Prospetti Contabili del Bilancio Separato di Agos Ducato S.p.A.

SEZIONE III
Estratto del
Bilancio Separato
Agos-Ducato S.p.A.

167
Prospetti Contabili del Bilancio Separato di Agos-Ducato S.p.A.
A completamento delle informazioni fornite, di seguito lo Stato Patrimoniale, il Conto Economico, i Prospetti
della Redditività Complessiva e delle Variazioni del Patrimonio Netto e il Rendiconto Finanziario separati di
Agos-Ducato S.p.A.

168
STATO PATRIMONIALE
VOCI DELL’ATTIVO
31/12/2011 31/12/2010
di cui IDP
10. Cassa e disponibilità liquide 1.479.571 603.683
40. Attività finanziarie disponibili per la vendita 1.886.398 1.113.304
60. Crediti 18.042.589.622 1.376.203.004 18.310.824.564
70. Derivati di copertura 43.877.758 49.882.301
80.
Adeguamento di valore delle attività finanziarie
oggetto di copertura generica (+/-)
277.430.168 158.273.239
90. Partecipazioni 40.373.719 29.292.500
100. Attività materiali 22.971.308 25.464.438
110. Attività immateriali 932.766.676 960.855.460
120. Attività fiscali 1.062.372.961 35.001.979 861.302.131
a) correnti 220.227.248 194.022.520
b) anticipate 842.145.713 35.001.979 667.279.611
140. 140. Altre attività 103.736.732 103.285.312
Totale Attivo 20.529.484.913 1.411.204.983 20.500.896.932

169
VOCI DEL PASSIVO E DEL PATRIMONIO NETTO
31/12/2011 31/12/2010
di cui IDP
10. Debiti 16.974.892.780 1.247.729.434 16.491.952.058
20. Titoli in circolazione 1.333.695.737 1.695.049.311
50. Derivati di copertura 332.019.072 227.646.605
70. Passività fiscali 177.317.192 39.885.700 217.785.168
a) correnti 176.356.789 39.885.700 203.520.586
b) differite 960.403 14.264.582
90. Altre passività 111.136.904 129.725.525
100. Trattamento di fine rapporto del personale 10.873.931 12.679.132
110. Fondi per rischi e oneri: 5.591.624 3.283.572
b) altri fondi 5.591.624 3.283.572
120. Capitale 103.654.720 103.654.720
150. Sovrapprezzi di emissione 1.039.248.541 1.039.248.541
160. Riserve 599.561.360 140.000.000 474.870.194
170. Riserve da valutazione -9.511.286 -19.526.604
180. Utile (Perdita) d’esercizio -148.995.662 -16.410.151 124.528.710
Totale Passivo e Patrimonio Netto 20.529.484.913 1.411.204.983 20.500.896.932

170
CONTO ECONOMICO
VOCI
2011 2010
di cui IDP
10. Interessi attivi e proventi assimilati 1.327.141.727 194.067.866 1.286.327.326
20. Interessi passivi e oneri assimilati -551.458.819 -50.246.193 -512.554.057
MARGINE DI INTERESSE 775.682.908 143.821.673 773.773.269
30. Commissioni attive 211.417.611 35.214.358 246.265.917
40. Commissioni passive -32.933.601 -15.490.251 -31.301.131
COMMISSIONI NETTE 178.484.010 19.724.107 214.964.786
50. Dividendi e proventi assimilati 5.977 - 1.111.846
60. Risultato netto dell’att. di negoziaz. - - -
70. Risultato netto dell’att. di cop. - - -
MARGINE DI INTERMEDIAZIONE 954.172.895 163.545.780 989.849.901
100. Rettifiche di valore nette per deterioramento di: -840.043.400 -131.488.179 -450.199.554
a) attività finanziarie -840.043.400 -131.488.179 -450.199.554
110. Spese amministrative: -239.227.107 -44.848.409 -252.611.466
a) spese per il personale -101.858.287 -16.133.552 -105.075.852
b) altre spese amministrative -137.368.820 -28.714.857 -147.535.614
120. Rettifiche di valore nette su attività materiali -6.891.150 - -7.560.717
130. Rettifiche di valore nette su attività immateriali -36.291.385 - -38.826.015
140.
Risultato netto della valorizzazione al fair value
delle attività materiali e immateriali
- - -
150. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri -3.313.878 -97.518 -1.103.200
160. Altri proventi e oneri di gestione 7.766.973 1.361.896 -9.980.204
RISULTATO DELLA GESTIONE OPERATIVA -163.827.052 -11.526.430 229.568.745
170. Utili (Perdite) delle partecipazioni 15.758 - -1.104.318
UTILE (PERDITA) DELL’ATTIVITÀ CORRENTE AL LORDO
DELLE IMPOSTE
-163.811.294 -11.526.430 228.464.427
190. Imposte sul reddito dell’esercizio dell’operatività corrente 14.815.632 -4.883.721 -103.935.717
UTILE (PERDITA) DELL’ATTIVITÀ CORRENTE AL NETTO
DELLE IMPOSTE
-148.995.662 -16.410.151 124.528.710
UTILE (PERDITA) D’ESERCIZIO -148.995.662 -16.410.151 124.528.710

PROSPETTO DELLA REDDITIVITÀ COMPLESSIVA
171
VOCI
2011 2010
di cui IDP
10. Utile (Perdita) d’esercizio (148.995.662) (16.410.151) 124.528.710
Altre componenti reddituali - - -
20. Attività finanziarie disponibili per la vendita 712.125 - (56.607)
60. Copertura dei flussi finanziari 8.251.885 - (32.017.029)
90. Utili (Perdite) attuariali su piani a benefici definiti 1.051.307 - (1.513.709)
110. Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte 10.015.317 - (33.587.345)
120. Redditività complessiva (voce 10+110) (138.980.345) (16.410.151) 90.941.365

172
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO
ESERCIZIO 2011
Esistenze al
31/12/2010
Modifica
saldi
apertura
Esistenze al
01/01/2011
Allocazione risultato esercizio
precedente
Riserve
Dividendi
e altre
destinazioni
Capitale 103.654 - 103.654 - -
Sovrapprezzo emissione 1.039.249 - 1.039.249 - -
Riserve: 474.870 - 474.870 124.529 -
a) di utili 474.870 - 474.870 124.529 -
b) altri - - - - -
Riserve da valutazione (19.527) - (19.527) - -
Strumenti di capitale - - - - -
Azioni proprie - - - - -
Utile (Perdita) di esercizio 124.529 - 124.529 (124.529) -
Patrimonio netto 1.722.775 - 1.722.775 - -
ESERCIZIO 2010
Esistenze al
31/12/2009
Modifica
saldi
apertura
Esistenze al
01/01/2010
Allocazione risultato esercizio
precedente
Riserve
Dividendi
e altre
destinazioni
Capitale 103.654 - 103.654 - -
Sovrapprezzo emissione 1.039.249 - 1.039.249 - -
Riserve: 326.478 - 326.478 189.909 -
a) di utili 326.478 - 326.478 189.909 -
b) altri - - - - -
Riserve da valutazione (27.456) - (27.456) - -
Strumenti di capitale - - - - -
Azioni proprie - - - - -
Utile (Perdita) di esercizio 189.909 - 189.909 (189.909) -
Patrimonio netto 1.631.834 - 1.631.834 - -

173
Variazioni dell’esercizio
Variazioni
di riserve
Emissione
nuove
azioni
Acquisto
azioni
proprie
Operazioni sul patrimonio netto
Distribuz.
straordinaria
dividendi
Variazioni
strumenti
di capitale
Altre
variazioni
Redditività
complessiva
esercizio 2011
Patrimonio
netto al
31/12/2011
- - - - - - - 103.654
- - - - - - - 1.039.249
- - - - - 162 - 599.561
- - - - - 162 - 599.561
- - - - - - - -
- - - - - - 10.016 (9.511)
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - (148.996) (148.996)
- - - - - 162 (138.980) 1.583.957
Variazioni dell’esercizio
Variazioni
di riserve
Emissione
nuove
azioni
Acquisto
azioni
proprie
Operazioni sul patrimonio netto
Distribuz.
straordinaria
dividendi
Variazioni
strumenti
di capitale
Altre
variazioni
Redditività
complessiva
esercizio 2010
Patrimonio
netto al
31/12/2010
- - - - - - - 103.654
- - - - - - - 1.039.249
- - - - - (41.517) - 474.870
- - - - - (41.517) - 474.870
- - - - - - - -
- - - - - 41.517 (33.588) (19.527)
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - 124.529 124.529
- - - - - - 90.941 1.722.775

174
RENDICONTO FINANZIARIO
A. ATTIVITÀ OPERATIVA
Importo
31/12/2011 31/12/2010
1. Gestione 653.606 392.642
– risultato d’esercizio (+/-) -148.996 124.529
– plus/minusvalenze su attività finanziarie detenute per la negoziazione
e su attività/passività finanziarie valutate al fair value (+/-)
- -
– plus/minusvalenze su attività di copertura (+/-) -119.157 53.167
– rettifiche di valore nette per deterioramento (+/-) 840.044 450.200
– rettifiche di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-) 43.182 46.387
– accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) 3.546 1.103
– imposte e tasse non liquidate (+/-) -11.873 -251.830
– rettifiche di valore nette dei gruppi di attività in via di dismissione al netto
dell’effetto fiscale (+/-)
- -
– altri aggiustamenti (+/-) 46.860 -30.914
2. Liquidità generata/assorbita dalle attività finanziarie -550.796 -1.186.938
– attività finanziarie detenute per la negoziazione - -
– attività finanziarie valutate al fair value 19.388 -29.312
– attività finanziarie disponibili per la vendita 61 -
– crediti verso banche 83 121.771
– crediti verso enti finanziari -199.972 -112.193
– crediti verso clientela -352.706 -1.174.800
– altre attività -17.650 7.596
3. Liquidità generata/assorbita dalle passività finanziarie -30.695 679.754
– debiti verso banche 480.603 994.591
– debiti verso enti finanziari 459 187
– debiti verso clientela -23.903 6.509
– titoli in circolazione -362.071 -257.491
– passività finanziarie di negoziazione - -
– passività finanziarie valutate al fair value 99.769 -29.978
– altre passività -225.552 -34.064
Liquidità netta generata/assorbita dall’attività operativa 72.115 -114.542
B. ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO
1. Liquidità generata da 487 3.969
– vendite di partecipazioni 413 3.594
– dividendi incassati su partecipazioni - -
– vendite di attività finanziarie detenute sino alla scadenza - -
– vendite di attività materiali 74 375
– vendite di attività immateriali - -
– vendite di rami d’azienda - -
2. Liquidità assorbita da -24.386 -18.910
– acquisti di partecipazioni -11.711 -3.200
– acquisti di attività finanziarie detenute sino alla scadenza - -
– acquisti di attività materiali -4.472 -5.907
– acquisti di attività immateriali -8.203 -9.803
– acquisti di rami d’azienda - -
Liquidità netta generata/assorbita dall’attività d’investimento -23.899 -14.941
C. ATTIVITÀ DI PROVVISTA
– emissione/acquisti di azioni proprie - -
– emissione/acquisto strumenti di capitale - -
– distribuzione dividendi e altre finalità - -
Liquidità netta generata/assorbita dall’attività di provvista - -
LIQUIDITÀ NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL’ESERCIZIO 48.216 -129.483

RICONCILIAZIONE
175
31/12/2011 31/12/2010
Cassa e disponibilità liquide all’inizio dell’esercizio 461.631 591.114
Liquidità totale netta generata/assorbita nell’esercizio 48.216 (129.483)
Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell’esercizio 509.847 461.631