download pdf - MANAvzw

5. ACTIVITEITENVERSLAG 2011
48
5.6.3. Kostenstructuur blijft onder controle
In vergelijking met 2010 stegen de totale uitgaven licht, met
5,00%, wat in tijden van stijgende inflatie niet zo evident is.
n Redactionele Aankopen voor MO* blijven constant
De aankopen voor MO* blijven in grootte-orde constant, zij het
beduidend lager dan t.o.v. de begroting (-4%). De oorzaken zijn
divers:
• De inflatie in 2011 bedroeg 3,49%, maar de Roularta factuur
bleef nagenoeg constant.
• De aankoop van artikels steeg met ongeveer € 3.000 (of
22%) ten opzichte van 2010, deels door de tijdelijke afwezigheid
(onbetaald verlof) van de hoofdredacteur.
• De uitgaven voor foto’s stegen t.o.v. 2010 (met € 6.000
of 37%), maar bleven onder de voorziene stijging in de
begroting.
• De aankoop van cartoons daarentegen situeerden zich
bijna de helft onder het niveau van 2010.
• Op het vlak van marktonderzoek bleven we ver onder
zowel het begrote bedrag als de uitgaven voor onderzoeken
in 2010. Dit komt omdat het jaarlijkse Insites-onderzoek
voor de website niet werd uitgevoerd in 2011.
• De cover kostte ons in 2011 iets meer dan in 2010. Deze
stijging werd reeds opgenomen in de begroting.
In totaal bedroegen de directe kosten voor MO* € 473.931,93;
dit is € 20.358,07 (-4,11%) lager dan begroot. Ten opzichte van
2010 noteerden we een minimale stijging met € 2.428,93 (+
0,51%).
n Aankopen voor www.MO.be
De aankopen voor www.MO.be daalden heel sterk (met € 13.261
of 90%); dit wordt verklaard doordat vanaf 1 januari 2011 onze
samenwerkingspartner voor www.MO.be - IPS Vlaanderen – alle
werkingskosten voor de site draagt. Omgekeerd neemt vanaf deze
datum Wereldmediahuis de hieraan verbonden loonkost voor z’n
rekening.
We spendeerden dus nog slechts € 1.496 (€ 14.757 in 2010). In
de begroting was hiermee reeds rekening gehouden. Deze bedragen
moeten gecorrigeerd worden omdat de belangrijkste uitgave
voor www.MO.be elders werden geboekt : personeelskost van
57.456 €.
n Aankopen voor MO*paper
De directe kosten voor de MO*papers stegen lichtjes tov 2010. De
totale kost blijft klein in verhouding tot het totale budget. De uitgaven
bleven wel flink onder begroting: € 2.918 (-58,36%).
n Aankopen diversen: coördinatie vertalingen
Dit betreft de kost voor de vertalingen voor de Engelse, Franse en
Spaanse subsites van www.MO.be. Dit is verwaarloosbaar
(€ 552,70), vermits het merendeel nog steeds door vrijwilligers
wordt uitgevoerd.
y MO Q
y jaarverslag 2011
n Aankopen voor opdrachten
De opdracht ‘artikelenreeks over interculturaliseren’ werd volledig
gerealiseerd door de eigen redactie uitgebreid met Samira
Bendadi. Er werd uiteindelijk niet ingezet op het realiseren van
een bijkomende opdracht, dit was ook niet opgenomen in de
begroting.
n Overheadkosten
Het totale bedrag aan overheadkosten (€ 83.107) ligt beduidend
lager dan in 2010, toen € 106.126 (-21,69%) en véél lager dan
begroot (€ 123.505 / -32,71%). Bij een groot aantal kosten bleef de
groei beperkt in vergelijking met 2010 en bleven de kosten zelfs
flink onder de begroting: abonnementen en boeken, kopiekosten,
kantoormateriaal, telefonie, verzendingskosten, boekhouding, evaluatiekosten,
reizen buitenland.
n Werkingsbudget promotie & communicatie
Het budget voor promotie en communicatie steeg tov 2010, zoals
ook voorzien in de begroting:
€ 40.991 tov € 33.070 (+23,95%) in 2010. Dit is bijna volledig
toe te schrijven aan het feit dat de kosten van de MO*lezing nu
rechtstreeks gedragen worden door onze partner deBuren. Deze
stijging is volledig conform aan de begroting voor 2011. Binnen
het totaal budget weegt de post “advertenties” zwaarst door.
n Afgevaardigd bestuurder / Uitzendkrachten
De facturatie door de afgevaardigd bestuurder was merkelijk
hoger dan in 2010, en dit vooral door het gegeven dat hij de
intern coördinator heeft vervangen, tijdens 4 maand afwezigheid :
€ 16.832 vs € 8.127. Omgekeerd werd veel minder beroep
gedaan op uitzendkrachten : € 2.724 in 2011 t.o.v. € 9.662 in
2010.
n Bezoldigingen & andere loon gerelateerde kosten
De totale loonkost steeg sterk in 2011 : met € 77.217 (+18,54%)
naar in totaal € 493.749. De stijging bleef daar nog € 19.083 of
3,72% onder de begroting. De sterke stijging t.o.v. 2010 is toe te
wijzen aan een aantal oorzaken:
• Loonkost van de webredacteur (t.e.m. 2010 op payroll van
onze partner IPS)
• Indexatie en baremaverhogingen
• Gezamenlijk hoofdredacteurschap John Vandaele en Alma
De Walssche tijdens afwezigheid Gie Goris
• Het mee inschakelen van Samira Bendadi voor het diversiteitsproject
n Afschrijvingen
Het bestande afschrijvingsschema werd gevolgd, er zijn slechts
beperkte investeringen geweest in 2011, waardoor deze kost nagenoeg
constant blijft.