sprawozdanie finansowe stowarzyszenia przyjaciół szkół katolickich ...

SPRAWOZDANIE FINANSOWE
STOWARZYSZENIA PRZYJACIÓŁ SZKÓŁ KATOLICKICH
PROWADZĄCEGO DZIAŁALNOŚĆ STATUTOWĄ
POŻYTKU PUBLICZNEGO
w Częstochowie, ul. Okólna 113
za rok obrotowy 2010
I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. Przedmiotem podstawowej działalności statutowej Stowarzyszenia w roku
obrotowym była realizacja społecznie użytecznych celów, mianowicie:
1) wspieranie rodziny i jej funkcji,
2) przeciwdziałanie wykluczeniu społecznemu,
3) aktywizacja środowisk wiejskich,
4) pomoc dzieciom niepełnosprawnym, zagubionym i zagrożonym oraz ich rodzinom.
Celem Stowarzyszenia jest troska o integralny rozwój osoby ludzkiej, który
umożliwia formację wszystkich wymiarów ludzkiej osobowości – wymiaru fizycznego,
społecznego, kulturowego, moralnego i duchowego. Cel ten realizowany jest głównie
poprzez działalność edukacyjną, a w szczególności zakładanie i prowadzenie szkół i
przedszkoli katolickich.
W roku 2010 Stowarzyszenie prowadziło 100 placówek: szkoły podstawowe, podstawowe
integracyjne, gimnazja, gimnazja integracyjne, gimnazja specjalne, licea
ogólnokształcące, zawodowe szkoły specjalne i szkoły specjalne przysposabiające do
pracy oraz przedszkola i ośrodki przedszkolne.
2. Stowarzyszenie Przyjaciół Szkół Katolickich w 2010 obejmowało jednostkę centralną i
100 jednostek lokalnych działających na terenie całego kraju, wykaz jednostek stanowi
Załącznik nr 1 do sprawozdania finansowego za rok 2010.
3. Przedmiotem podstawowej działalności Stowarzyszenia w roku obrotowym była wg
PKD
– działalność pozostałych organizacji członkowskich, gdzie indziej niesklasyfikowana
(9499Z),
– działalność edukacyjna (80.10-30)
4. Stowarzyszenie zarejestrowane jest w Krajowym Rejestrze Sądowym 19.09.2001 r. pod
numerem 0000044175, posiada numer identyfikacyjny w systemie REGON 150002669.
5. W skład Zarządu Stowarzyszenia wchodzą:
Prezes – Violetta Błasiak,
Wiceprezes – Maria Chodkiewicz,
Wiceprezes – Grzegorz Nawrocki,
Wiceprezes – Anna Słodyczka,
Wiceprezes – Marek Woźniak,
Sekretarz – Piotr Gancarek,
Skarbnik - Zbigniew Pawlak,

Członkowie:
- Anna Przybylska,
- Adam Pytel,
- Anna Rzymkowska.
6. Okresu trwania działalności Stowarzyszenia Przyjaciół Szkół Katolickich nie jest
ograniczony w statucie.
7. Roczne sprawozdanie finansowe sporządzono za rok obrotowy od 01.01.2010r. do
31.12.2010r.
8. Roczne sprawozdanie finansowe obejmuje dane z Zarządu głównego i 100 wchodzących
w skład Stowarzyszenia jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielnie
sprawozdania finansowe.
9. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez
organizację, co najmniej 12 miesięcy i dłużej.
Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla
kontynuowania przez organizację działalności.
10. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych
prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką)
rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami uchwały nr
283/2009 Zarządu Stowarzyszenia z dnia 28 grudnia 2009 wprowadzającej ją do
stosowania z dniem 01.01.2010 roku i obejmującą:
1) zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych,
2) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego,
3) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, obejmujące:
a) zakładowy plan kont,
b) wykaz ksiąg rachunkowych,
c) dokumentację systemu przetwarzania danych,
4) system ochrony danych i ich zbiorów,
5) własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym rachunkiem zysków i strat,
w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art. 4, 10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i
8 ustawy o rachunkowości.
Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad,
metod i wzorów dopuszczonych ustawą i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni.
Przyjęte zasady (politykę) rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w
kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych,
jednakowej wyceny aktywów i pasywów (w tym także dokonywania odpisów
amortyzacyjnych i umorzeniowych), ustala się wynik finansowy i sporządza
sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były
porównywalne.
11. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa (pomijając te, które
wykazano w wartości nominalnej) wyceniono następującymi metodami wyceny
wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości:
2

1) Środki trwałe wycenia się według cen nabycia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe
(amortyzacyjne) oraz ewentualne odpisy aktualizacyjne z tytułu trwałej utraty ich
wartości;
2) Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia pomniejszonych o
odpisy umorzeniowe (amortyzacyjne) oraz ewentualne odpisy aktualizacyjne z tytułu
trwałej utraty ich wartości;
Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosuje się
stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących
załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, amortyzację metodą
liniową do wszystkich środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
3) Pozostałe składniki aktywów i pasywów wycenia się następująco:
- Materiały wycenia się według cen ich zakupu,
- Należności wycenia się w kwotach wymagalnej zapłaty,
- Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty
- Fundusze własne podstawowe wycenia się w wartości nominalnej,
-Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności
równowartość otrzymanych środków trwałych w formie darowizny od JST oraz
środków finansowych na nabycie lub wytworzenie środków trwałych, w tym w
budowie a także kwoty otrzymanych i nie wydatkowanych do końca roku
obrotowego dotacji na realizację projektów. Przychody te są stopniowo rozliczane
w wysokości równowartości odpisów umorzeniowych oraz kosztów i
kwalifikowane do pozostałych przychodów operacyjnych lub przychodów
działalności statutowej.
(pieczęć firmowa)
ZARZĄD STOWARZYSZENIA:
Częstochowa, 31.03.2011r.
(miejsce i data sporządzenia)
1.Violetta Błasiak - Prezes……………….
2. Maria Chodkiewicz - Wiceprezes ……
Teresa Cebulska
3. Anna Słodyczka - Wiceprezes…………
(imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej)
4. Grzegorz Nawrocki - Wiceprezes ……..
5. Marek Woźniak - Wiceprezes…………
6. Zbigniew Pawlak - Skarbnik ……….…
7. Anna Przybylska -Członek ……………
8. Anna Rzymkowska - Członek…………
9. Adam Pytel - Członek…………………
10. Piotr Gancarek -Sekretarz……………
3

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ŁĄCZNE
STOWARZYSZENIA PRZYJACIÓŁ SZKÓŁ KATOLICKICH
PROWADZĄCEGO DZIAŁALNOŚĆ STATUTOWĄ
POŻYTKU PUBLICZNEGO
W CZĘSTOCHOWIE; ul. OKÓLNA 113
za rok obrotowy 2010
II. BILANS - ŁĄCZNY
AKTYWA
Wyszczególnienie aktywów
w zł i gr.
Stan aktywów na:
koniec roku koniec roku
poprzedniego
obrotowego
1 2 3
A. Aktywa trwałe 12 014 003,75
14 613 264,92
z tego:
I. Wartości niematerialne i prawne 40,22
II. Rzeczowe aktywa trwałe 12 013 963,53
w tym w budowie 4 321 782,92
III. Należności długoterminowe 0,00
IV. Inwestycje (długoterminowe aktywa finansowe) 0,00
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00
B. Aktywa obrotowe 3 986 769,94
z tego:
I. Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 0,00
II. Należności i roszczenia 1 906 146,10
III. Inwestycje (krótkoterminowe aktywa finansowe) 2 010 877,05
1. Środki pieniężne 2 010 236,55
2. Pozostałe aktywa finansowe 640,50
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 69 746,79
S u m a b i l a n s o w a 16 000 773,69
14 613 264,92
7 325 854,45
0,00
0,00
0,00
4 339 021,19
0,00
2 255 777,59
1 971 231,78
1 971 231,78
0,00
112 011,82
18 952 286,11
4

PASYWA
1 2 3
A. Fundusze własne 5 062 156,73 5 590 899,67
z tego:
I. Fundusz statutowy 5 314 145,07 5 349 649,63
II. Fundusz z aktualizacji wyceny 0,00
III. Wynik finansowy netto za rok obrotowy -798 017,45 247 042,23
1. Nadwyżka przychodów nad kosztami (+) 3 712 824,59 4 892 591,73
2. Nadwyżka kosztów nad przychodami (-) -4 510 842,04 -4 645 549,50
IV. Wynik finansowy z lat poprzednich (+, -) 546 029,11 -5 792,19
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 938 616,96 13 361 386,44
I. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 1 351 196,00 1 981 296,00
II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 6 627 435,58 6 795 755,93
1. Kredyty i pożyczki 270 334,17 651 950,69
2. Inne zobowiązania 6 357 101,41 6 143 805,24
3. Fundusze specjalne 0,00 0,00
III. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00
IV. Rozliczenia międzyokresowe 2 959 985,38 4 584 334,51
z tego:
1. Rozliczenie międzyokresowe przychodów 2 959 954,01 4 583 469,25
2. Inne rozliczenia międzyokresowe 31,37 865,26
S u m a b i l a n s o w a 16 000 773,69 18 952 286,11
Częstochowa, 31.03.2011r.
(miejsce i data sporządzenia)
Teresa Cebulska
(imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej)
(pieczęć firmowa)
ZARZĄD STOWARZYSZENIA:
1.Violetta Błasiak - Prezes……………….
2. Maria Chodkiewicz - Wiceprezes ……
3. Anna Słodyczka - Wiceprezes…………
4. Grzegorz Nawrocki - Wiceprezes ……..
5. Marek Woźniak - Wiceprezes…………
6. Zbigniew Pawlak - Skarbnik ……….…
7. Anna Przybylska -Członek ……………
8. Anna Rzymkowska - Członek…………
9. Adam Pytel - Członek…………………
10. Piotr Gancarek -Sekretarz……………
5

III. RACHUNEK WYNIKÓW - ŁĄCZNY
w zł i gr
Wyszczególnienie
Kwoty za rok:
poprzedni
obrotowy
1
2
3
A. Przychody z operacyjnej działalności statutowej pożytku
publicznego:
34 735 683,34 40 769 126,85
I. Przychody działalności nieodpłatnej 30 910 009,52 36 589 027,90
II. Przychody działalności odpłatnej 3 825 673,82 4 180 098,95
B. Koszty realizacji operacyjnej działalności statutowej pożytku
publicznego:
31 338 892,30 34 196 534,85
I. Koszty działalności nieodpłatnej 27 541 675,43 30 247 674,28
II. Koszty działalności odpłatnej 3 797 216,87 3 948 860,57
C. Wynik finansowy na operacyjnej działalności statutowej pożytku
publicznego (A-B)
3 396 791,04 6 572 592,00
D. Koszty ogólnoadministracyjne: 4 810 441,60 6 695 611,08
1) zużycie materiałów i energii 133 882,33 153 244,49
2) usługi obce 501 887,58 746 766,94
3) podatki i opłaty 0,00 16 911,60
4) wynagrodzenia 3 271 986,63 4 557 257,38
5) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 455 306,20 788 561,74
6) amortyzacja 321 560,13 335 627,81
7) pozostałe koszty 125 818,73 97 241,12
E. Pozostałe przychody (nie wymienione w poz. A i G): 645 739,94 552 938,46
F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H): 48 219,60 139 229,47
G. Przychody finansowe: 14 543,88 5 629,99
H. Koszty finansowe: 8 274,40 46 337,29
I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności
(C-D+E-F+G-H):
-809 860,74 249 982,61
J. Zyski i straty nadzwyczajne 13 538,29 11 152,62
I. Zyski nadzwyczajne (+) 13 538,29 11 152,62
II. Straty nadzwyczajne (-) 0,00
K. Wynik finansowy ogółem (I ± J) -796 322,45 261 135,23
I. Niedobór zwiększający koszty następnego roku obrotowego lub
zmniejszający fundusz statutowy 0,00
II. Nadwyżka zwiększająca przychody następnego roku obrotowego
lub fundusz statutowy 0,00
L. Podatek dochodowy od osób prawnych 1 695,00 14 093,00
Ł. Wynik finansowy brutto (netto) -798 017,45 247 042,23
6
ZARZĄD STOWARZYSZENIA:
Częstochowa, 31.03.2011r. (pieczęć firmowa) 1.Violetta Błasiak - Prezes……………….
(miejsce i data sporządzenia)
2. Maria Chodkiewicz - Wiceprezes ……
3. Anna Słodyczka - Wiceprezes…………
Teresa Cebulska
4. Grzegorz Nawrocki - Wiceprezes ……..
(imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej)
5. Marek Woźniak - Wiceprezes…………
6. Zbigniew Pawlak - Skarbnik ……….…
7. Anna Przybylska -Członek ……………
8. Anna Rzymkowska - Członek…………
9. Adam Pytel - Członek…………………
10. Piotr Gancarek -Sekretarz……………

IV. INFORMACJA DODATKOWA
(załącznik do bilansu oraz rachunku wyników Stowarzyszenia Przyjaciół
Szkół Katolickich- łącznego za 2010 rok)
1. Charakterystyka zastosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyn ich
zmian w stosunku do roku poprzedniego wg poszczególnych pozycji aktywów i
pasywów:
Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wyceniono następującymi
metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości:
1) wartości niematerialne i prawne – na dzień bilansowy nie wystąpiły,
2) środki trwałe – wyceniono, na dzień bilansowy, wartość środków trwałych na dzień
31.12.2010 pomniejszonej o dotychczasowe umorzenia i wykazano w bilansie w kwocie:
14 613 264,92 zł
3) środki trwałe w budowie – wyceniono, na dzień bilansowy, w koszcie ich wytworzenia i
wykazano w bilansie w kwocie: 7 325 854,45 zł
4) długoterminowe rozliczenia międzyokresowe – na dzień bilansowy nie wystąpiły
5) należności i roszczenia – wyceniono, na dzień bilansowy, w kwotach wymaganej zapłaty i
wykazano w bilansie w kwocie: 2 255 777,59 zł
6) inwestycje krótkoterminowe: środki pieniężne na rachunkach bankowych oraz w kasie –
wyceniono, na dzień bilansowy, w wartości nominalnej i wykazano w bilansie w kwocie:
1 971 231,78 zł
7) krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe – wyceniono, na dzień bilansowy, w
wartości z dnia ich aktywowania w części nie rozliczonej do dnia bilansowego i
pozostającej do rozliczenia w roku następnym po dniu bilansowym, i wykazano w
bilansie w kwocie: 112 011,82 zł
8) zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek – wyceniono, na dzień
bilansowy, w kwocie stanowiącej równowartość rat z tytułu zaciągniętych kredytów,
pozostających do spłaty po upływie roku od dnia bilansowego, i wykazano w bilansie w
kwocie: 1 981 296,00 zł
9) kredyty stanowiące zobowiązania krótkoterminowe – wyceniono, na dzień bilansowy, w
kwocie stanowiącej równowartość rat z tytułu zaciągniętych kredytów, pozostających do
spłaty w następnym roku obrotowym, i wykazano w bilansie w kwocie: 651 950,69 zł
10) zobowiązania krótkoterminowe – wyceniono, na dzień bilansowy, w kwotach wymaganej
zapłaty, i wykazano w bilansie w kwocie: 6 143 811 14 zł
7

11) rozliczenia międzyokresowe przychodów – wyceniono, na dzień bilansowy, w kwocie
stanowiącej równowartość otrzymanych dotacji na nabycie środków trwałych oraz
otrzymanych nieodpłatnie środków trwałych, pomniejszonej o odpisy stanowiące
równowartość dokonanych odpisów amortyzacyjnych, oraz o przychody z tytułu
projektów Tęczowa Kraina i Zacznijmy od Przedszkola i wykazano w bilansie w kwocie:
4 583 469,25 zł
2. Zmiany stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów - przyczyny i wynik - nie
dotyczy
Wyszczególnienie zmiany
Przyczyny zmiany
Kwota wyniku finansowego spowodowana
zmianami
0,00
3. Informacje o zdarzeniach gospodarczych po dacie bilansu nieujęte w księgach
handlowych -nie dotyczy
Wyszczególnienie zdarzeń Kwota w złotych Nie uwzględniono w
Bilansie
Rachunku wyników
4. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach:
1) Zmiany, w ciągu roku obrotowego, wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych
oraz długoterminowych aktywów finansowych:
a) środki trwałe - wartość początkowa: w zł i gr.
Wyszczególnienie wg pozycji
bilansowych
Wartość
początkowa na
koniec roku
poprzedniego
Zwiększenia z
tytułu: -zakupów,
aktualizacji, inne
Zmniejszenia
wartości
początkowej
Stan na koniec
roku obrotowego
Środki trwałe razem: 14 301 991,91 3 227 691,15 0,00 17 529 683,06
z tego:
1) budynki i budowle 7 230 310,12 0,00 0,00 7 230 310,12
2) obiekty inżynierii lądowej 410 122,63 0,00 0,00 410 122,63
3) prawo użytkowania
wieczystego gruntów
19 956,64 0,00 0,00 19 956,64
4) grunty 195 533,04 0,00 0,00 195 533,04
5) inwestycje w obcych środkach
trwałych
4 321 782,92 3 004 071,53 0,00 7 325 854,45
6) środki transportu 92 943,00 0,00 0,00 92 943,00
7) maszyny,
urządzenia,wyposażenie
1 104 031,46 0,00 0,00 1 104 031,46
8) pozostałe środki trwałe 927 312,10 223 619,62 0,00 1 150 931,72
8

) umorzenia środków trwałych: w zł i gr.
Wyszczególnienie wg pozycji
bilansowych
Umorzenia środków trwałych
razem:
z tego:
Dotychczasowe
umorzenia na
koniec roku
poprzedniego
Zwiększenia
umorzeń: -
dotychczasowych,
przyjętych z
zakupów,
pozostałych
Zmniejszenia
umorzeń
środków
trwałych
Stan na koniec
roku obrotowego
2 288 028,38 628 389,76 0,00 2 916 418,14
1) budynki i budowle 557 270,54 293 023,09 0,00 850 293,63
2) obiekty inżynierii lądowej 31 845,20 2 662,99 0,00 34 508,19
3) prawo użytkowania
wieczystego gruntów
7 483,62 997,83 0,00 8 481,45
4) grunty 0,00 0,00 0,00 0,00
5) inwestycje w obcych środkach
trwałych
430 016,91 35 834,80 0,00 465 851,71
6) środki transportu 3 031,70 18 588,60 0,00 21 620,30
7) maszyny, urządzenia,
wyposażenie
1 004 039,37 41 218,89 0,00 1 045 258,26
8) pozostałe środki trwałe 254 341,04 236 063,56 0,00 490 404,60
c) wartości niematerialne i prawne: w zł i gr.
Wartość
Zwiększenia z Zmniejszenia
Wyszczególnienie wg pozycji początkowa na
tytułu: -nowych wartości
bilansowych
koniec roku
zakupów, inne początkowej
poprzedniego
Wartości niematerialne i
prawne razem:
z tego:
Stan na koniec
roku obrotowego
38 458,62 0,00 0,00 38 458,62
1) programy komputerowe 33 578,62 0,00 0,00 33 578,62
2) wartości niematerialne i
prawne
4 880,00 0,00 0,00 4 880,00
d) umorzenia wartości niematerialnych i prawnych: w zł i gr.
Wyszczególnienie wg pozycji
bilansowych
Umorzenie wartości
niematerialnych i prawnych
razem:
z tego:
Dotychczasowe
umorzenia na
koniec roku
poprzedniego
Zwiększenia
umorzeń
Zmniejszenia
umorzeń
Stan na koniec
roku obrotowego
38 458,62 0,00 0,00 38 458,62
1) programy komputerowe 33 578,62 0,00 0,00 33 578,62
2) wartości niematerialne i prawne 4 880,00 0,00 0,00 4 880,00
9

e) długoterminowe aktywa finansowe (inwestycje): nie wystąpiły
Wyszczególnienie wg pozycji
bilansowych
Wartość na koniec
roku poprzedniego
Zwiększenia w
ciągu roku
Zmniejszenia
w ciągu roku
Stan na koniec
roku obrotowego
Długoterminowe aktywa
finansowe razem:
0,00 0,00 0,00 0,00
f) Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową
okresie spłaty
okres wymagalności
do 1 roku powyżej 1 roku Razem
stan na
Należności z tytułu
początek roku
obrotowego
koniec roku
obrotowego
początek roku
obrotowego
koniec roku
obrotowego
początek roku
obrotowego
koniec roku
obrotowego
1. dostaw i usług 55 244,94 111 952,38 0,00 0,00 55 244,94 111 952,38
2. podatków 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3. środków od ZUS 64,93 0,00 0,00 0,00 64,93 0,00
4. wynagrodzeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5. dochodzone na
drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6. innych należności 1 850 836,23 2 143 825,21 0,00 0,00 1 850 836,23 2 143 825,21
Razem 1 906 146,10 2 255 777,59 0,00 0,00 1 906 146,10 2 255 777,59
g) Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową
okresie spłaty
Zobowiązania z
tytułu
początek roku
obrotowego
okres wymagalności
do 1 roku powyżej 1 roku Razem
koniec roku
obrotowego
10
początek roku
obrotowego
stan na
koniec roku
obrotowego
początek roku
obrotowego
koniec roku
obrotowego
1. kredytów i
pożyczek 270 164,48 651 950,69 1 351 196,00 1 981 296,00 1 621 360,48 2 633 246,69
2. dostaw i usług 1 185 714,59 469 837,19 0,00 0,00 1 185 714,59 469 837,19
3. podatków 300 176,90 343 702,90 0,00 0,00 300 176,90 343 702,90
4. ubezpieczeń
społecznych 1 620 735,81 1 826 570,16 0,00 0,00 1 620 735,81 1 826 570,16
5. wynagrodzeń 1 584 531,20 1 771 973,19 0,00 0,00 1 584 531,20 1 771 973,19
6. zobowiązań
wekslowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7. innych zobowiązań 1 666 112,60 1 731 727,80 0,00 0,00 1 666 112,60 1 731 727,80
Razem 6 627 435,58 6 795 761,93 1 351 196,00 1 981 296,00 7 978 631,58 8 777 057,93

h) Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne
Tytuły
początek roku
obrotowego
stan na
koniec roku
obrotowego
1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg
tytułów: 69 746,79 112 011,82
a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania
pomieszczeń 0,00 46 666,66
b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji 39 297,40 17 670,06
c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe 10 521,06 10 464,22
d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 19 928,33 37 210,88
2.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg
tytułów: 31,37 865,26
a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 31,37 865,26
i) Rozliczenia międzyokresowe przychodów
Tytuły
początek roku
obrotowego
stan na
koniec roku
obrotowego
1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów (wyszczególnienie
wg tytułów) 2 959 954,01 4 583 469,25
- środki trwałe otrzymane od JSTw formie darowizny 2 599 954,01 2 520 716,12
- dotacje na realizację projektów w ramach programu PO KL 99 628,38
- dotacje celowe na realizację zadań inwestycyjnych 360 000,00 1 409 491,71
- dotacje na 2011 rok 71 947,00
- należności z tytułu dotacji 480 893,98
- wpłaty na cele statutowe na 2011 792,06
2) Wartość praw wieczystego użytkowania gruntów:
a) na koniec roku poprzedniego =12.473,02 zł b) na koniec roku obrotowego =11.475,19 zł
3) Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na
podstawie umów - 848.876,80 zł
4) Wartość zobowiązań wobec budżetu Państwa lub Gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków
i budowli - 0,00 zł
11

5. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych
Wyszczególnienie Rok bieżący Rok ubiegły
Zyski nadzwyczajne - losowe 11 152,62 13 538,29
Zyski nadzwyczajne - pozostałe - -
Suma 11 152,62 13 538,29
Straty nadzwyczajne - losowe - -
Straty nadzwyczajne - pozostałe - -
Suma 0,00 0,00
6. Zatrudnienie i wynagrodzenia
Wyszczególnienie
(z podziałałem na grupy zawodowe)
Przeciętne zatrudnienie w roku 2010
w etatach
Pracownicy szkół 835,68
Nauczyciele – projekty Program PO KL 15,76
Pracownicy administracji jednostki centralnej 20,14
Ogółem 871,58
7. Informacja o wypłaconych wynagrodzeniach powyżej określonego w art. 9 ust. 1 pkt
2 Ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. Nr 96 poz. 873 z
późn. zm.)
Wyszczególnienie
Liczba osób, które przekroczyły w/w wynagrodzenie
Liczba osób
0
7.1 Wynagrodzenie Audytora za badanie sprawozdania finansowego Stowarzyszenia
wyniosło 90.000,00 zł netto + 23% VAT
12

8. Struktura zrealizowanych przychodów wg źródeł, w tym wymaganych statutem:
Przychody za rok:
Wyszczególnienie
kwota
poprzedni
%
struktury
kwota
obrotowy
%
struktury
Przychody razem 35 409 505,45 100,00 41 338 847,92 100,00
z tego: 0,00 0,00
1. przychody typowe działalności statutowej 0,00 0,00 0,00 0,00
2. odpisy z zysku 0,00 0,00 0,00 0,00
3. inne przychody statutowe 34 735 683,34 98,10 40 769 126,85 98,62
z tego: 0,00 0,00
a) dotacje na działalność podstawową 33 087 330,21 93,44 37 569 177,95 90,88
b) dotacje celowe 0,00 0,00 1 417 684,67 3,43
c) wpłaty 1% na rzecz Stowarzyszenia jako OPP 128 172,99 0,36 100 782,06 0,24
a) pozostałe darowizny 8 898,60 0,03 109 368,17 0,26
d) pozostałe wpłaty na cele statutowe 1 490 071,54 4,21 1 572 114,00 3,80
e) przychody z tytyłu realizacji zadań zleconych 21 210,00 0,06 0,00 0,00
4. pozostałe przychody operacyjne 645 739,94 1,82 552 938,46 1,34
5. przychody finansowe 14 543,88 0,04 5 629,99 0,01
6. zyski nadzwyczajne 13 538,29 0,04 11 152,62 0,03
9. Struktura kosztów działalności statutowej określonych statutem oraz kosztów
ogólnoadministracyjnych:
w zł i gr.
Koszty za rok:
Wyszczególnienie
kwota
poprzedni
%
struktury
kwota
obrotowy
%
struktury
Koszty razem 36 205 797,90 100,00 41 077 712,69 100,00
z tego: 0,00 0,00
1. Koszty realizacji poszczególnych zadań
statutowych
31 338 892,30 86,56 34 196 534,85 83,25
z tego: 0,00 0,00
1) realizacja projektów PO KL 423 053,87 1,17 1 345 684,67 3,28
2) integralny rozwój pracowników i uczniów 58 321,46 0,16 0,00 0,00
3) zabezpieczenie organizacyjne bieżącej
działalności szkół
30 844 212,16 85,19 32 848 724,85 79,97
13

4) pozostałych koszty realizacji zadań
statutowych
13 304,81 0,04 2 125,33 0,01
2. Koszty ogólnoadministracyjne 4 810 411,60 13,29 6 695 611,08 16,30
3. Pozostałe koszty operacyjne działalności
statutowej
48 219,60 0,13 139 229,47 0,34
4. Koszty finansowe działalności statutowej 8 274,40 0,02 46 337,29 0,11
5. Straty nadzwyczajne działalności statutowej 0,00 0,00 0,00 0,00
10. Informacje o znaczących zdarzeniach lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu
finansowym za rok obrotowy:
Wyszczególnienie zdarzeń kwota (w zł i gr.) Uwzględniono w bilansie
Korekta rozrachunków za rok 2009 w jednostkach
-5 792,19 PASYWA A.IV (in minus)
Suma zdarzeniach lat poprzednich
-5 792,19 PASYWA A.IV (in minus)
11. Struktura funduszu statutowego z dnia założenia (powstania) Stowarzyszenia:
Stan na 31.12.2010 r.
Wyszczególnienie źródeł pochodzenia -tworzenia funduszu
w zł i gr.
Kwota
Wartość funduszu statutowego razem 5 349 649,63
z tego utworzonego i zwiększonego z:
1) nadwyżek przychodów nad kosztami 12 956 797,31
2) nadwyżek kosztów nad przychodami -7 607 147,68
12. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu w roku obrotowym:
Wyszczególnienie
w zł i gr.
Kwota
1. Stan funduszu na początek roku: 5 314 145,07
2. Zwiększenia funduszu w ciągu
roku: 7 642 652,24
z tego: 0,00
1) rozliczenie nadwyżki przychodów nad kosztami za rok 2009 4 844 024,53
2) rozliczenie nadwyżki przychodów nad kosztami z lat poprzednich 2 511 134,81
3) wyrównanie dotacji z lat
poprzednich 287 492,90
3. Zmiejszenia funduszu w ciągu
roku: -7 607 147,68
14

z tego:
1) rozliczenie nadwyżki kosztów nad przychodami za rok 2009 -6 112 425,06
2) rozliczenie nadwyżki kosztów nad przychodami z lat poprzednich -1 494 722,62
4. Stan funduszu na koniec roku:
5 349 649,63
13. Wykaz zobowiązań działalności statutowej zabezpieczonych na majątku
Stowarzyszenia:
Wyszczególnienie zobowiązań
Zobowiązania działalności
statutowej razem:
z tego:
Forma zabezpieczenia
w zł i gr.
Stan na początek
roku
Stan na koniec
roku
1 056 860,48 2 096 196,00
Umowa kredytowa z bankiem
Spółdzielczym w Lututowie
Umowa kredytowa z bankiem
Spółdzielczym w Lututowie
Kredyt rewolwingowy w rachunku
Banku Ochrony Środowiska
O/Częstochowa
Umowa kredytowa z Bankiem
Ochrony Środowiska O/Częstochowa
3) Umowa kredytowa Nr
72/06/14034/OA-ME/Pz z
Wojewódzkim Funduszem Ochrony
Środowiska i Gospodarki Wodnej w
Olsztynie
- hipoteka zwykła i kaucyjna na
nieruchomości w Częstochowie, ul.
Łukasińskiego
- hipoteka zwykła i kaucyjna na
nieruchomości w Drobnicach,
Czernicach, Michałowicach, Zawierciu
oraz w Częstochowie przy
ul.Łukasińskiego
-lokata bankowa oraz weksel in blanco
hipoteka zwykła i kaucyjna na
nieruchomości – w Górznie ul.
Pocztowa oraz lokaty bankowe
- hipoteka na nieruchomości w
Smolajnach, -
weksel in blanco
801 600,00 601 200,00
0,00 1000000,00
0,00 300 000,00
255 260,48 194 996,00
9 500,00 0,00
14. Wykaz zobowiązań warunkowych (w tym udzielonych przez Stowarzyszenie
gwarancji i poręczeń), związanych z działalnością statutową: nie wystąpiły
Rodzaj zobowiązań, gwarancji, poręczeń
koniec roku
poprzedniego
w zł i gr.
Stan na
koniec roku
obrotowego
Zobowiązania warunkowe ogółem: 0,00 0,00
z tego:
15

15. Tendencje zmian w przychodach i kosztach, w stanie składników aktywów i źródłach
ich finansowania (syntetyczne opisowo z ewentualnym podaniem odpowiednich
wskaźników):
a) W roku 2010 nastąpił wzrost ogólnej sumy przychodów w porównaniu do sumy przychodów uzyskanych w
2009 roku, przy jednoczesnym wzroście wszystkich poniesionych kosztów -przyczyną jest realizacja czterech
projektów finansowanych w ramach programu POKL.
b) w roku 2010 wzrosły przychody z tytułu dotacji z 29,19 % w 2009r. do 53,81 % w 2010r. ogólnej sumy
przychodów -realizacja 2 projektów przez 12 m-cy i kolejnych 2 projektów od września przez 4 m-ce
c) w roku 2010 wzrosły przychody z tytułu wpłat na cele statutowe
d) w roku 2010 nie występują przychody z tytułu wpłat szkół na wydzielone fundusze
e) spadł poziom wpływu z tytułu darowizny z 1% OPP -część darowizny została przekazana na szkoły według
deklaracji wpłat
f) w roku 2010 nastąpił wzrost kosztów ogółem o 111,9% w stosunku do 2009r. -realizacja zadań statutowych -4
projekty w ramach POKL
g) Przychody uzyskane w 2010 roku przez Stowarzyszenie Przyjaciół Szkół Katolickich z tytułu posiadania
statusu OPP w kwocie: 100.782,06 zł zostały rozdzielone według kwot dotyczących poszczególnych placówek.
Wykorzystanie tych przychodów przedstawia załącznik nr 2 do sprawozdania finansowego Stowarzyszenia.
(pieczęć firmowa)
ZARZĄD STOWARZYSZENIA:
Częstochowa, 31.03.2011r.
(miejsce i data sporządzenia)
1.Violetta Błasiak - Prezes……………….
2. Maria Chodkiewicz - Wiceprezes ……
Teresa Cebulska
3. Anna Słodyczka - Wiceprezes…………
(imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej)
4. Grzegorz Nawrocki - Wiceprezes ……..
5. Marek Woźniak - Wiceprezes…………
6. Zbigniew Pawlak - Skarbnik ……….…
7. Anna Przybylska -Członek ……………
8. Anna Rzymkowska - Członek…………
9. Adam Pytel - Członek…………………
10. Piotr Gancarek -Sekretarz……………
16