SFA (Smart Finance Analysis) банка на основе данных ... - Narod.ru

More documents

Recommendations

Info

©Недосекин А.О. Smart Finance Analysis (SFA) банка на основе данных внутреннего учета удовлетворять потребность в кредите без потерь. Образуют группу показателей, в зависимости от сроков погашения обязательств. Таблица 7. Показатели финансового состояния банка В состав методики CAMEL может входить до сотни показателей. В данном отчете выбраны только те показатели, которые наилучшим образом отражают острые проблемы банка и подсказывают пути их разрешения. 8
©Недосекин А.О. Smart Finance Analysis (SFA) банка на основе данных внутреннего учета 2.3.2. Качественная оценка показателей и финансового состояния банка в целом В последней колонке таблицы 7 приведен качественный уровень оцениваемых показателей. Такая лингвистическая оценка уровня финансовых параметров – совсем непростое дело, это целая теория, которая разрабатывается в отечественной и мировой науке последние 10-15 лет (обзор состояния этой науки см. в [3]). Именно качественный анализ в структуре SFA – изюминка самого метода SFA и данной статьи. Ведь получение финансовых параметров – это банальная арифметика; а вот что делать дальше с полученными значениями – это центральный вопрос, и это – не побоимся эпитетов – искусство. Лингвистический анализ может быть проведен на основании двух типов данных: • Интуитивно-словесно, на основе опыта эксперта, производящего классификацию. • На основании нечетко-множественной классификации, построенной с помощью специализированных методов анализа гистограмм [4]. Второй способ, безусловно, более надежен. Если говорить о промышленности России, то уже собран и обработан [5] серьезный объем статистики (порядка 3 с половиной тысяч балансов предприятий), на основании чего оказалось возможным провести лингвистическую классификацию 16 ключевых финансовых отношений. Что касается банков, то здесь информационное обеспечение намного хуже, а в ряде случаев (например, в части срочной ликвидности) такого обеспечения просто нет. Поэтому в ходе классификаторов неизбежно приходится сочетать количественные и интуитивные приемы. Продемонстрируем, как это делается, на примере отношения E1 – рентабельность активов (ROA). Например, статистика из [6] (к сожалению, приведенная с округлением) показывает (гистограмма приведена на рис. 1), что значительное большинство банков показывает результат E1 = 1.3% за 3 квартала, что в точности отвечает тому же для банка ABC. Рис. 1. Гистограмма фактора ROA 9
Page 1 and 2: ©Недосекин А.О. Smart F
Page 7: ©Недосекин А.О. Smart F
Page 15: ©Недосекин А.О. Smart F

SFA (Smart Finance Analysis) банка на основе данных ... - Narod.ru

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?