pentru acordarea unui mandat special reprezentantului Consiliului ...

prestate societăţii şi să discute cu comitetul de audit despre ameninţările la adresa independenţei lui şi
măsurile de protecţie luate pentru reducerea acestor ameninţări, în condiţiile prevăzute de legea specială.
Art.39. Societatea îşi constituie un comitet de audit format din membri neexecutivi ai Consiliului
de administraţie, desemnaţi prin decizie a acestuia.
Capitolul VII.
ACTIVITATEA SOCIETĂŢII
Art.40. Exerciţiul economico-financiar începe de la 1 ianuarie şi se încheie la 31 decembrie al
fiecărui an, cu excepţia primului exerciţiu financiar, care începe de la data constituirii societăţii.
Art.41. Amortizarea mijloacelor fixe va fi stabilită de către consiliul de administraţie în condiţiile
legii.
Art.42. Societatea va ţine evidenţa contabilă în lei, va întocmi anual bilanţul contabil şi contul de
profit şi pierderi, având în vedere Normele metodologice elaborate de Ministerul Finanţelor.
Art.43. Profitul societăţii se stabileşte pe baza bilanţului contabil aprobat de Adunarea Generală a
Acţionarilor. Profitul impozabil se stabileşte în condiţiile legii.
Profitul societăţii comerciale, rămas după plata impozitului pe profit, se va repartiza conform
dispoziţiilor legale în vigoare.
Art.44. Societatea îşi constituie fonduri de rezervă şi alte fonduri în condiţiile legii.
Art.45. Stabilirea şi plata dividendelor cuvenite acţionarilor se fac de societatea comercială, în
condiţiile legii, după aprobarea bilanţului de către Adunarea Generală a Acţionarilor
În cazul înregistrării de pierderi, Adunarea Generală a Acţionarilor va analiza cauzele şi va hotărî
în consecinţă. Suportarea pierderilor de către acţionari se va face proporţional cu aportul la capitalul'
social şi în limita capitalului subscris.
Art.46. Societatea ţine registrele prevăzute de lege.
Capitolul VIII.
MODIFICAREA FORMEI JURIDICE, DIZOLVARE, LICHIDARE, LITIGII
Art.47. Societatea comercială va putea fi transformată în altă formă de societate prin hotărâre a
Adunării generale a Acţionarilor.
Noua societate comercială va îndeplini formalităţile legale de înregistrare şi publicitate cerute la
înfiinţarea acesteia.
Art.48. Dizolvarea societăţii se va face în următoarele situaţii:
a. imposibilitatea realizării obiectului de activitate al societăţii;
b. hotărârea Adunării Generale a Acţionarilor;
c. falimentul;
d. pierderea unei jumătăţi din capitalul social, după ce s-a consumat fondul de rezervă, dacă adunarea
generală nu hotărăşte completarea lui sau reducerea acestuia;
e. numărul acţionarilor va fi redus sub 5 mai mult de 6 luni;
f. la cererea oricărui acţionar, dacă împrejurările de forţă majoră şi consecinţele lor durează mai mult
de 3 luni, iar adunarea generală constată că funcţionarea societăţii este imposibilă;
g. declararea nulităţii societăţii;
h. hotărârea tribunalului, la cererea oricărui asociat, pentru motive temeinice;
i. în orice alte situaţii prevăzute de lege.
Dizolvarea societăţii trebuie să fie înscrisă la Registrul Comerţului şi publicată în Monitorul Oficial al
României.
Art.49. După dizolvarea societăţii, administratorii trebuie să înceapă procedura de lichidare a
societăţii.
Din momentul dizolvării societăţii, administratorii nu mai pot întreprinde operaţiuni noi, în caz contrar
ei sunt personal şi solidar răspunzători pentru operaţiile ce le-au întreprins.
Art.50. Lichidarea societăţii şi repartiţia patrimoniului se fac în condiţiile şi cu respectarea procedurii
prevăzute de lege.
Art.51. Litigiile de orice fel apărute între societate pe de o parte şi persoane fizice sau juridice pe de
altă parte sunt de competenţa instanţelor judecătoreşti de drept comun din România.
Capitolul IX.