Årsredovisning 2012(.pdf) - Svenska ESF-rådet
Årsredovisning 2012(.pdf) - Svenska ESF-rådet
Årsredovisning 2012(.pdf) - Svenska ESF-rådet
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
isKhaNteriNgsprocess<br />
Arbetet med riskhantering har utvecklats under året<br />
och i ännu högre grad kopplats till verksamhetsplaneringen.<br />
Ovanstående riskområden inkluderades<br />
efter ledningens prioritering med kontrollåtgärder<br />
inom ramen för generaldirektörens fokusområden<br />
som beslutades i direktiv för verksamhetsplan år<br />
<strong>2012</strong>. 122 Enheternas arbetsplaner och myndighetens<br />
verksamhetsplan innehåller därefter aktiviteter för<br />
att kunna kontrollera och styra identifierade risknivåer.<br />
Under året följs sedan riskerna upp och eventuella<br />
nya risker identifieras enligt rutin för löpande<br />
riskuppföljning. 123<br />
En brist som behandlades i förra årets intygande och<br />
handlade om ett överskridande av anslagspost 4 har<br />
medfört att vi upprättat särskild rutin för uppföljning<br />
av anslag, vilket gör att vi nu bedömer att risken är på<br />
en acceptabel nivå. 124<br />
iNterNrevisioN<br />
<strong>Svenska</strong> <strong>ESF</strong>-<strong>rådet</strong>s internrevision (Irev) har under<br />
året reviderat ledningsprocesser med fokus på beslutsstruktur<br />
och förvaltning, riskhantering, kompetensförsörjning<br />
samt risker för oegentligheter och<br />
bedrägerier. 125 Uppföljning av tidigare granskningar har<br />
gjorts av Europeiska integrationsfonden 126 samt i regionerna<br />
Västsverige 127 och Sydsverige. 128 Irev har också<br />
reviderat i Övre Norrland, 129 Mellersta Norrland, 130<br />
Norra Mellansverige 131 samt enheten för ekonomisk<br />
projektgranskning i Falun. 132 Irev har lämnat ett antal<br />
rekommendationer. De innehåller bland annat att<br />
löpande följa upp projekten och att informationen till<br />
projektägarna blir tydlig kring vilken dokumentation<br />
som ska finnas för att säkra spårbarhet av kostnader i<br />
projekten. Irev rekommenderar också att regionkontoren<br />
utvecklar rutiner att förebygga och upptäcka<br />
oegentligheter och bedrägerier.<br />
Utifrån en sammanfattande bedömning av dessa<br />
granskningar konstaterar Irev att den interna kontrollen<br />
inom det fastlagda förvaltnings- och kontrollsystemet<br />
fungerar i huvudsak tillfredsställande.<br />
Irev har i den sammanfattande rapporten om granskning<br />
av styrning, kontroll och uppföljning av verksamhet<br />
och ekonomi inom <strong>Svenska</strong> <strong>ESF</strong>-<strong>rådet</strong> <strong>2012</strong><br />
bedömt att ledningens interna styrning och kontroll<br />
med rimlig säkerhet fullgör de krav som framgår av 3 §<br />
myndighetsförordningen (2007:515). 133<br />
<strong>Svenska</strong> <strong>ESF</strong>-<strong>rådet</strong> har under hösten <strong>2012</strong> anlitat en<br />
konsult för en extern kvalitetsbedömning i enlighet<br />
med de krav som ställs i internrevisionsförordningen<br />
(2006:1228) 7 § och ESV:s föreskrifter och allmänna<br />
råd till internrevisionsförordningen. Den sammanfattande<br />
bedömningen i rapporten är att internrevisionsfunktionen<br />
är etablerad i överensstämmelse med ovan<br />
nämnda regelverk och att det tillämpade arbetssättet<br />
står väl i överensstämmelse med god internrevisionssed<br />
samt utförts i överensstämmelse med IIA:s yrkesetiska<br />
kod. 134<br />
122 Direktiv för <strong>Svenska</strong> <strong>ESF</strong>-<strong>rådet</strong>s verksamhetsplan <strong>2012</strong>, 2011-11-28 (Dnr 2011-00443, Gd-beslutsnr 2011-115). 123 Rutin för löpande riskuppföljning, <strong>2012</strong>-04-25 (Adm.chefsbeslut<br />
<strong>2012</strong>-21). 124 Rutin för uppföljning av sakanslagen, <strong>2012</strong>-03-12 (Gd-beslutnr <strong>2012</strong>-33). 125 Revisionsplan för <strong>Svenska</strong> <strong>ESF</strong>-<strong>rådet</strong> <strong>2012</strong>, <strong>2012</strong>-03-12 (Dnr Irev <strong>2012</strong>-0004). 126 Uppföljning av<br />
tidigare revisionsbesök i region Stockholm Integrationsfonden, perioden ve 46-48 år <strong>2012</strong>, 2013-01-08 (Dnr Irev <strong>2012</strong>-0013). 127 Uppföljningsbesök i region Västsverige, regionkontor<br />
Göteborg, perioden ve 45 och 47 år <strong>2012</strong>, 2013-01-08 (Dnr Irev <strong>2012</strong>-009). 128 Revisionsbesök region Sydsverige, v 49-50 <strong>2012</strong>, 2013-01-21 (Dnr Irev <strong>2012</strong>-0014). 129 Revisionsbesök<br />
region Övre Norrland, v 14-15, år <strong>2012</strong>, <strong>2012</strong>-10-17 (Dnr Irev <strong>2012</strong>-006). 130 Revisionsbesök region Mellersta Norrland, ve 20-22, år <strong>2012</strong>, <strong>2012</strong>-10-17 (Dnr Irev-<strong>2012</strong>-005). 131 Revisionsbesök<br />
region Norra Mellansverige, v 27, år <strong>2012</strong>, <strong>2012</strong>-10-17 (Dnr <strong>2012</strong>-008). 132 Revisionsbesök vid enheten för ekonomisk projektgranskning (EPG) regionkontor Falun ve 25-26 <strong>2012</strong>,<br />
<strong>2012</strong>-10-29 (Dnr Irev <strong>2012</strong>-007). 133 Årsrevisionsrapport <strong>2012</strong>, 2013-01-28 (Dnr Irev 2013-0001). 134 Extern kvalitetsutvärdering av internrevisionsfunktionen, 12 november <strong>2012</strong>.<br />
57
Change language