pagamento” diverso da ‘0’
(risultato 1).
Se il risultato 1 é uguale a “zero”:
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (510)
• il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” deve essere
uguale a “zero”; (510)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale a “zero”; (510)
• il campo “importo commissioni residue” é valorizzato con la somma
degli importi delle commissioni spettanti; (510)
• il campo “importo anticipo” deve essere uguale a "zero"; (510)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale a "zero";
(510)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale a "zero"; (510)
Se il risultato 1 é positivo si diminuisce lo stesso con il campo "importo anticipi" = risultato 2.
Se il risultato 2 é minore o uguale a "zero":
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (510)
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (510)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale "zero"; (510)
• il campo “importo commissioni residue” deve essere uguale alla sommatoria
delle commissioni spettanti; (510)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale a "zero";
(510)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (510)
Se il risultato 2 é positivo si diminuisce lo stesso con la sommatoria degli importi relativi alle commissioni
spettanti = risultato 3.
Se il risultato 3 é negativo:
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (510)
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (510)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale al risultato 2;
(510)
• il campo “importo commissioni residue” deve essere uguale al risultato 3; (510)

sia s.p.a.
Se il risultato 3 é uguale a “zero”:
Se il risultato 3 é positivo:
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 136
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale a "zero";
(510)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (510)
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (510)
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (510)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale alla sommatoria
delle commissioni spettanti; (510)
• il campo “importo commissioni residue” deve essere uguale a “zero”. (510)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale a "zero";
(510)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (510)
• il campo “importo commissioni trattenute” deve essere uguale alla sommatoria
delle commissioni spettanti; (510)
• il campo “importo commissioni residue” deve essere uguale a “zero”. (510)
Se il risultato 3 é positivo si diminuisce lo stesso con la sommatoria degli importi relativi agli interessi per
anticipo spettanti = risultato 4.
Se il risultato 4 é negativo:
Se il risultato 4 é uguale a “zero”:
Se il risultato 4 é positivo:
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (510)
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (510)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale al risultato 3;
(510)
• il campo “importo interressi anticipo residui” deve essere uguale al risultato 4.
(510)
• il campo “importo bonifico” deve essere uguale a “zero”; (510)
• la differenza tra il campo “importo bonifici anticipi/compensativi/I24” e il
campo "importo anticipo" deve essere uguale a “zero”; (510)
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (510)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale a "zero"; (510)
• deve essere uguale alla sommatoria tra il campo “importo bonifico” e il campo
“importo bonifici anticipi/compensativi/I24” diminuito del campo "importo
anticipo"; (510)

Nota bene
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 137
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
• il campo “importo interessi anticipo trattenuti” deve essere uguale al valore
calcolato (cfr. 7.1.3.3); (510)
• il campo “importo interessi anticipo residui” deve essere uguale a "zero"; (510)
Per quanto attiene alle specifiche quadrature previste nei precedenti paragrafi relativamente all'Importo
bonifico si precisa che nel caso:
• di “importo totale non versato” valorizzato, la Struttura di Gestione procede nei seguenti modi:
- se la somma dei valori dei campi “importo totale non versato” e “importo bonifico” è uguale al
valore atteso ai fini della quadratura di cui sopra il flusso viene accettato;
- se la somma dei valori dei campi “importo totale non versato” e “importo bonifico” è diversa dal
valore atteso ai fini della quadratura di cui sopra il flusso viene respinto con segnalazione di errore
bloccante – cod. errore 503;
• di "Flag bonifico" valorizzato a "1" la Struttura di Gestione procede nei seguenti modi:
- se il valore assunto dall’importo bonifico risulta inferiore al valore atteso ai fini delle quadrature di
cui sopra il flusso viene respinto, con conseguente segnalazione di errore bloccante (cod. errore
503);
- se il valore assunto dall’importo bonifico risulta superiore al valore atteso ai fini delle quadrature
di cui sopra il flusso viene accettato;
- se il valore assunto dall’importo bonifico risulta uguale al valore atteso ai fini delle quadrature di
cui sopra il flusso viene accettato ma con segnalazione di errore non bloccante riferita al
summenzionato "Flag bonifico" (cod. errore 024).
• di "importo anticipo" valorizzato, la Struttura di Gestione nel caso in cui il valore del campo è minore
all’80% dell’ammontare incassato (Cfr. 7.1.3.3) ai fini delle quadrature di cui sopra, il flusso viene
accettato ma con segnalazione di errore non bloccante riferita al summenzionato campo (codice errore
024).

sia s.p.a.
7.1.3.3 Interessi calcolati per bonifico anticipato
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 138
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
Al fine di evitare risultati diversi per l’utilizzo di campi di lavoro con differenti cifre decimali e conseguenti
arrotondamenti, si riportano le modalità da adottare per il calcolo degli interessi sul bonifico anticipato:
dove:
(NUM. GIORNI * IMPORTO * TASSO) / 36500
NUMERO GIORNI = Differenza in giorni di calendario tra la data del bonifico a saldo e la data del
bonifico di anticipo.
TASSO = Espresso con quattro decimali; il valore è indicato nella convenzione F24 che regolamenta il
servizio o nelle successive comunicazioni a riguardo (vedi seguente tabella).
.
IMPORTO espresso in centesimi di EURO
importo incassato = sommatoria algebrica dei campi “importo a debito versato”
e “importo a credito compensato” presenti nei record V01,
V02, V03, V04, V05, V06, V07, V12, V20. Dalla predetta
sommatoria devono essere esclusi i campi “importo a debito
versato” dei tipi record V20 con il campo “esito pagamento”
diverso da ‘0’ (In attesa della definizione della nuova
convenzione F24 internet, dal calcolo dell’ “importo
incassato” possono per il momento essere esclusi gli importi
presenti nel record V20).
importo anticipato = campo “importo anticipo” presente nel record V38 avente il
campo "progressivo bonifico" uguale a "01" (bonifico a
saldo), decurtato dell’importo del bonifico indicato nel record
V38 in presenza di flag anticipo = 2 (bonifico i24). Deve
essere maggiore o uguale all'80% dell'importo incassato.
= importo anticipato, se importo incassato è maggiore o uguale all'importo anticipato
ovvero
= importo incassato, se importo incassato è minore all'importo anticipato.
Nota: L’ “importo anticipato” può essere calcolato dalla banca, anziché sull’ “importo incassato”, sull’importo
da versare entro il quinto giorno lavorativo che, essendo al netto del compenso, è inferiore all’ “importo
incassato”.
Esempio:
Data regolamento del bonifico di anticipo = 11 06 2002;
Data regolamento del bonifico a saldo = 13 06 2002;
Importo in centesimi di EURO anticipato = 12.020.516.660 (pari a EURO 120.205.166,60);
Tasso = 3,2500.
1) Si effettua la differenza in giorni di calendario tra la data di regolamento del bonifico anticipato e la data
di regolamento del bonifico a saldo:
NUMERO GIORNI = 2
2) Si calcola l’importo dell’onere con 4 decimali senza arrotondamento:
A = NUMERO GIORNI * IMPORTO * TASSO / 36500

sia s.p.a.
A = (2 * 12020516660 * 3,2500) / 36500 = 2140639,9531
3) Ai fini della liquidazione si somma all’importo A il valore fisso 0,5. Del risultato così ottenuto si
considera solo la parte intera:
B 1 = A + 0,5 = 2140639,9531 + 0,5 = 2140640,4531 2140640 (centesimi di euro)
Data decorrenza
Data conferimento delega
( data riscossione)
Data bonifico a saldo
(entro il quinto giorno lavorativo
successivo alla data riscossione)
Tasso
10 luglio 2002 17 luglio 2002 3,25
13 dicembre 2002 20 dicembre 2002 2,75
16 giugno 2003 23 giugno 2003 2,00
2 gennaio 2004 12 gennaio 2004 2,26
8 aprile 2004 16 aprile 2004 3,24
1 gennaio 2005 10 gennaio 2005 2,55
1 gennaio 2006 10 gennaio 2006 2,00
28 aprile 2006 8 maggio 2006 2,50
11 giugno 2007 18 giugno 2007 3,50
9 febbraio 2009 16 febbraio 2009 2,00
23 marzo 2009 30 marzo 2009 1,50
18 maggio 2009 25 maggio 2009 1,00
Rel. 6.8
1 L’aggiunta del valore fisso “0,5”, indicato nella formula, che tratta importi in centesimi di euro, ha lo scopo di
arrotondare il risultato finale al centesimo superiore o inferiore secondo lo standard euro; pertanto se la prima
cifra dopo la virgola è compresa tra 0 e 4, la parte intera (centesimi di euro) non cambia, altrimenti aumenta
di 1.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 139
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia

sia s.p.a.
7.2 Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 140
Quadratura tra il flusso e il Bonifico Banca d’Italia
Rel. 6.8
La Banca d’Italia, nella giornata di regolamento, invia alla Struttura di Gestione i dati dei bonifici relativi alle
somme versate dalle Banche.
La Struttura di Gestione effettua la riconciliazione, a parità di Banca ordinante/Data regolamento/CRO, del
campo “importo bonifico” contenuto nel record V38 con l’importo indicato nell’IDC 034 del messaggio 505 -
Notifica di bonifico. In caso di mancata individuazione del bonifico effettuerà la riconciliazione a parità di
Banca ordinante/Data regolamento/Importo.
Nel caso in cui la mancata riconciliazione sia dovuta ad una variazione intervenuta sulla data di regolamento,
il flusso non accettato dovrà essere riproposto con “tipo invio” “O” e “data bonifico” corrispondente a quella
di effettivo regolamento.
• Ad ogni record V38 con il campo “importo bonifico” maggiore di “zero” deve corrispondere un
messaggio di bonifico. (512)
• L’importo presente nel campo “importo bonifico” del record V38 deve coincidere con l’importo
del bonifico (IDC 034 del messaggio 505 - Notifica di bonifico). (511)
• La moneta presente nel campo “codice divisa operazione” del record V38 deve coincidere con
quella indicata nel bonifico (IDC 177 Codice divisa operazione). (511)
• Bonifico riconciliato con CRO incongruente. (513)
• Bonifico compensativo riportante nell'IDC 062 una data non corrispondente all'effettiva data di
regolamento del bonifico originario cui il compensativo si riferisce. (513)

sia s.p.a.
8. Appendici
Appendice A - Struttura dei messaggi
Il primo IDC che deve comparire in ogni messaggio deve essere:
• IDC01 "Tipo messaggio"
seguito dagli altri IDC previsti.
I campi contenuti nel messaggio devono essere cosi' espressi:
IDC contenuto SC
dove:
IDC : codice identificativo del campo
Contenuto : e' il contenuto del campo secondo gli Standard definiti nel documento.
SC : separatore di campo: un carattere con il valore esadecimale 15, indicante la funzione
di "new line".
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 141
Appendice A - Struttura dei messaggi
Rel. 6.8

sia s.p.a.
Appendice B - Contenuto e Rappresentazione dei Messaggi
A.1. Lunghezza di campi e informazioni
nn massima lunghezza (da 1 a nn caratteri)
nn-nn minima e massima lunghezza
"nn" lunghezza fissa
nn*nn massimo numero di spezzoni per massima lunghezza di spezzone
A.2. Tipo di caratteri ammessi
n solo caratteri numerici
a solo caratteri alfabetici (lettere)
b solo caratteri alfanumerici (lettere e numeri)
x tutti i caratteri elencati nella tabella D vedi documento SIA-RI-AB0401 (Standard ABI);
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 142
Appendice B - Contenuto e Rappresentazione dei Messaggi
Rel. 6.8
i caratteri “:” e “/” pur presenti in tabella non sono ammessi all'interno dei campi di contenuto
x. L'eventuale presenza di caratteri diversi da quelli elencati in tabella (a meno dei caratteri “:”
e “/” ) non comporta il rifiuto del messaggio da parte dei Centri Applicativi, potendo peraltro
compromettere il corretto esito della cifratura da parte dell'Utente ricevente.
Non è ammessa la valorizzazione con soli "spazi" (blank) oppure con tutti "zeri" salvo nei
campi dove esplicitamente specificato.
Non sono ammessi i caratteri che hanno valore esadecimale inferiore a 40.
• In tutti i campi o sottocampi di tipo a, b, x, le lettere devono essere maiuscole.
A.3. Legenda
IDC Codice identificativo del campo
O obbligatorio
F facoltativo
{...} sottocampi facoltativi

sia s.p.a.
Appendice C - Tabella Codifica delle Segnalazioni di Errore
001 : uso riservato
002 : trovati ":" e "/" nel testo
003 : uso riservato
004 : codice tipo messaggio errato
006 : lunghezza campo inferiore alla minima
009 : lunghezza campo maggiore di lunghezza massima
012 : campo obbligatorio non presente sul messaggio
013 : campo fuori sequenza: il messaggio non riporta i campi nella sequenza indicata negli standard previsti
015 : campo errato per la funzione richiesta: non deve essere presente
016 : primo campo non identificabile
018 : campo presente più volte (informazione duplicata)
020 : tipo rappresentazione campo errato (diversa da B/, ecc.)
021 : campo inesistente (non conosciuto)
023 : codice ufficio errato
024 : errore logico
026 : parola chiave errata nel campo Informazione Banca a Banca
027 : errore formale (struttura non prevista)
028 : tipo richiamo errato: il tipo richiamo non è congruente con i dati della richiesta
029 : alfabeticità del campo non rispettata
030 : alfanumericità del campo non rispettata
033 : numericità del campo non rispettata
036 : CIN di controllo non valido
039 : valore nullo (zero se numerico, blank se alfanumerico)
042 : segno errato
045 : data non corretta; valore non compreso nei limiti stabiliti
046 : codice ABI ripetuto nel testo del messaggio
051 : codice causale e segno importo incompatibili
052 : dati del cliente destinatario incompleti
053 : comune del soggetto destinatario assente
054 : cod. ABI mittente (040) diverso da mittente fisico
055 : codifica errata
057 : cod. ABI ricevente (050) uguale a mittente fisico
058 : manca o la valuta destinatario o il destinatario
059 : utente non collegato alla RNI.
061 : sospeso già presente con stesso CRO
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 143
Appendice C - Tabella Codifica delle Segnalazioni di Errore
Rel. 6.8

062 : sospeso richiamato
064 : richiamo in corso
070 : uso riservato
071 : sospeso chiuso
072 : uso riservato
073 : uso riservato
075 : uso riservato
077 : uso riservato
078 : uso riservato
sia s.p.a.
081 : cod. causale non congruente con tipo messaggio
084 : dati discordanti da quelli del sospeso
087 : uso riservato
088 : messaggio incompatibile con il sospeso
089 : (uso esclusivo C.A.) messaggio non di spettanza del Centro Applicativo
090 : utente non abilitato ad effettuare la richiesta
091 : (uso esclusivo C.A.) copia di messaggio di iniziativa non pertinente: è presente un sospeso generato da
un precedente messaggio di copia di conferma
093 : uso riservato
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 144
Appendice C - Tabella Codifica delle Segnalazioni di Errore
Rel. 6.8
095 : (uso esclusivo C.A.) copia di messaggio di conferma non trattabile: il tipo sospeso e/o lo stato sospeso
presenti sulla evidenza di sospeso non sono compatibili con il messaggio da trattare
096 : non ammissibile (es: data formalmente non corretta)
099 : C.R.O. già comunicato
105 : uso riservato
106 : lunghezza messaggio superiore a quella consentita
109 : uso riservato
112 : uso riservato
115 : uso riservato
116 : uso riservato
119 : sigla provincia errata
120 : uso riservato
125 : manca evidenza di sospeso
127 : richiamo sospeso non gestibile
128 : uso riservato
138 : uso riservato
141 : manca conto di contropartita o inf. banca/banca
143 : giro a conferma non gestibile: sono coinvolti quattro C.A. diversi
145 : (uso esclusivo Centro Applicativo) giro a conferma proveniente da altro Centro Applicativo non
trattabile dal Centro Applicativo in quanto manca la relativa segnalazione di sospeso
146 : utente non attivo nell'applicazione
901 : categoria applicativa utilizzata non ammessa.
902 : (uso esclusivo C.A.) messaggio con categoria applicativa RE, privo di "ANOMA".

905 : uso riservato
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 145
Appendice C - Tabella Codifica delle Segnalazioni di Errore
Rel. 6.8
Oltre alle codifiche di errore sopra definite si prevedono le seguenti ulteriori codifiche, proprie dell’applicazione
“Versamenti Unificati”:
501 : univocità non rispettata
502 : discordanza con valore presente sul record di testa
503 : valore non congruente con il calcolo effettuato
504 : valore non presente nella tabella relativa
505 : tipo record non richiesto
506 : discordanza con valore presente sui record precedenti
507: flusso “correttivo/annullamento” senza precedente flusso “ordinario” o flusso non annullabile
508 : sequenza record non rispettata
509 : valore non omogeneo nell’ambito della delega
510 : quadratura gruppo non riscontrata
511 : squadratura contabile
512 : informazioni sul regolamento del bonifico non pervenute
513 : informazioni sul bonifico non congruenti
514 : superamento limite compensazione consentita
515 : mancato superamento controlli formali
516 : mancato superamento controlli di quadratura tra flusso e bonifico Banca d'Italia.

sia s.p.a.
Appendice D - Sigle Province Italiane
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 146
Appendice G - Tabella Codici Regioni
Rel. 6.8
Confrontare la tabella “T2 - Sigle Province Italiane” disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate
www.agenziaentrate.it
Appendice E - Codici Agenti della Riscossione
Vedere Appendice F
Appendice F - Codici Agenti/Ambiti
Confrontare la Tabella “Codici Agenti” disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate:
www.agenziaentrate.it
Appendice G - Tabella Codici Regioni e Province Autonome
Confrontare la tabella “T0 Codici delle Regioni e delle Province Autonome” disponibile sul sito Internet
dell’Agenzia delle Entrate www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
Appendice H - Tabelle INPS
Tabella H.1 - Controlli correlati alla “causale contributo”
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 147
Appendice H - Tabelle INPS
Rel. 6.8
Le informazioni dei Controlli correlati alla “causale contributo” sono presenti nella Tabella “Causali contributo
INPS” disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate: www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
Tabella H.2 - Formati
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 148
Appendice H - Tabelle INPS
Rel. 6.8
Le informazioni relative ai Formati sono anche presenti nella Tabella “Formati matricola e codici INPS – filiale azienda”
disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate. www.agenziaentrate.it
Descrizione formato Lunghezza/Formato Descrizione Controllo
1 - Matricola INPS (tipo 1) 10n
(+7 blank a riempimento)
2 - Filiale azienda 5n + 12 x
Cfr. par. H.2.1.1
Cfr. par. H.2.1.2
3 - Codice INPS (tipo 1) 17n Cfr. par. H.2.1.3
4 - Matricola INPS (tipo 2) 8n + 2a
(+7 blank a riempimento)
Cfr. par. H.2.1.4
5 - Codice INPS (tipo 2) 17n Cfr. par. H.2.1.5
6 - Non valorizzato 17 blank Cfr. par. H.2.1.6
7 – Codice fiscale persona
fisica
16b
(+1 blank a riempimento)
Cfr. par. H.2.1.7
Cfr. Appendice Q – Codice fiscale
delle persone fisiche
8. – Codice INPS (tipo 3) 17n Cfr. par. H.2.1.8
9 – Lavoratore domestico 12n
(+5 blank a riempimento)
10-Calamità 14b
(+3 blank a riempimento)
Cfr. par H.2.1.9
Cfr. par. H.2.1.10

H.2.1 Controllo Formati
H.2.1.1 Formato 1
sia s.p.a.
MATRICOLA INPS (tipo 1)
10 caratteri numerici = PPNNNNNNCC,
dove:
• PP = provincia, da 01 a 95
NNNNNN = progressivo, maggiore di zero (055)
• CC = controcodice. (036)
Per il calcolo del controcodice:
- sommare le cifre in posizione dispari dei primi 8 caratteri: l’unità del risultato è il primo
controcodice,
- sommare le cifre in posizione pari dei primi 8 caratteri: l’unità del risultato è il secondo
controcodice.
H.2.1.2 Formato 2
FILIALE AZIENDA
5 caratteri numerici + 12 caratteri in formato x, dove:
H.2.1.3 Formato 3
NNNNN = CAP del Comune in cui é situata la filiale azienda
• deve essere numerico, diverso da “00000” e “99999” (055)
XXXXXXXXXXXX = primi 12 caratteri della denominazione del comune.
• deve essere diverso da “blank”. (039)
CODICE INPS (tipo 1)
Il codice INPS (17 caratteri numerici) deve essere maggiore di ‘zero’. Gli ultimi tre caratteri sono:
• - controcodice INPS 2 (vedi specifiche calcolo)
- Check digit finale 1 (vedi specifiche calcolo) (036)
Ai fini del controllo del controcodice INPS e del Check digit finale, occorre ricostruire la code line
come segue:
elementi della code line INPS (35 caratteri numerici):
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 149
Appendice H - Tabelle INPS
Rel. 6.8

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 150
Appendice H - Tabelle INPS
Rel. 6.8
Campo n. crt. Descrizione
importo 10 numerico (l’importo a debito versato o l’importo a credito compensato, va
inserito solo se le causali contributo sono AF, CF, AFP, CFP, ABS, CBS,
altrimenti deve essere valorizzato a ‘zero’. Se l’importo è in Euro deve essere
valorizzato in unità di Euro senza decimali. Es.: 56,00 = 0000000056).
Anno di
riferimento
4 anno di competenza del contributo (prelevato dalla data “inizio riferimento”)
codice sede 4
codice INPS 17
SPECIFICHE CALCOLO CONTROCODICE INPS
- suddividere i primi 32 byte della CodeLine da sinistra in 4 gruppi di 8 cifre;
- dividere ogni gruppo per 99;
- sommare quozienti e resti;
- dividere il risultato per 99;
- il resto della divisione costituisce il codice di controllo INPS.
SPECIFICHE CALCOLO CHECK DIGIT FINALE
- si considera la code line da destra verso sinistra escludendo il Check digit finale;
- si moltiplica la prima cifra di destra per “2”, la seconda per “3”, la terza per “4”, la quarta per
“5”, la quinta per “6”, la sesta per “7”, proseguendo così fino all'esaurimento delle 34 cifre della
code line;
- si sommano tutti i prodotti così ottenuti;
- si divide il risultato per 11;
- se il resto della divisione è 0 o 1 il Check digit finale deve essere posto = 0; in caso contrario
sottraendo il resto da 11, si ottiene il Check digit.
H.2.1.4 Formato 4
MATRICOLA INPS (tipo 2)
8 Caratteri numerici + 2 caratteri alfabetici,
dove:
• NNN = devono assumere il valore “300” o “301” (055)
• NNNNN = progressivo, maggiore di zero, (015)
• BB = devono essere diversi da “blank”. (039)

H.2.1.5 Formato 5
CODICE INPS (tipo 2)
sia s.p.a.
Il codice INPS (17 caratteri numerici) deve essere maggiore di ‘zero’. Gli ultimi tre caratteri sono:
• Cin INPS 1 valore della unità della somma delle 14 cifre precedenti
• Cin PP.TT. 2 resto della divisione per 93 delle 15 cifre precedenti. (036)
H.2.1.6 Formato 6
17 caratteri a ‘blank’
H.2.1.7 Formato 7
Codice fiscale delle persone fisiche
16 Caratteri alfanumerici
H.2.1.8 Formato 8
MATRICOLA INPS (tipo 3)
Il codice INPS (17 caratteri numerici) deve essere maggiore di zero.
Gli ultimi due caratteri rappresentano il controcodice (036)
Per il calcolo del controcodice:
- sommare le cifre in posizione pari dei primi 15 caratteri: l’unità del risultato è il primo controcodice,
- sommare le cifre in posizione dispari dei primi 15 caratteri: l’unità del risultato è il secondo controcodice.
H.2.1.9 Formato 9
MATRICOLA LAVORATORE DOMESTICO
12 caratteri numerici = TTAANNNNNNCC,
dove:
• TT = Tipo iscrizione
• AA = ultime due cifre dell'anno
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 151
Appendice H - Tabelle INPS
Rel. 6.8
• NNNNNN = progressivo nazionale, maggiore di zero (055)
• CC = controcodice.

H.2.1.10 Formato 10
sia s.p.a.
VERSAMENTO PER CALAMITA'
14 caratteri alfanumerici = PPNNNNNNCCXNNN,
dove:
• PP = Provincia da 01 a 95
• NNNNNN = progressivo nazionale, maggiore di zero (055)
• CC = controcodice. (036)
• XNNN = con una lettera e tre numeri identifica il codice della calamità
Per il calcolo del controcodice:
1. sommare le cifre in posizione dispari dei primi 8 caratteri: l’unità del risultato è il primo controcodice,
2. sommare le cifre in posizione pari dei primi 8 caratteri: l’unità del risultato è il secondo controcodice.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 152
Appendice H - Tabelle INPS
Rel. 6.8

sia s.p.a.
Tabella H.3 - Causali Contributi
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 153
Appendice H - Tabelle INPS
Rel. 6.8
La tabella contenente la descrizione delle Causali Contributi è stata eliminata dal presente documento. Una
descrizione sintetica è presente nella Tabella “Causali contributo INPS” disponibile sul sito Internet
dell’Agenzia delle Entrate: www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
Tabella H.4 - Codici Sedi
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 154
Appendice H - Tabelle INPS
Rel. 6.8
Le informazioni dei Codici Sedi sono presenti nella Tabella “Codici Sedi INPS” disponibile sul sito Internet
dell’Agenzia delle Entrate: www.agenziaentrate.it
Per ciascuna sede vengono evidenziati:
il codice sede;
la descrizione.

sia s.p.a.
Tabella H.5 - Controlli correlati alla “causale contributo errata”
Abolita
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 155
Appendice H - Tabelle INPS
Rel. 6.8

sia s.p.a.
Appendice I - Tabella Codici Enti Locali
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 156
Appendice I - Tabella Codici Enti Locali
Rel. 6.8
Confrontare la Tabella “Codici Comuni aderenti ICI e/o altre entrate locali” disponibile sul sito Internet -
Agenzia delle Entrate: www.agenziaentrate.it
Esempio Tabella Codici Comuni aderenti ICI e/o altre entrate locali”
Codice
comune
Codice
Tributo
Data decorrenza Tipo imposta Descrizione
A026 3920 14/11/2008 Tarsu/Tariffa Aci Castello
A026 3921 14/11/2008 Tarsu/Tariffa Aci Castello
A633 3931 15/11/2010 Tosap/Cosap Barberino Val D’Elsa

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 157
Appendice J - Tabella Tipi di versamento con elementi identificativi
Rel. 6.8
Appendice J - Tabella Tipi di versamento con elementi
identificativi
Confrontare la Tabella “Tipi di versamento con elementi identificativi” disponibile sul sito Internet dell’Agenzia
delle Entrate www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
Appendice L - Tabelle INAIL
Tabella L.1 - Codici Sede
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 158
Appendice L - Tabelle INAIL
Rel. 6.8
Le informazioni sono presenti nella Tabella “Codici Sedi INAIL” disponibile sul sito Internet - Agenzia delle
Entrate: www.agenziaentrate.it
Tabella L.2 - Controllo della posizione assicurativa
Il campo “Codice controllo numero posizione assicurativa” consente di verificare la validità del “Numero di
posizione assicurativa”.
La corretta indicazione del “Numero posizione assicurativa” è condizione essenziale per l’attribuzione del
pagamento al cliente/utente che lo ha effettuato.
Si riporta di seguito un esempio di verifica di validità di un “Codice di controllo”, sulla base di un “Numero
posizione assicurativa” impostato.
NUMERO POSIZIONE ASSICURATIVA 24105823
Il “Numero posizione assicurativa” viene scomposto nei suoi 8 bytes:
2 4 1 0 5 8 2 3
B8 B7 B6 B5 B4 B3 B2 B1
Si calcola la SOMMA PESATA SP dei bytes componenti il numero:
SP = B8 * 7 + B7 * 1 + B6 * 3 + B5 * 5 + B4 * 7 + B3 * 1 + B2 * 3 + B1 * 5
che, riferito al nostro esempio:
SP = 2 * 7 + 4 * 1 + 1 * 3 + 0 * 5 + 5 * 7 + 8 * 1 + 2 * 3 + 3 * 5 = 85
Si prendono le ultime due cifre U2 del numero così ottenuto e se ne calcola il complemento a 100. Se sono
entrambe uguali a zero (00) si assume il complemento a 100 uguale a "00".
U2 = 85 quindi C100 = 100 - 85 = 15
Del numero così ottenuto, la cifra delle unità 5 rappresenta la prima cifra del “codice di controllo”.
Si divide il complemento a 100 (C100) per 11 e si prende il resto della divisione:
15 : 11 = 1 con il resto di 4 che è la seconda cifra del “codice di controllo”.
(Se il resto = 10, allora = 1)
CODICE DI CONTROLLO valido per il numero posizione 24105823 è: 54

sia s.p.a.
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Tabella M.1 - Codici altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 159
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
Le informazioni contenute nella seguente Tabella sono presenti anche nella Tabella “Codici altri Enti
Previdenziali ed Assicurativi” disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate: www.agenziaentrate.it
Codice Descrizione
0001 ENPALS
0002 INPDAI
0003 Contributi INPDAP
0004
0005
Fondi pensione Trentino
Alto Adige
Consiglio dell’Ordine dei
Consulenti del Lavoro
0006 Mutui INPDAP

sia s.p.a.
Tabella M.2 - Specifiche INPDAI
M.2.1 Controlli Formali
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 160
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
Causale Inizio periodo riferimento Fine periodo riferimento Importo a debito Importo a credito
contributo
versato
compensato
PR,
RS
RC, valorizzato a “zero” valorizzato a “zero” deve essere > 0 deve essere = 0
RV •non deve essere > data di •non deve essere > data di •deve essere = 0 •deve essere > 0
riscossione
riscossione
• AAAA deve essere = •non deve essere antecedente
AAAA fine periodo all’inizio periodo riferimento
riferimento e = anno
riscossione, se MM
riscossione è diverso da
“01”
• AAAA deve essere =
AAAA fine periodo
riferimento e = anno
riscossione -1, se MM
SA
riscossione è = “01”
•non deve essere > data di •non deve essere > data di •deve essere > 0 •deve essere = 0
riscossione
riscossione
• AAAA deve essere = •non deve essere antecedente
AAAA fine periodo all’inizio periodo riferimento
riferimento e < anno
riscossione
SB, SC •non deve essere > data di
riscossione
• AAAA deve essere =
AAAA fine periodo
riferimento e = anno
riscossione, se MM
riscossione è diverso da
“01”
• AAAA deve essere =
AAAA fine periodo
riferimento e = anno
riscossione -1, se MM
VT, VP,
INT, SNZ,
60CO,
63MO,
61SP,
64MM
riscossione è = “01”
•non deve essere > data di
riscossione
•AAAA deve essere =
AAAA di fine periodo
riferimento
•non deve essere > data di
riscossione
•non deve essere antecedente
all’inizio periodo riferimento
•non deve essere > data di
riscossione
•AAAA deve essere = AAAA
di inizio periodo riferimento
•non deve essere antecedente
all’inizio periodo riferimento
•deve essere > 0 •deve essere = 0
Deve essere > 0 Deve essere = 0

sia s.p.a.
M.2.2 Codice posizione assicurativa - Calcolo del check digit
Il campo “codice posizione assicurativa” è così composto: nnNNNNNNx
dove:
nn deve assumere il valore “00”
NNNNNN deve essere numerico, maggiore di “zero”
x check digit; è calcolato in base alla seguente formula:
Esempio:
RESTO DI [(2 * SD + SP) / 10] dove:
SD = somma dei valori presenti in posizione terza, quinta, settima
SP = somma dei valori presenti in posizione quarta, sesta, ottava.
00 2 3 4 7 5 8 0
SD : 2 4 5 = 11
SP : 3 7 8 = 18
Calcolo : ((2 * 11) + 18) / 10 = 4 Resto : 0 Check digit = 0
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 161
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8

M.2.3 Causali contributo
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 162
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
Confrontare la “Tabella Causali Contributo INPDAI” disponibile sul sito Internet dall’Agenzia delle Entrate:
www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
Tabella M.3 - Specifiche ENPALS
M.3.1 Controlli formali
Campo Descrizione/Formato Controllo
Codice posizione
assicurativa
Inizio periodo di
riferimento
Fine periodo di
riferimento
Numero di matricola dell’azienda.
• È composto da 9 cifre
• Le prime 6 determinano il codice
gruppo che identifica l’impresa di
gestione, le ultime 3 il codice di attività
cui si riferisce il versamento.
Formato MMAAAA = Mese Anno cui si
riferisce il contributo.
Formato MMAAAA = Mese Anno cui si
riferisce il contributo.
• Deve essere > 0
• se causale RCSP, RCLS,
RTLS, RTSP, SOLS, SOSP,
RELS, RESP, COLS, COSP,
VVLS, VVSP,RILS, RISP:
deve essere = < del valore
AAAA del campo “fine periodo
riferimento”
• se causale RCSP, RCLS,
RTLS, RTSP, SOLS, SOSP,
RELS, RESP, COLS, COSP,
VVLS, VVSP, RILS, RISP:
deve essere = > del valore
AAAA del campo “inizio
periodo riferimento”
• se causale CCSP, CCLS,
CALS, TPLS, TPSP: deve
essere valorizzato a “zero”
• se diverso da zero, non deve
essere antecedente all’inizio
periodo riferimento
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 163
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8

M.3.2 Causali contributo
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 164
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
Confrontare la “Tabella Causali Contributo ENPALS” disponibile sul sito Internet dall’Agenzia delle Entrate:
www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
M.3.3 Tabella Codici Sede
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 165
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
Confrontare la “Tabella Codici Sede ENPALS” disponibile sul sito Internet dall’Agenzia delle Entrate:
www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
Tabella M.4 - Specifiche contributi INPDAP
M.4.1 Controlli formali
Campo Descrizione/Formato Controllo
Codice posizione
assicurativa
Inizio periodo di
riferimento
Fine periodo di
riferimento
Codice identificativo / numerico • Deve essere compreso tra 0 e
999999999
Formato MMAAAA = Mese Anno cui si
riferisce il contributo.
Formato MMAAAA = Mese Anno cui si
riferisce il contributo.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 166
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
• Non deve essere > data di
riscossione
• Deve essere = < del campo “fine
periodo riferimento”
• AAAA deve essere = AAAA di
fine periodo riferimento
• Non deve essere > data di
riscossione
• Deve essere = > del campo
“inizio periodo riferimento”
• AAAA deve essere = AAAA di
inizio periodo riferimento

M.4.2 Causali contributo
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 167
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
Confrontare la Tabella “Causali contributo INPDAP” disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate:
www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
Tabella M.5 - Specifiche Fondi pensione Trentino Alto Adige
M.5.1 Controlli formali
Campo Descrizione/Formato Controllo
Codice posizione
assicurativa
Inizio periodo di
riferimento
Fine periodo di
riferimento
Non richiesto / Codice identificativo.
Formato MMAAAA = Primo mese del
trimestre Anno cui si riferisce il contributo.
Formato MMAAAA = Ultimo mese del
trimestre Anno cui si riferisce il contributo.
• Deve essere = 0
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 168
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
• Non deve essere > data di
riscossione
• MM deve essere > = 01 e = < 12
• Non deve essere > data di
riscossione
• MM deve essere > = 01 e = < 12
• Deve essere = > del campo
“inizio periodo riferimento”

M.5.2 Causali contributo
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 169
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
Conforntare la Tabella “Causali fondi Trentino” disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate:
www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
M.5.3 Tabella Codici Sede COVIP
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 170
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
Le informazioni contenute nella seguente Tabella sono presenti anche nella Tabella “Tabella Codici Sede
COVIP ” disponibile sul sito Internet - Agenzia delle Entrate: www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
Tabella M.6 - Specifiche Consiglio dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro
(codice ente 0005)
M.6.1 Controlli formali
Campo Descrizione/Formato Controllo
Causale contributo
Codice posizione
assicurativa
Inizio periodo di
riferimento
Fine periodo di
riferimento
Causale del versamento/alfanumerico di 4
bytes
Codice di iscrizione all’albo/numerico di 5
bytes
Formato MMAAAA = mese/anno di inizio
del periodo di riferimento
Formato MMAAAA = mese/anno di fine del
periodo di riferimento
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 171
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
• Deve essere uno dei valori contenuti
nell’apposita tabella “causali
Consiglio dell’Ordine dei
Consulenti del Lavoro”, pubblicata
sul sito internet dell’Agenzia delle
Entrate www.agenziaentrate.gov.it
• Deve essere compreso tra 1 e 99999
• AAAA deve essere uguale all’anno
di fine riferimento e deve essere
compreso tra “anno di riscossione” e
“anno di riscossione -2”
• MM deve essere = 01
• AAAA deve essere uguale all’anno
di inizio riferimento e deve essere
compreso tra “anno di riscossione” e
“anno di riscossione -2”
• MM deve essere = 12

sia s.p.a.
Tabella M.7 - Specifiche Mutui Inpdap (codice ente 0006)
M.7.1 Controlli formali
Campo Descrizione/Formato Controllo
Causale contributo
Codice posizione
assicurativa
Inizio periodo di
riferimento
Fine periodo di
riferimento
Causale del versamento/alfanumerico di 4
bytes
Codice del mutuo per il quale si effettua il
pagamento/numerico di 9 bytes
Formato MMAAAA = mese/anno di inizio
del periodo di riferimento
Formato MMAAAA = mese/anno di fine del
periodo di riferimento
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 172
Appendice M - Altri Enti Previdenziali ed Assicurativi
Rel. 6.8
• Deve essere uno dei valori contenuti
nell’apposita tabella “causali Mutui
INPDAP”, pubblicata sul sito
internet dell’Agenzia delle Entrate
www.agenziaentrate.gov.it
• Deve essere compreso tra 1 e
999999999
• Deve essere uguale al campo “fine
periodo di riferimento”
• Deve essere uguale al campo “inizio
periodo di riferimento”

sia s.p.a.
Appendice N - Riepilogo Messaggi/File
Tipo Msg/Rec Modalità Descrizione
V00 File Transfer Record di Testa
V01 File Transfer Record Riscossione - ERARIO
V02 File Transfer Record Riscossione - INPS
V03 File Transfer Record Riscossione - REGIONE
V04 File Transfer Record Riscossione - Enti Locali
V05 File Transfer Record Riscossione - INAIL
V06 File Transfer Record Riscossione - Altri Enti Previd. ed Assicurativi
V07 File Transfer Record Riscossione ACCISE, MONOPOLI ed ALTRI
versamenti ammessi
V12 File Transfer Record Riscossione – IVA immatricolazione auto
V14 File Transfer Record Riscossione - Anagrafico di persona fisica
V15 File Transfer Record Riscossione - Identificativo di società
V20 File Transfer Record Riscossione - ERARIO - Delega virtuale
V36 File Transfer Record Riscossione - Riepilogativo
V37 File Transfer Record Riepilogo dati Provincia
V38 File Transfer Record Bonifico Banca d’Italia
V49 File Transfer Record Segnalazione Annullamento delega
V99 File Transfer Record di Coda
EV0 File Transfer Record di Testa
EV1 File Transfer Record Dettaglio Errori
EV9 File Transfer Record di Coda
M80 Message Switching Ritorno di file errato
M81 Message Switching Segnalazione di “esito”
M91 Message Switching Totali traffico “Message Switching” (Banca - EQUITALIA
SERVIZI)
M93 Message Switching Totali traffico “File transfer” (Banca - EQUITALIA SERVIZI)
X91 (*) Message Switching Totali traffico “Message Switching” (Banca - EQUITALIA
SERVIZI tramite CAIS)
X92 (*) Message Switching Totali traffico “File Transfer” (Banca - EQUITALIA SERVIZI tramite
CAIS)
(*) Vedasi documento SIA-RI-QCA001 ("Quadratura traffico tra Centri Applicativi")
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 173
Appendice N - Riepilogo Messaggi/File
Rel. 6.8

sia s.p.a.
Appendice O - Modalità di Instradamento Messaggi e Flussi
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 174
Appendice O - Modalità di Instradamento Messaggi e Flussi
Rel. 6.8
Lo scambio delle informazioni definite nel presente documento avviene esclusivamente tramite la Rete
Nazionale Interbancaria (RNI) in modalità Message Switching e File Transfer.
Per i messaggi (Message Switching) della procedura “Versamenti unificati” é stata identificata la categoria
applicativa VU01 mentre per i messaggi di totalizzazione di traffico é utilizzata la categoria RT01.
Nell'ambito della Categoria Applicativa VU01 si sono definiti gli ID-AB di indirizzamento dei messaggi
nella seguente codifica validi anche:
NNNNN0VU10XX per messaggi esatti
NNNNN0VU1EXX per messaggi errati e rifiutati
dove:
NNNNN = Codice ABI della Banca/Centro Applicativo Mittente
XX = 00 (Produzione)
XX = PR (Prova)
Per gli Utenti che utilizzano AUFT (Agente Utente di File Transfer) per i flussi (File Transfer) della
procedura “Versamenti unificati” sono stati identificati i tipi file:
VU1 per i flussi di rendicontazione
VU2 per i flussi di segnalazione esiti
qualificatore 001.
Per gli Utenti che utilizzano EAS vengono definiti gli ID-AB di File Transfer:
NNNNNVDU01XX per i flussi di rendicontazione
NNNNNVDU02XX per i flussi di segnalazione esiti
dove:
NNNNN = Codice ABI della Banca/Centro Applicativo Mittente
XX = 00 (Produzione)
XX = PR (Prova)

sia s.p.a.
Appendice P - Tabella codici Centri Applicativi
Codice Descrizione
12431 S.I.A.
12928 S.S.B.
12935 SECETI
12936 C.N.C.
12940 I.C.C.R.E.A.
86000
Banca Eurosistemi (Servizi I.C.C.R.I.)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 175
Appendice P - Tabella codici Centri Applicativi
Rel. 6.8

sia s.p.a.
Appendice Q - Codice Fiscale - Controlli strutturali
Controlli strutturali
Codice fiscale delle persone fisiche
Il codice fiscale delle persone fisiche ha una codifica di 16 caratteri alfanumerici cosi strutturata:
- nome 3 caratteri alfabetici
- cognome 3 caratteri alfabetici
- anno di nascita (cifre decine ed unità) 2 caratteri numerici
- mese di nascita 1 carattere alfabetico
valori ammessi:
A,B,C,D,E,H,L,M,P,R,S,T
- giorno di nascita e sesso 2 caratteri numerici
valori ammessi:
• per mese di nascita valorizzato con A/C/E/L/M/R/T
da 1 a 31 e da 41 a 71;
• per mese di nascita valorizzato con D/H/P/S
da 1 a 30 e da 41 a 70;
• per mese di nascita valorizzato con B
da 1 a 29 e da 41 a 69;
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 176
Appendice Q - Codice Fiscale - Controlli strutturali
Rel. 6.8
- comune italiano o stato estero di nascita 4 caratteri alfanumerici
così suddiviso :
sottocampo 1 (1 carattere alfabetico ) deve assumere uno dei seguenti valori: Z o da A ad M ad
esclusione di J K
sottocampo 2 ( 3 caratteri alfanumerici ) possono assumere valore da ‘001’ a 999’ se numerico oppure
se alfanumerico sono ammesse le sole lettere L,M, N,P, Q, R, S, T, U, V
inoltre:
se il sottocampo 1 assume valore M ,se il primo carattere del sottocampo2 è numerico deve
essere minore di 4 , se invece il primo carattere del sottocampo2 è alfabetico deve valere
soltanto L, M, N, P
- carattere di controllo 1 carattere alfabetico
Per il calcolo del carattere di controllo si procede nel seguente modo:
si convertono i caratteri che occupano posizione di ordine pari con i seguenti valori:
A o zero = 0 O = 14
B o 1 = 1 P = 15
C o 2 = 2 Q = 16
D o 3 = 3 R = 17
E o 4 = 4 S = 18
F o 5 = 5 T = 19
G o 6 = 6 U = 20
H o 7 = 7 V = 21
I o 8 = 8 W = 22
J o 9 = 9 X = 23
K = 10 Y = 24
L = 11 Z = 25
M = 12
N = 13

sia s.p.a.
si convertono gli otto caratteri che occupano posizione di ordine dispari:
A o zero = 1 O = 11
B o 1 = 0 P = 3
C o 2 = 5 Q = 6
D o 3 = 7 R = 8
E o 4 = 9 S = 12
F o 5 = 13 T = 14
G o 6 = 15 U = 16
H o 7 = 17 V = 10
I o 8 = 19 W = 22
J o 9 = 21 X = 25
K = 2 Y = 24
L = 4 Z = 23
M = 18
N = 20
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 177
Appendice Q - Codice Fiscale - Controlli strutturali
Rel. 6.8
I valori numerici così determinati vengono addizionati e la somma si divide per il numero 26.
Il carattere di controllo si ottiene convertendo il resto di tale divisione nel carattere alfabetico ad esso
corrispondente nella tabella seguente:
zero = A 14 = O
1 = B 15 = P
2 = C 16 = Q
3 = D 17 = R
4 = E 18 = S
5 = F 19 = T
6 = G 20 = U
7 = H 21 = V
8 = I 22 = W
9 = J 23 = X
10 = K 24 = Y
11 = L 25 = Z
12 = M
13 = N
Codice fiscale dei soggetti diversi dalle persone fisiche e/o codice fiscale provvisorio di
persone fisiche
Il codice fiscale dei soggetti diversi dalle persone fisiche e/o il codice fiscale provvisorio di persone fisiche ha
una codifica di 11 caratteri numerici così strutturata:
- numero di matricola 7 caratteri numerici
- codice ufficio 3 caratteri numerici
valori ammessi:
da “000” a “100”,
“120” , “121”,
da “151” a “245”,
da “301” a “766”,
“888”,
da “900” a “950” (estremi inclusi),
e “999”

inoltre:
sia s.p.a.
• se il numero di matricola risulta uguale o superiore a “8000000” il codice ufficio deve assumere uno dei
seguenti valori:
da “001” a “095” (estremi inclusi)
• se il codice ufficio assume valore “000”
il numero di matricola può assumere i seguenti valori:
da 1 a 273960 (*)
da 400001 a 1072480
da 1500001 a 1828636
da 2000001 a 2054095
- carattere di controllo 1 carattere numerico.
Per il calcolo del carattere di controllo si procede nel seguente modo:
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 178
Appendice Q - Codice Fiscale - Controlli strutturali
Rel. 6.8
si sommano i valori di ciascuna delle cinque cifre di ordine dispari, partendo da sinistra;
si raddoppia ogni cifra di ordine pari e, se il risultato è un numero di due cifre, si riduce ad una sola sommando
la cifra delle decine a quella relativa alle unità; si sommano quindi i risultati precedenti;
si determina il totale delle due somme precedenti;
si sottrae da dieci la cifra relativa alle unità del precedente totale. Il carattere di controllo è la cifra relativa alle
unità del risultato.
(*) per i codici fiscali con tali matricole non si effettua il ricalcolo del carattere di controllo.

sia s.p.a.
Appendice R - Tabella Riferimenti Tributo
Tabella R.1 - Criteri di formalizzazione riferimenti tributo
Riferimenti
tributo
00TRAAAA 00TR = sigla della provincia
/codice regione / codice catastale
del comune / codice ente
territoriale emittente prestiti
obbligazionari, destinatari del
versamento
Contenuto Controlli periodo di riferimento
AAAA = anno d'imposta
NNRRAAAA NN = rata oggetto di pagamento
RR = numero di rate complessivo
AAAA = anno d'imposta
00MMAAAA MM mese di riferimento
AAAA = anno d'imposta
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 179
Appendice R - Tabella Riferimenti Tributo e Tabelle Internet
Rel. 6.8
In caso di sigla provincia/codice regione i primi due
caratteri devono essere = '00';
la sigla provincia/codice regione/ codice catastale
del comune/ codice ente territoriale deve essere fra
quelle consentite per il tributo (vedi Tabella
Territorialità);
l'anno d'imposta deve essere = 01 e = 01 e

sia s.p.a.
Tabella R.2 - Tabelle Internet
Confronta i dati contenuti nelle tabelle sottoindicate predisposte dall'Amministrazione Finanziaria sul sito
Internet www.agenziaentrate.it :
1. Tabella Tributi Erario - Regione
La nuova tabella “Tributi Erario – Regione” contiene i seguenti dati:
• codice identificativo del tributo: 4 caratteri;
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 180
Appendice R - Tabella Riferimenti Tributo e Tabelle Internet
Rel. 6.8
• nella colonna “Modalità di Utilizzo” l’indicazione del termine “D” sta a significare che il tributo deve essere
utilizzato solo per il versamento di imposte a debito, l’indicazione del termine “R” che il tributo deve essere
utilizzato solo per fruire di importi a credito, l’indicazione del termine “E” che il tributo può essere
utilizzato sia per il versamento di imposte a debito che per fruire di importi a credito. La presenza del
termine “(C)” sta a significare che il tributo è utilizzabile solo presso l’Agente della Riscossione competente
in ragione del proprio domicilio fiscale;
• tipo tributo: identifica la sezione del modello relativa al tributo;
• riferimento tributo: 8 caratteri nel formalismo XXXXAAAA, dove XXXX può valere 00TR (con TR = T0,
T1, T2, ecc.), NNRR (con NN = rata oggetto di pagamento, RR = numero di rate complessivo), 00MM (con
MM = mese di riferimento), 0000
• obbligatorietà codice ufficio: il termine "si" sta a significare che per il tributo deve essere indicato il codice
ufficio;
• obbligatorietà codice atto: il termine "si" sta a significare che per il tributo deve essere indicato il codice
atto;
• descrizione tributo.
Esempio di Tabella Tributi Erario – Regione:
Tributo
Modalità
di Tipo Riferimento Codice Codice
Utilizzo Tributo Tributo Ufficio Atto
1111 D Erario 0000AAAA Tributo 1111 …
2222 E Erario 0000AAAA Tributo 2222 …
3333 D Erario 0000AAAA si Tributo 3333 …
4444 D Erario 0000AAAA si Tributo 4444 …
5555 E Erario 00T0AAAA * Tributo 5555 …
6666 R (C) Erario 00T1AAAA * Tributo 6666 …
7777 R Regione NNRRAAAA Tributo 7777 …
8888 E Erario 00T2AAAA* Tributo 8888
9999 D Erario 00T3AAAA* Tributo 9999
1234 D Erario 00MMAAA Tributo 1234 …
• T0, T1, T2, T3 e T4 rappresentano la territorialità dettagliata nell’apposita tabella
Descrizione

2. Tabelle Territorialità
sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 181
Appendice R - Tabella Riferimenti Tributo e Tabelle Internet
Rel. 6.8
La tabella “Territorialità” consente di ricavare i codici provincia, codici regione, codici catastali dei comuni e/o
codici enti territoriali emittenti prestiti obbligazionari, destinatari del versamento, ammissibili per la tipologia di
territorialità del tributo; i dati contenuti sono:
• tipologia di territorialità (T0, T1, T2, ecc.);
• codice identificativo delle province o delle regioni ammesse per il tributo (è previsto il valore “99” per
indicare il territorio nazionale a complemento).
N.B.: Il formalismo T2 comporta obbligatoriamente l’indicazione della provincia.
Una ulteriore tabella “Territorialità T3”, presente sul sito internet dell’Agenzia delle Entrate, contiene la
descrizione e il codice degli enti territoriali emittenti titoli obbligazionari.
La “Tabella T4” corrisponde alla “Tabella dei Codici Catastali dei Comuni”, pubblicata sul sito internet
dell’Agenzia delle Entrate.
Esempio di Tabella Territorialità:
Tipologia di Provincie/ Denominazione
Territorialità Regioni/altri
enti territoriali
01 Abruzzo
02 Basilicata
T0 .. …………
21 Veneto
03 Bolzano
T1 .. ………….
99 Altri comuni
AG Agrigento
T2 AL Alessandria
.. ………….
VT Viterbo
00AG Provincia di Agrigento
T3 0001 Regione Abruzzo
H501 Comune di Roma
XXXX Consorzio ABC
T4 H501 Comune di Roma
B963 Comune di Caserta

sia s.p.a.
Esempi di navigazione tra le tabelle:
A) delega con tributo “8888” e riferimento tributo “00AL2000” indicati nella sezione “Erario”:
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 182
Appendice R - Tabella Riferimenti Tributo e Tabelle Internet
Rel. 6.8
• si accede alla Tabella Erario – Regioni – Enti Locali – Accise con il tributo ed il tipo tributo indicati
(“8888” e “Erario”);
• si controlla l’esistenza del tributo in tabella;
• si controlla il formalismo del riferimento tributo indicato in tabella (il formalismo è “00T2AAAA”);
• si accede alla Tabella Territorialità con il codice “T2”;
• si controlla l’esistenza del codice “AL”;
• delega con tributo “9999” e riferimento tributo “H5012006” indicati nella sezione “Erario”:
• si accede alla tabella Erario – Regioni – Enti locali – Accise con il tributo e il tipo tributo indicati (“9999” e
“Erario”);
• si controlla l’esistenza del tributo in tabella;
• si controlla il formalismo del riferimento tributo indicato in tabella (il formalismo è “00T3AAAA”);
• si accede alla Tabella Territorialità T3 con il codice “T3”;
• si controlla l’esistenza del codice “H501”.

sia s.p.a.
Tabella R.3 – Controllo delle compensazioni -
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 183
Appendice R - Tabella Riferimenti Tributo e Tabelle Internet
Rel. 6.8
Confronta i dati contenuti nelle tabelle sottoindicate predisposte dall'Amministrazione Finanziaria sul sito
Internet www.agenziaentrate.it :
3. Tabella Codici Compensazioni Erario - Importi massimi delle compensazioni
La nuova tabella “Codici Compensazioni Erario – Importi massimi delle compensazioni” contiene i seguenti
dati:
• Codice compensazione: è il codice che identifica il tipo di compensazione da controllare nell’ambito della
sezione;
• Data attivazione: è la prima data incasso per la quale il controllo della compensazione dovrà essere attivo;
• Data disattivazione: è l’ultima data incasso per la quale il controllo della compensazione dovrà essere attivo;
• Sezione: è la sezione nella quale deve essere fatto il controllo di compensazione;
• Importo1: è l’importo massimo compensabile, se sono stati utilizzati in compensazione solo tributi che
riportano, in tabella Tributi Erario – Controllo delle compensazioni, lo stesso valore di Anno Riferimento
Iniziale;
• Importo2: è l’importo massimo compensabile, se sono stati utilizzati in compensazione tributi che riportano,
in tabella Tributi Erario – Controllo delle compensazioni, valori tra loro diversi di Anno Riferimento
Iniziale.
Esempio di Codici Compensazioni Erario – Importi massimi delle compensazioni:
Codice
compensazione
Data
attivazione
Data
disattivazione
Tipo
Sezione
Importo1
(se compensazioni con
stesso Anno
Riferimento Iniziale)
Importo2
( se compensazioni
con Anno Riferimento
Iniziale diverso)
IVA 2010-03-16 9999-12-31 E 10.000 20.000
4. Tabella Tributi Erario - Controllo delle compensazioni
La nuova tabella “Tributi Erario – Controllo delle compensazioni” contiene i seguenti dati:
• Codice compensazione: è il codice che identifica il tipo di compensazione da controllare per il tributo
specificato (deve essere presente nella tabella Codici Compensazioni Erario – Importi massimi delle
compensazioni);
• Tributo: è il tributo per il quale, se attivo in tabella Tributi, occorre porre in essere il controllo della
compensazione indicata;
• Data attivazione: è la prima data incasso per la quale porre in essere il controllo della compensazione
indicata sul tributo specificato (deve essere compresa nell’intervallo di validità del relativo codice
compensazione esposto nella tabella di cui al punto R.3.1);
• Data disattivazione: è l’ultima data incasso per la quale porre in essere il controllo della compensazione
indicata sul tributo specificato (deve essere compresa nell’intervallo di validità del relativo codice
compensazione esposto nella tabella di cui al punto R.3.1);

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 184
Appendice R - Tabella Riferimenti Tributo e Tabelle Internet
Rel. 6.8
• Esposizione tributo: indica la modalità di utilizzo del tributo, da sottoporre al controllo della
compensazione indicata (C = credito, D = Debito);
• Anno riferimento iniziale: è l’anno di riferimento a partire dal quale attivare il controllo della
compensazione specificata.
Esempio:
“ 2009” indica che, per il tributi cui è associato, bisogna controllare soltanto gli importi per i quali è stato
indicato un anno di riferimento maggiore o uguale a 2009, indipendentemente dall’anno di riscossione;
“ 2010” indica che, per il tributi cui è associato, bisogna controllare soltanto gli importi per i quali è stato
indicato un anno di riferimento maggiore o uguale a 2010, indipendentemente dall’anno di riscossione.
Esempio di Tributi Erario – Controllo delle compensazioni:
Codice
compesazione Tributo
Esposizione
Tributo
Data
attivazione
Data
disattivazione
Anno Riferimento
Iniziale
IVA 6099 C 2010-03-16 9999-12-31 2009
IVA 6036 C 2010-03-16 9999-12-31 2010
IVA 6099 D 2010-03-16 9999-12-31
IVA 6001 D 2010-03-16 9999-12-31
Di seguito vengono descritte le modalità di controllo per l’individuazione delle deleghe F24 che contengono
crediti superiori a quelli consentiti.
Per ogni tipo di compensazione previsto:
1. Nell’ambito di ogni singola delega F24, nella sezione ERARIO, dovranno essere prese in
considerazione, e sommate tra loro, esclusivamente le compensazioni:
- effettuate con i tributi che in Tabella Tributi Erario – Controlli delle compensazioni hanno
Esposizione Tributo = “C” ed Anno Riferimento Iniziale minore o uguale all’anno di
riferimento riportato sulla delega.
2. Nell’ambito di ogni singola delega F24, nella sezione ERARIO, dovranno essere presi in
considerazione, e sommati tra loro, esclusivamente i versamenti:
- effettuati con i tributi che in Tabella Tributi Erario – Controlli delle compensazioni hanno
Esposizione Tributo = “D”.
3. Alla somma degli importi trattenuti in compensazione, ottenuta come indicato al punto 1, deve
essere sottratta la somma degli importi versati a debito, ottenuta come indicato al punto 2.
4. Se la delega contiene solo compensazioni per tributi che, in Tabella Tributi Erario – Controlli
delle compensazioni, riportano lo stesso Anno Riferimento Iniziale, il valore della differenza
calcolata al precedente punto 3 non deve essere superiore all’Importo1 indicato in Tabella
Codici Compensazioni Erario, per il codice compensazione che si sta controllando.
5. Se la delega contiene compensazioni per tributi che, in Tabella Tributi Erario – Controlli delle
compensazioni, riportano valori tra loro diversi di Anno Riferimento Iniziale, il valore della
differenza calcolata al precedente punto 3 non deve essere superiore all’Importo2 indicato in
Tabella Codici Compensazioni Erario, per il codice compensazione che si sta controllando.

sia s.p.a.
Appendice S - Tabella Codici Ufficio
Confrontare la “Tabella Codici Ufficio” disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle
Entrate : www.agenziaentrate.it
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 185
Appendice S - Tabella Codici Ufficio
Rel. 6.8

sia s.p.a.
Appendice T - Controllo Codice Atto
T.1 Controllo check-digit del Codice Atto.
Il codice atto è costituito da undici caratteri numerici così strutturati:
• 10 caratteri numerici
• 1 carattere numerico per il check-digit
- check-digit 1 carattere numerico.
Per il calcolo del check-digit si procede nel seguente modo:
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 186
Appendice T - Controllo Codice Atto
Rel. 6.8
si sommano i valori di ciascuna delle cinque cifre di ordine dispari, partendo da sinistra;
si raddoppia ogni cifra di ordine pari e, se il risultato è un numero di due cifre, si riduce ad una sola sommando
la cifra delle decine a quella relativa alle unità; si sommano quindi i risultati precedenti;
si determina il totale delle due somme precedenti;
si sottrae da dieci la cifra relativa alle unità del precedente totale. Il check-digit è la cifra relativa alle unità del
risultato.
T.2 Verifica del codice di controllo del Codice Atto.
La verifica del codice di controllo si effettua con il seguente algoritmo:
• si compone una stringa di 28 caratteri numerici, formata per i primi 11 dal codice atto, per i successivi
15 dall’importo a debito versato (considerando anche gli zeri non significativi) e per gli ultimi 2 dal
codice di controllo;
• si effettua la divisione del numero così ottenuto per 97;
• il codice di controllo è corretto se il resto della divisione è 1.
Esempi:
1234567890 3 100.000.000 48
9999999999 0 100.000.000 45
12 5 100.000 25
12 5 110.000 95
12 5 111.000 5
T.3 Verifica dei codici di controllo dell’IdentificativoPagamento
L’ “identificativo pagamento” è costituito da 18 caratteri numerici così strutturati:
• 15 caratteri numerici

sia s.p.a.
• 1 carattere numerico per il primo carattere di controllo (CIN 1)
• 2 caratteri numerici per il secondo carattere di controllo (CIN 2)
La verifica dei codici di controllo dell’identificativo pagamento si effettua con i seguenti algoritmi:
Algoritmo calcolo CIN 1
TOTALE1 = Somma dell’identificativo pagamento da pos. 1 a pos. 15 e dell’importo a debito versato.
TOTALE2 = Si ottiene considerando le cifre in posizione dispari, partendo da
destra, di TOTALE1, moltiplicando ciascuna cifra per 2 e sommando
ciascun risultato
TOTALE3 = Si ottiene sommando ciascuna delle cifre in posizione pari, partendo da
destra, di TOTALE1, a TOTALE2
TOTALE4 = Si ottiene sottraendo da 10 l’ultima cifra di TOTALE3
CIN1 = ultima cifra di TOTALE4 che deve essere uguale a pos. 16 dell’Identificativo pagamento
Algoritmo calcolo CIN 2
CIN2 = è il resto della divisione dell’identificativo pagamento da pos. 1 a pos. 16 per 93 e deve essere
ESEMPIO
uguale all’identificativo pagamento pos. 17 e 18
IDENTIFICATIVO PAGAMENTO : 458976542318965536
IMPORTO : 121,48
TOTALE1 = 458976542318965 + 12148 = 458976542331113
TOTALE 2 = 6+2+6+4+10+14+16+8 = 66
TOTALE3 = 1+1+3+4+6+9+5+66 = 95
TOTALE4 = 10 – 5 = 5
CIN1 = 5
CIN2 = RESTO DI 4589765423189655 : 93 = 49352316378383 RESTO = 36
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Appendice T - Controllo Codice Atto
Rel. 6.8

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 188
Appendice U - Tabelle accise
Rel. 6.8
Appendice U – TABELLE ACCISE, Monopoli ed altri
versamenti ammessi.
TABELLA U1 - Tabella Codici Tributo
Confrontare la Tabella ACCISE, MONOPOLI ed ALTRI VERSAMENTI AMMESSI,
disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate : www.agenziaentrate.it
La tabella “Codici Tributo – Accise/Monopoli altri versamenti non ammessi in compensazione” contiene i
seguenti dati:
• ente: descrizione dell’Ente;
• codice Ente: codice dell’Ente;
• codice tributo: 4 caratteri;
• obbligatorietà indicazione provincia: il termine "si" sta a significare che per il tributo deve essere indicata la
sigla della provincia;
• nella colonna “Codice Identificativo” viene indicato il tipo di codice identificativo richiesto dall’ente (cfr.
Tabella U2);
• mese: 2 caratteri, nel formato MM se il tributo richiede di indicare il mese di riferimento, 00 altrimenti;
• anno: 4 caratteri, nel formato AAAA se il tributo richiede di indicare l’anno di riferimento, 0000 altrimenti;
• rateazione: 4 caratteri numerici, nel formato NNRR (con NN = rata oggetto di pagamento, RR = numero di
rate complessivo) se il tributo richiede di indicare tale formalismo, 0000 altrimenti;
• obbligatorietà codice ufficio: il termine "si" sta a significare che per il tributo deve essere indicato il codice
ufficio;
• obbligatorietà codice atto: il termine "si" sta a significare che per il tributo deve essere indicato il codice
atto;
• descrizione tributo.
La struttura della tabella è la seguente, il contenuto è meramente indicativo:
Ente Codice
Ente
Accise
Accise
Monopoli
Monopoli
Monopoli
Brevetti
Codice
Tributo
Provin
cia
Codice
Identificativo
D GGGG -- Tipo 1 00
Mese Anno Rateazione Cod.
ufficio
0000
0000
D BBBB Si Tipo 1 00 0000 0000
M CCCC -- Tipo 2 MM AAAA
M DDDD -- --- 00
AAAA
M FFFF -- Tipo 3 MM AAAA
B EEEE -- Tipo 4 MM AAAA
NNRR
NNRR
0000
0000
Cod.
atto
Descrizione
Tributo
GGGG…
Tributo
BBBB…
Tributo
CCCC…
Si Si Tributo
DDDD…
Si Tributo
FFFF…
Tributo
EEEE…

INPGI
sia s.p.a.
P PPPP -- Tipo 2 MM AAAA
TABELLA U2 – Codice identificativo
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 189
Appendice U - Tabelle accise
0000
Descrizione tipo Lunghezza/Formato Descrizione Controllo
1 – Codice ditta 9b
2 – Codice Concessione
Monopoli tipo 1 - INPGI
3 – Codice Concessione
Monopoli tipo 2
(+5 blank a riempimento)
5n
(+9 blank a riempimento)
5n
(+9 blank a riempimento)
4 – Codice Brevetto 13b
5 – Codice Concessione
Monopoli tipo 3
(+1 blank a riempimento)
6n
(+8 blank a riempimento)
6 – Matricola Cassa Geometri 9b
(+5 blank a riempimento)
TABELLA U.2.1 - Controlli Codice Ditta
Il codice ditta (9 caratteri alfanumerici) è così strutturato:
Cfr. par. U.2.1
Cfr. par. U.2.2
Cfr. par. U.2.3
Cfr. par. U.2.4
Cfr. par. U.2.5
Cfr. par. U.2.6
- sigla provincia: 2 caratteri alfabetici, da controllare sulla tabella delle provincie;
Rel. 6.8
Tributo
PPPP…
- codice imposta: 1 carattere alfanumerico (assume uno dei seguenti valori: : 'A', 'B', 'C', 'E', ‘F’,'O', ‘P’, ‘R’, ‘S’,
‘T’, 'V', 'X' , 'Y' e ‘9’- vedi Tabella in calce alla pagina)
- progressivo, 5 caratteri numerici (maggiore di zero)
- carattere di controllo, 1 carattere alfabetico.
Per il calcolo del codice di controllo occorre utilizzare l'algoritmo di verifica del check-digit del codice fiscale
(cfr. Appendice Q "Codice Fiscale - controlli strutturali" - paragrafo 'carattere di controllo') sottoponendo al
controllo una stringa di 15 caratteri dove i primi 7 sono impostati a zero e gli ultimi 8 devono contenere i primi 8
caratteri del codice ditta.
TABELLA CODICI IMPOSTE ACCISE
Codice Imposta Descrizione
A ACCISA SULL'ALCOOL

sia s.p.a.
Codice Imposta Descrizione
B IMPOSTA DI CONSUMO SUGLI OLII LUBRIFICANTI/BITUMI
C TASSA AMBIENTE
E IMPOSTA DI CONSUMO SULL'ENERGIA ELETTRICA
F FIAMMIFERI
O ACCISA SUGLI OLII MINERALI
P FOSFORO
R RAPPRESENTANTI FISCALI
S EMISSIONI INQUINANTI
T TABACCHI
V ACCISA SUL VINO
X ACCISA SULL'ALCOOL
Y ACCISA SUGLI OLII MINERALI
9 OPERATORI OCCASIONALI
TABELLA U.2.2 - Controlli Codice Concessione Monopoli tipo 1 - INPGI
Il codice Concessione Monopoli tipo 1 – INPGI deve essere compreso nel range da “00001” a “29200”.
TABELLA U.2.3 – Controlli Codice Concessione Monopoli tipo 2
Il codice Concessione Monopoli tipo 2 deve essere compreso nel range da “00001” a “00420”
TABELLA U.2.4 – Controlli Codice Brevetto
Il codice Brevetto è formato da 13 caratteri alfanumerici
TABELLA U.2.5 – Controlli Codice Concessione Monopoli tipo 3
Il codice Concessione Monopoli tipo 3 deve essere compreso nel range da “000001” a “999999”
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 190
Appendice U - Tabelle accise
Rel. 6.8

sia s.p.a.
TABELLA U.2.6 – Controlli Matricola Cassa Geometri
La “Matricola Cassa Geometri” è formata da 9 caratteri alfanumerici ed è così composta:
• i primi 6 caratteri devono essere numerici (0, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9)
• il settimo carattere deve essere una lettera facente parte del seguente insieme: A, B, C, D, E, F, G, H, J, K,
L, M, N, P, Q, R, S, T, U, V, W, X, Y, Z
• l’ottavo ed il nono carattere devono essere numerici (0, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9); dal 1° giugno 2012, l’ottavo
ed il nono carattere possono anche essere non valorizzati, ossia valorizzati con spazi.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 191
Appendice U - Tabelle accise
Rel. 6.8

sia s.p.a.
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche 192
Appendice V – Tabella codici identificativi
Rel. 6.8
Appendice V – Codici identificativi dei soggetti indicati con
il “secondo codice fiscale”.
TABELLA V - Tabella Codici identificativi
Confrontare la “Tabella Codici identificativi” disponibile sul sito Internet dell’Agenzia delle Entrate:
www.agenziaentrate.it

sia s.p.a.
Appendice Z – Protocollo telematico (IUD)
SIA-RI-VEUN 001 - Versamenti unificati - Standard per Banche
Appendice Z – Protocollo telematico 193
Rel. 6.8
Il protocollo telematico o IUD (Identificativo Univoco Delega) è un numero progressivo che contraddistingue
univocamente la delega, distinta per codice ABI e per codice CAB, all’interno della stessa giornata di incasso.
Viene apposto dalla Banca che detiene il conto del cliente (Banca di addebito) nell’apposito spazio previsto nella
“quietanza di versamento” da rilasciare in formato non modificabile al contribuente, per ciascuna delega
acquisita con modalità telematiche (CBI, home banking, etc.) ed esitata positivamente.
Il protocollo telematico è composto da 24 caratteri alfanumerici, ed è la stringa risultato della concatenazione di
5 campi:
IDENTIFICATIVO DEL SOGGETTO CHE HA ACQUISITO LA DELEGA
(1 CHR)
Sigla che identifica il soggetto che ha acquisito la delega
E’ un campo alfanumerico di 1 carattere che deve essere valorizzato con “B” se la delega è stata acquisita da
Banca o con “P” se la delega è stata acquisita da Poste
CODICE ABI (5 CHR)
E’ il codice ABI della Banca di addebito
E’ un campo numerico di 5 caratteri
CODICE CAB (5 CHR)
E’ il codice CAB che contraddistingue la filiale della Banca di addebito
E’ un campo numerico di 5 caratteri.
DATA PAGAMENTO (6 CHR)
E’ la data di pagamento della delega.
E’ un campo numerico di 6 caratteri, in formato GGMMAA
PROGRESSIVO IUD – IDENTIFICATIVO UNIVOCO DELEGA (7 CHR ALFANUMERICI)
Numero progressivo che contraddistingue univocamente la delega, distinta per codice ABI e per codice
CAB, all’interno della stessa giornata di incasso.
Nella quietanza di versamento, che viene prodotta ad uso del contribuente, il campo progressivo IUD, di 7
caratteri, viene stampato con una certa spaziatura rispetto al resto della stringa di 17 caratteri.

sia s.p.a.
Fine documento
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Fine Documento 194
Rel. 6.8