2011 Yılı Faaliyet Raporu - Türkiye Vagon Sanayi A.Ş.

(16.3) Toplam Üretim Giderleri
2011 yılı imalat ve onarım giderlerinin toplamından oluşan toplam üretim giderlerinin
program ve 2010 yılı değerleriyle karşılaştırılması aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir.
2010 2 0 1 1
Toplam üretim giderleri GerçekleĢen Program GerçekleĢen GerçekleĢme
Oranı %
TL. % TL. % TL. %
1- Üretimle doğrudan ilgili giderler
- Ġlk madde ve malzeme 29.393.775 30 174.088.881 61 91.618.878 63 53
- ĠĢçilik 11.291.766 11 16.388.214 6 13.141.967 9 80
- Genel üretim giderleri 60.591.255 62 87.378.434 31 79.770.404 55 91
Toplam ( 1 ) 101.276.796 103 277.855.529 97 184.531.249 126 66
2- Üretimle dolaylı ilgili giderler
- - - - - - -
Toplam ( 2 ) 0 0 0 0 0 0 0
Toplam ( 1+ 2 ) 101.276.796 126 277.855.529 97 184.531.249 126 66
3- Yarı mamul değiĢmeleri ( +, - ) (2.816.088) (3) 7.890.742 3 (38.424.392) (26) (487)
- Enflasyon düzeltme farkı ( + , - )
4- Üretim giderlerinden indirimler ( - )
- Ara ve yan ürün giderleri (81.280) 0 0 0 0 0 0
Toplam ( 4 ) (81.280) 0 0 0 0 0 0
5- Maliyet giderleri toplamı 98.379.428 100 285.746.271 100 146.106.857 100 51
6- Üretim saatleri 1.163.162 1.348.824 1.253.270 93
7- Birim maliyeti ( 5 / 6 ) TL / ölçü 85 212 117 55
Toplam üretim giderlerine bakıldığında ilk madde ve malzeme giderleri %61, direkt işçilik
giderleri %6, genel üretim giderleri %31 oranlarında pay almışlardır. Saat cinsinden üretim
miktarı 2010 yılında 1.163.162 saat olup, %8 oranında artış göstererek 2011 yılında 1.253.270
saat olup, toplam üretim işlerinde saat başına birim işçilik maliyeti ise geçen yıla göre yaklaşık
%37 oranında artarak 85 TL’ den 117 TL’ ye yükselmiştir.
48