Relazione DSGA (mod. Hbis) - Liceo Scientifico Lorenzo Mossa

LICEO SCIENTIFICO STATALE “LORENZO MOSSA” 

Via Campidano - 07026 OLBIA (OT) -Tel. 0789 21834 - Fax 0789 22363 

Codice scuola SSPS05000G - Codice Fiscale 91025300905 - 

Al DIRIGENTE SCOLASTICO 

s e d e 

Relazione sullo stato di attuazione del Programma Annuale 

Esercizio Finanziario 2011 

La presente relazione, prevista dall’art. 6 del Decreto 1° febbraio 2001, n. 44, viene predisposta al fine 

di rendere possibili le verifiche inerenti le disponibilità finanziarie dell’istituzione scolastica nonché lo 

stato di attuazione del Programma Annuale del corrente esercizio finanziario, verifiche di competenza 

del Consiglio di Istituto sulla base di apposito documento predisposto dal Dirigente Scolastico. 

Il Programma Annuale approvato dal Consiglio di Istituto in data 11/02/2011 per un totale a pareggio di 

€ 277.869,87 è stato oggetto di variazioni che hanno portato il complessivo a pareggio pari a 

€ 332.147,09. Si elencano le variazioni già disposte: 

ENTRATA USCITA 

02 01 Dotazione ordinaria 28.203,66 

02 04 Altri finanziamenti vincolati 8.257,40 

04 05 Comune vincolati 11.400,00 

04 06 Altre istituzioni 897,00 

05 01 Famiglie non vincolati 845,16 

05 02 Famiglie vincolati 4.674,00 

A02 Funzionamento didattico generale 19.769,00 

A03 Spese di personale 

28.203,66 

P02 Centro Sportivo Scolastico 848,56 

P04 Educazione Stradale 1.256,00 

P11 Discovering Europe through its waters (Accordo Comenius) 11.400,00 

P12 Remata della gioventù 7.800,00 

Z01 Disponibilita' finanziaria da programmare -15.000,00 

54.277,22 54.277,22 

Per tali variazioni si rimanda ai relativi provvedimenti [proposte e decreti del Dirigente Scolastico del 

2/04/2011, del 9/05/2011, del 10/05/2011 e del 17/05/2011 (seduta Consiglio Istituto del 

18/05/2011) + decreto del Dirigente del 29/06/2011]. 

Ad oggi le risultanze contabili sono quelle riepilogate nel mod. H bis allegato e previsto dall’art. 6 del 

Decreto n. 44/2001. 

1

E N T R A T E 




Le entrate previste risultano accertate per una percentuale pari al 28% e gli accertamenti 

risultano riscossi per il 79%. 

Si riportano gli accertamenti e le riscossioni alla data odierna: 

⇒ L’avanzo di amministrazione di € 209.361,78 è stato interamente prelevato all’atto della 

predisposizione del Programma Annuale per l’anno finanziario 2011. 

⇒ Dotazione ordinaria 

Saldo assegnazione base 2011 per stipendi 

supplenti – risorsa assegnata dal MIUR con nota n. 

10773 del 11/11/2010 

Acconto spese funzionamento 2011 - risorsa 

assegnata dal MIUR con nota n. 10773 del 

11/11/2010 

Acconto compenso 2011 per revisori dei conti - 

risorsa assegnata dal MIUR con nota n. 10773 del 

11/11/2010 

⇒ Altri finanziamenti vincolati 

Finanziamento 4/12 attività complementari di 

educazione fisica (nota MIUR n. 9245 del 

21/09/2010) 

Finanziamento corsi conseguimento certificato 

idoneità guida ciclomotori a. s. 2009/10 

Compartecipazione Ministero della Gioventù alla 

realizzazione del progetto "Remata della Gioventù" 

⇒ Altri finanziamenti vincolati (Regione) 

Acconto finanziamento progetto Sardegna Speaks 

English – linea intervento 1 – corsi per studenti 

Finanziamento progetto Sardegna Speaks English – 

apprendimento lingua inglese con metodo CLIL 

Quota contributo a. s. 2010/11 fornitura libri di 

testo in comodato d’uso agli studenti appartenenti 

a famiglie svantaggiate 

Accertamenti Riscossioni 

11.572,50 11.572,50 

8.903,06 7.120,00 

5.034,94 1.661,58 

TOTALE 25.510,50 20.354,08 


3.011,64 3.011,64 

1.256,00 1.256,00 

7.000,00 

TOTALE 11.267,64 4.267,64 


6.000,00 4.157,82 

3.500,00 

24.221,85 24.221,85 

TOTALE 33.721,85 28.379,67 

2




⇒ Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche: 

Comune di Olbia: contributo realizzazione progetto 

“Discovering Europe through its waters” (Accordo 

Comenius) 

Comune di Olbia: contributo partecipazione VI 

edizione del Film Festival “Efebocorto- Il cinema 

fatto dai ragazzi” 

Geasar S.p.A. - contributo per la realizzazione del 

progetto “Remata della gioventù” 

Banco di Sardegna - contributo per la realizzazione 

del progetto “Remata della gioventù” 

⇒ Contributi da famiglie non vincolati: 

Contributo volontario iscrizione alunni alla classe 

successiva dell’a. s. 2010/11 e duplicati libretti 

assenze – versamenti al 28/02/2011 

⇒ Contributi da famiglie vincolati: 

Contributo per viaggio a Istanbul e a Duzce (Turchia) 

progetto “Discovering Europe through its waters” 


10.400,00 10.400,00 

1.000,00 1.000,00 

500,00 500,00 

300,00 0,00 

TOTALE 12.200,00 11.900,00 


845,16 845,16 

TOTALE 845,16 845,16 


1.000,00 1.000,00 

Visita guidata al Senato della Repubblica classi 1F + 2 B 3.575,00 3.575,00 

Rimborso per acquisto poltroncina del laboratorio 

M@rte resa inservibile dagli alunni della 3^ B 

⇒ Contributi da Altri non vincolati: 

Contributo a. s. 2010/11 della ditta “Incarta Delizie 

Catering” che ha effettuato il servizio di ristoro 

durante la ricreazione 

Contributo della ditta “Prod & Pan” che ha 

effettuato nell’a. s. 2010/11 il servizio di 

distribuzione automatica di bevande e snaks 

99,00 99,00 

TOTALE 4.674,00 4.674,00 


3.800,00 1.900,00 

1.865,50 1.399,12 

Contributo volontario AVIS 300,00 300,00 

⇒ Altre entrate 

TOTALE 5.965,50 3.599,12 


Interessi attivi c/c/b e c/c/p al 31/03/2011 343,44 343,44 

3




Si rileva una situazione molto “particolare” per quanto riguarda il trasferimento da parte dello 

Stato dei fondi a copertura delle spese per supplenze brevi del personale docente e ATA. Infatti, a 

oggi, sono stati incassati € 11.572,50 mentre la spesa per il primo semestre dell’anno 2011 ammonta a 

€ 68.851,36 comprensiva degli oneri a carico dell’Amministrazione. 

S P E S E 

Le spese previste sono impegnate per una percentuale pari al 38% e gli impegni sono pagati per 

il 48%. 

Ciò denota una certa stasi nell’attività amministrativa e progettuale dovuta a incertezze 

finanziarie: mancata riscossione dei crediti verso lo Stato dall’esercizio 2004 all’esercizio 2008 e 

mancato accreditamento dei fondi statali per il pagamento degli impegni assunti per le supplenze brevi. 

Si ricorda che il MIUR, con nota n. 10773 del 11/11/2010, ha comunicato che la risorsa 

finanziaria assegnata a questa scuola per l’anno 2011 è pari a € 25.510,50. Tale risorsa è stata calcolata 

sulla base del D. M. n. 21/2007 e potrà essere oggetto di integrazioni e modificazioni a seguito 

dell'approvazione della legge di bilancio dello Stato per l’anno finanziario 2011. 

A questa scuola è stata assegnata una ulteriore somma di € 83.392,06 quale dotazione 

finanziaria finalizzata al pagamento degli istituti contrattuali relativi al periodo gennaio = agosto 2011. 

In applicazione dell'art. 2 comma 197 della legge n. 191/2009 (Legge Finanziaria per il 2010), 

concernente il cd. Cedolino unico, detta somma di € 83.392,06 non deve essere prevista in bilancio, né, 

ovviamente, accertata, perché a decorrere dal 2011, al pagamento degli istituti contrattuali al 

personale scolastico si provvede nel seguente modo: 

1. le competenze accessorie dovute al personale per l’a. s. 2010/2011 devono essere pagate da 

ciascuna istituzione scolastica utilizzando in via prioritaria le giacenze di cassa dei predetti 

fondi; 

2. esaurite le giacenze, il pagamento delle competenze accessorie è effettuato dalla scuola 

tramite il Service Personale Tesoro (SPT). In ogni caso il SPT pagherà per il periodo da gennaio 

ad agosto 2011 nei limiti della somma di € 83.392,06. 

Nel frattempo l’Ufficio sta procedendo al controllo delle attività aggiuntive e delle ore 

effettivamente svolte dal personale docente e ATA al fine della liquidazione dei compensi accessori e 

delle indennità spettanti. 

Si provvederà al pagamento delle spese riguardanti i progetti conclusi non appena in possesso 

della documentazione attestante la loro realizzazione. 

Si riportano gli impegni e i pagamenti alla data odierna. 

4

ATTIVITA’ 




� A01 Funzionamento amministrativo generale: 

Impegni Pagamenti 

Carta, cancelleria e stampati 168,00 168,00 

Riviste e pubblicazioni 387,00 140,00 

Calzatura antinfortunistica collaboratore scolastico 

diversamente abile 

71,50 0,00 

Materiale informatico e software 700,00 700,00 

Materiale di pulizia 1.808,44 1.544,44 

Abbonamento telematico a Italiascuola a. s. 2011/12 612,00 0,00 

Altre prestazioni professionali (servizio ARGO-SIDI) 180,00 0,00 

Manutenzione impianti e macchinari 552,00 144,00 

Manutenzione Hardware 242,00 192,00 

Manutenzione e assistenza software Argo 1.590,00 1.386,00 

Licenze d’uso software (Bilancio web + Office 2008 

x ufficio Dirigente) 

936,00 288,00 

Canone abbonamento ADSL uffici 203,80 203,20 

Spese postali 1.200,00 661,74 

Compensi ai Revisori dei conti 3.534,94 0,00 

Rimborsi spese ai Revisori dei conti 2.068,00 568,00 

Rimborso spese Istituto cassiere 50,00 0,00 

TOTALE 14.303,68 5.995,38 

Anticipo al D.S.G.A. minute spese 300,00 

� A02 Funzionamento didattico generale: 

Compenso docenti progetto istruzione domiciliare 

a. s. 2009/10 


1.226,30 1.225,30 

Carta fotocopie, toner stampanti, cancelleria 4.916,45 1.270,00 

Strumenti e materiale tecnico per laboratori 847,68 117,00 

Materiale informatico e software 1.621,80 759,00 

115 Codice Rosso + consultazione sito informatico 120,00 0,00 

Contributo spese viaggio alla VI edizione del 

festival Efebocorti: il cinema fatto dai giovani 

Manutenzione ordinaria fotocopiatori bidelleria, 

computer e stampanti laboratori e sala professori 

1.000,00 0,00 

754,00 454,00 

Manutenzione e assistenza software Infoschool 1.593,60 96,00 

Noleggio mezzi di trasporto 350,00 0,00 

Canone abbonamento ADSL Professional sedi Olbia 

e Arzachena 

1.200,00 352,82 

Pulizia e lavanderia camici laboratorio 90,00 0,00 

Visita guidata al Senato della Repubblica 3.670,00 3.670,00 

Macchinari per ufficio 552,00 0,00 

Armadio ventilato per laboratorio di chimica 1.632,00 1.632,00 

Impianti e attrezzature 7.249,12 0,00 

Hardware (n. 1 P.C. vicepresidenza) 3.192,00 648,00 

5


� A03 Spese di personale: 



TOTALE 30.014,95 10.224,12 

Impegni al 30/06 Pagamenti al 30/04 

Stipendi DOCENTI supplenti 26.977,54 15.712,08 

Fondo credito “ 118,79 70,43 

INPDAP dipendenti “ 3.331,66 1.983,11 

Fondo Espero dipend. “ 0,00 0,00 

IRPeF “ 4.846,97 2.585,35 

IRAP “ 3.055,47 1.763,84 

INPDAP Amm.ne “ 9.162,01 5.453,50 

INPS “ 578,00 333,00 

Opera Previdenza - T.F.R. “ 2.597,33 1.545,66 

Fondo Espero Amm.ne 0,00 0,00 

Stipendi A.T.A. supplenti 9.812,42 6.108,08 

Fondo credito “ 45,29 28,32 

INPDAP dipendenti “ 1.258,79 790,44 

IRPeF “ 1.338,15 735,54 

IRAP “ 1.080,11 664,59 

INPDAP Amm.ne “ 3.461,72 2.173,74 

INPS “ 204,00 126,00 

Opera Previdenza - T.F.R. “ 983,11 611,09 

PROGETTI 

� P01 Orientamento 

TOTALE 68.851,36 40.684,77 


Spese promozione ai fini dell’ orientamento scolastico 992,64 492,00 

� P02 Centro Sportivo Scolastico 

Noleggio bus per trasporto studenti a Sassari, 

Tempio Pausania e Alghero per partecipazione ai GSS 

di calcio a 5, calcio a 11, pallavolo e corsa campestre 

TOTALE 992,64 492,00 


1.756,00 1.756,00 

TOTALE 1.756,00 1.756,00 

� P03 Sardegna Speaks English: apprendimento lingua inglese con metodo CLIL 


Carta e cancelleria 524,64 0,00 

TOTALE 524,64 0,00 

� P04 Educazione stradale 


6




Compenso spettante all’esperto Prof.ssa Mura per 24 

0,00 0,00 

ore di docenza 

� P05 Libri di testo in comodato 

Libri di testo in comodato d’uso a studenti 

appartenenti a famiglie svantaggiate – a. s. 2011/12 

� P06 La formazione del personale 

Saldo borsa individuale di formazione Prof.ssa Ricci 

per viaggio nel Regno Unito anno 2010 programma 

LLP – Accordo Comenius 


0,00 0,00 


470,81 470,81 

Compenso esperto corso formazione e informazione 

personale sulla privacy 

180,00 0,00 

TOTALE 650,81 470,81 

� P07 Salute e Sicurezza 


Scarpe antinfortunistica collaboratori scolastici 420,00 0,00 

Segnaletica pavimento bagnato 306,00 0,00 

� P08 La Scuola attiva: fase di screening 

TOTALE 726,00 0,00 


Compenso esperto screening studenti 0,00 0,00 

� P09 Serata di musica e cultura della Sardegna 

Organizzazione manifestazione presentazione 

pubblicazione 


0,00 0,00 

� P10 Sardegna Speaks English: corso certificazione B1 per studenti 


Libri di testo “Pet buster + CD Kester” 297,00 0,00 

Quote iscrizione 18 studenti all’esame PET 1.440,00 1.440,00 

TOTALE 1.737,00 1.440,00 

� P11 Discovering Europe through its waters (Accordo COMENIUS) 


Carta fotografica, pennelli, colori, colla 130,80 130,80 

Orologi da parete, kit per pittura 27,40 27,40 

TOTALE 158,20 158,20 

� P12 Remata della gioventù 


Magliette con loghi istituzionali 1.944,00 0,00 

7




Manifesti e locandine 1.632,00 0,00 

Targhe, medaglie e cornici 395,00 0,00 

Manutenzione imbarcazioni 2.000,00 0,00 

Trasporto tre lance da La Maddalena a Olbia a/r 1.490,00 0,00 

TOTALE 7.461,00 0,00 

� Fondo di riserva: € 103,06 

� Disponibilità finanziaria da programmare: 

Tipologia importi finalizzati e non impegnati 

SITUAZIONE CONTABILE 

Conto corrente bancario: 

Fondo cassa inizio esercizio € 119.459,64 

Riscossioni n. 23 per un importo di € 88.045,46 

Pagamenti n. 117 per un importo di € 69.818,18 

Saldo di cassa al 30/06/2011 € 137.686,92 

Importo da 

accantonare 

P05/2009 Digitalizzazione 1,66 1,66 

P06/2009 Sport 5,25 5,25 

Fondi Legge 440/97 (progetto Dusty non realizzato 

2006/07) 

4.000,00 4.000,00 

Numero 

e anno 

Importo 

non riscosso 

8 

Causale 

54/2001 12,90 Saldo esami di 

abilitazione 

80/2004 12.309,43 Esami di stato 

2003/04 

75/2005 39,93 Fondo credito 

supplenze brevi 

Azioni sostegno nuovo obbligo formativo 10.501,01 10.501,01 

81/2005 19.238,77 Esami di stato 

2004/05 

P23/2003 Monfortic A 1 (da C.S.A.) 

Quota parte di 

167,78 167,78 87/2006 8.818,63 

€ 13.486,24 

netto supplenze 

brevi 2006 

P24/2003 Monfortic A 2 (da C.S.A.) 181,98 181,98 

P25/2003 Monfortic B (da C.S.A.) 432,99 432,99 

Legge 440/97: finanziamento POF a. s. 2008/09 3.895,22 3.895,22 

P19/2008 F.A.S. 6.1-2007-457 “L’inglese è il mio futuro” 886,38 886,38 

A03/2009 Economie fondi recupero debiti formativi 2008/09 12.956,41 12.956,41 

P01/2009 Orientamento e Accoglienza (fondi Legge 440/97) 100,00 100,00 

P02/2009 Ascolto e Confronto [Legge 440/97 + educaz. salute] 1.343,35 1.343,35 

P04/2009 Cono-Scienza (fondi Legge 440/97) 659,75 659,75 

P10/2009 Attività di counceling C.M. 55/02 1.290,00 1.290,00 

P10/2009 Formazione m@t.abel 2007/08 476,49 476,49 

P10/2009 Fondi formazione e aggiornamento al 31/12/2008 3.396,39 3.396,39 

P11/2009 Giornalino Liceo Mossa (fondi Legge 440/97) 125,00 125,00 

AVANZO NON VINCOLATO: 

IMPORTO ACCANTONATO al 1/03/2010 40.419,66 40.419,66 40.419,66 

Contributo volontario famiglie x a. s. 2010/11 1.530,11 

AVANZO VINCOLATO: 

4/12 Fondo di Istituto 2010 (lordo dipendente € 2.109,62) 2.799,47 

TOTALE 44.749,24




Il conto corrente postale ha i seguenti risultati: 

Saldo al 1/01/2011 € 631,16 

Entrate € 36.753,39 

Uscite € 2.783,38 

Saldo al 31/05/2011 € 34.601,17 come estratto c/c/p al 31/05/2011 

Il fondo minute spese presenta la seguente situazione: 

Fondo anticipato € 300,00 

Spese effettuate € 142,62 

Saldo al 30/06/2011 € 157,38 

Per effetto di quanto si è verificato sul piano della gestione e riportato nella presente relazione e 

nell’allegato Mod. H bis, si propongono le seguenti modifiche e variazioni al fine di assestare la 

programmazione alla data odierna: 

Variazioni nell’ambito delle spese di progetto senza variare l’importo totale 

� A01 Funzionamento amministrativo generale 

Tipologia Descrizione Importo 

02 01 001 Carta -361,00 

02 01 002 Cancelleria -180,00 

02 03 002 Vestiario +72,00 

02 03 010 Medicinali ,materiale sanitario e igienico +10,00 

03 01 004 Consulenza informatica -75,00 

03 02 007 Altre prestazioni professionali specialistiche +180,00 

03 03 001 Servizi per trasferte in Italia -700,00 

03 06 003 Manutenzione impianti e macchinari +52,00 

03 06 005 Manutenzione ordinaria hardware +242,00 

03 06 006 Manutenzione ordinaria software +70,00 

03 07 004 Licenze d’uso software +690,00 

� A02 Funzionamento didattico generale 


01 05 001 Compensi Docenti non a carico FIS - netto +14,74 

01 05 002 Compensi Docenti non a carico FIS – ritenute prev.li -4,89 

01 05 003 Compensi Docenti non a carico FIS - irpef +1,76 

01 11 001 IRAP +0,99 

01 11 002 INPDAP -13,60 

01 11 003 INPS +1,00 

9


02 01 001 



Carta +500,00 

02 01 002 Cancelleria +1.000,00 

02 01 003 Stampati -1.000,00 

02 02 002 Pubblicazioni -1.000,00 

02 03 007 Strumenti tecnico-specialistici -200,00 

02 03 009 Materiale informatico e software -1.612,00 

03 01 005 Altre consulenze +120,00 

03 07 005 Noleggio mezzi di trasporto +350,00 

03 10 002 Pulizia e lavanderia +90,00 

06 03 006 Macchinari per ufficio +552,00 

06 03 009 Mobili e arredi per locali ad uso specifico -650,00 

06 03 010 Impianti e attrezzature +1.650,00 

06 03 011 Hardware +200,00 

� P07 Salute e Sicurezza 


02 03 002 Vestiario +420,00 

03 05 002 Formazione professionale specialistica -420,00 

Olbia, 30/06/2011 

IL DIRETTORE S.G.A. 

(Daniela CONTI) 

10

Relazione DSGA (mod. Hbis) - Liceo Scientifico Lorenzo Mossa

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