Správa o činnosti a výsledku hospodárenia príspevkovej ... - Kolárovo

GÚTA SERVICE - KOLÁROVO
Pre zasadnutie Mestského zastupiteľstva
v Kolárove dňa 24. 06. 2013
K bodu rokovania číslo: 5/a
Správa o činnosti a výsledku hospodárenia
príspevkovej organizácie GÚTA SERVICE Kolárovo
za rok 2012
Predkladá:
riaditeľ Gúta Service
Ing. Alexander Gőgh
Prerokovať v komisii:
- finančnej a majetku mesta
- podnikateľskej, poľnohospodárstva a RR
- povodňovej ochrany a OŽP

GÚTA SERVICE , príspevková organizácia - KOLÁROVO
Priemyselná oblasť č. 2970, 946 03 Kolárovo
IČO: 42199646 DIČ: 2022938852
SPRÁVA O ČINNOSTI A VÝSLEDKU HOSPODÁRENIA
ZA ROK 2012
Dôvodová správa :
Povinnosťou vypracovať a predkladať správu o činnosti a výsledku hospodárenia
príspevkovej organizácie Gúta Service Kolárovo za rok 2012 pre MsZ na prerokovanie nám
vyplýva zo Zásady rozpočtového hospodárenia príspevkových organizácií založených
mestom Kolárovo, článok 7 bod 6. – Práva a povinnosti príspevkových organizácií.
Návrh na uznesenie:
Mestské zastupiteľstvo v Kolárove
A/ berie na vedomie:
1. Správu o činnosti a výsledku hospodárenia príspevkovej organizácie Gúta Service
Kolárovo za rok 2012
B/ schvaľuje:
1. Správu o činnosti a výsledku hospodárenia príspevkovej organizácie Gúta Service
Kolárovo za rok 2012.
2. Schvaľuje rozdelenie hospodárskeho výsledku za rok 2012 vo výške – 4 492,17 €
nasledovne:
a) stratu vo výške 219,22 € vykryť zo zákonného rezervného fondu organizácie
b) zostatok straty vo výške 4 272,95 € zaúčtovať na účet „nevysporiadaný výsledok
hospodárenia z min.rokov“
2

V súlade s uznesením Mestskej rady v Kolárove č. 541/2013 zo dňa 13. 05. 2013
predkladám správu o činnosti a výsledku hospodárenia príspevkovej organizácie Gúta Service
Kolárovo za rok 2012.
GÚTA SERVICE je príspevková organizácia, ktorá na základe Zriaďovacej listiny
vykonáva tieto činnosti:
- čistenie mesta a verejných priestranstiev vrátane zimnej údržby MK
- odvoz komunálneho odpadu a vývoz fekálií v meste Kolárovo
- prevádzkovanie zberného dvora separovaného odpadu
- oprava údržba verejného osvetlenia
- údržba verejnej zelene v meste
- MTZ hlavnej činnosti
- prevádzkovanie trhoviska, cintorínske služby, prevádzkovanie verejného WC,
- správa organizácie
- upratovanie kancelárskych miestností a dielní
- prevádzkovanie telovýchovných zariadení
- oprava, údržba a rekonštrukcia verejného rozhlasu
- dopravná činnosť
- stráženie vlastných objektov.
Tieto služby v roku 2012 zabezpečila s 34 stálymi zamestnancami a 2 pracovníkmi na
dohodu.
Naša príspevková organizácia je napojená na rozpočet mesta bežným príspevkom.
Vyhodnotenie čerpania rozpočtových prostriedkov spolu s prevedenými prácami sa vykonáva
mesačne na úrovni jednotlivých oddelení MsÚ a polročne na MsZ – Kolárovo.
Príspevková organizácia GÚTA SERVICE Kolárovo v roku 2012 hospodárila v rámci
hlavnej činnosti na základe svojho rozpočtu nákladov a výnosov schváleného Mestským
zastupiteľstvom v Kolárove.
Mesto Kolárovo, ako zriaďovateľ príspevkovej organizácie poskytol v roku 2012
príspevok na prevádzku v celkovej výške 522 342 € nasledovne:
Druh príspevku
Pôvodný plán
na rok 2012
v €
Upravený plán
na rok 2012
v €
Obdrž.prísp.
k 31. 12. 2012
v €
1. Príspevok na prevádzkovú činnosť 458 790 454 202 454 202
2. Príspevok na základe fakturácie 49 200 44 497 40 737
3. Príspevok na ŠH-ŠI 0 3 600 3 770
4. Príspevok na zákl.objed.od Mesta 0 12 700 12 721
5. Príspevok z min.roka na zákl.fakt. 11 009 11 009 10 912
Obdržaný príspevok spolu: 518 999 526 008 522 342
Obdržaný príspevok ako aj čerpanie podľa jednotlivých hospodárskych stredísk uvádzame
v prílohe číslo 1.
3

Finančné plnenie úloh:
V rozpočte verejnej správy okrem nákladov a výnosov sa uplatňuje aj rozpočtová
klasifikácia, podľa ktorej sa jednotne určujú a triedia príjmy a výdavky rozpočtu verejnej
správy. Do kategórie „Verejná správa“ patrí aj naša príspevková organizácia, ktorá uplatňuje
organizačnú a ekonomickú klasifikáciu. Plnenie príjmov a výdavkov uvádzame
v nasledovnom tabuľkovom prehľade:
Ukazovateľ
Mer.
jedn.
Plnenie rozpočtu
k 31. 12. 2012
PRÍJMY CELKOM: € 531 143
z toho:
- vlastné príjmy z tržieb a úrokov € 163
- príjmy z dobropisov € 8 638
- príspevok od zriaďovateľa € 522 342
VÝDAVKY CELKOM: € 531 104
z toho:
- mzdové prostriedky celkom € 233 137
- poistné,príspevky do poisťovní € 82 768
- energia,voda,telekom.popl. € 69 077
- materiál (mimo dopravy) € 31 459
- dopravné (PHM,autosúč.a pod.) € 76 795
- rutinná a štandárdná údržba € 1 654
- nájomné za nájom (PB flaše) € 171
- služby (dohody,poist.,SF,strav.) € 31 836
- ostatné (nem.dávky,odstupné... € 4 207
Celkové výdavky na zabezpečenie verejnoprospešných činností poskytnutých našou
organizáciou boli kryté príspevkom od zriaďovateľa ako aj vlastnými príjmami.
Skladba výsledku hospodárenia:
Náklady - 551 791,57 €
Výnosy vrátane príspevku
od zriaďovateľa + 547 299,40 €
_____________________________________
HV k 31.12.2012 - 4 492,17 €
Naša organizácia k 31.12.2012 v celkovom hospodárení vykazuje stratu vo
výške 4 492,17 €. Táto strata je iba účtovná, nakoľko koncom roka bola zaúčtovaná rezerva
na nevyčerpanú dovolenku v r.2012 a boli zaúčtované aj náklady na zimnú údržbu,
pohotovosť, ktoré sa dostanú do výdavkov iba v roku 2013 pri januárovej výplate. Negatívny
hospodársky výsledok v značnej miere ovplyvnila aj skutočnosť, že výška príspevku od
zriaďovateľa bola pri úprave rozpočtu znížená o sumu 4 588,- € až na začiatku mesiaca
december 2012. Toto zníženie behom jedného mesiaca naša organizácia nevedela
hospodársky vysporiadať aj napriek úsporným opatreniam
4

Poznamenávame, že príspevok určený na rok bol vyčerpaný, záväzky voči
dodávateľom sú minimálne iba vo výške 171,15 € a práce určené vo finančnom pláne na rok
2012 boli splnené. Organizácia nevykazuje žiadne pohľadávky ani záväzky po lehote
splatnosti
Analýza aktívnych súvahových položiek v €:
MAJETOK SPOLU 756 480
Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok 1 317 298
Korekcia – oprávky k majetku - 571 950
Neobežný majetok spolu 745 348
Obežný majetok spolu 2 121
Zásoby – materiál na sklade 1 359
Finančný majetok spolu: 753
z toho: - pokladnica 11
- bankový účet soc.fondu 678
- bežné účty 64
Pohľadávky voči zamestnancom 9
Časové rozlíšenie aktív 9 011
z toho: - náklady budúc. období–pov.zmluvné poist. na I.Q.2013 591
- príjmy budúc. období preved. práce VPS uhr.z prísp. v r.2013 8 420
Analýza pasívnych súvahových položiek v €:
ZDROJE KRYTIA SPOLU 756 480
Výsledok hospodárenia (minulých období a bežného obdobia) - 20 464
Záväzky spolu: 773 528
z toho: - Dodávatelia 171
- Ostatné záväzky 189
- Iné záväzky (zrážky zo mzdy zamestnancom) 865
- Zamestnanci (výplata za december 2012) 14 562
- Ostatné záväzky voči zamestnancom 162
- Zúčtovanie s orgánmi soc.zabezpečenia a zdrav.poist. 12/2012 10 036
- Ostatné priame dane (preddavok dane zo mzdy 12/2012 1 442
- Zúčtovanie transferov rozpočtu obce 745 423
- Záväzky zo sociálneho fondu (dlhodobý záväzok) 678
Fondy – zákonný rezervný fond 219
Rezervy – zákonné krátkodobé (rezervy na nevyčerp.dovolenku) 3 197
5

Pri hodnotení celoročnej činnosti organizácie môžeme konštatovať, že sme dosiahli
nami očakávaný výsledok. V priebehu roka viackrát sme mali finančné ťažkosti, ale po
dohodnutí so zriaďovateľom sme vedeli vyriešiť najpálivejšie problémy. Pre nedostatok
finančných prostriedkov, tak ako aj v predošlých rokoch, nebolo možné previesť väčšie
opravy na majetku v správe našej organizácie. O prevedených prácach ako aj o výsledku
hospodárenia podľa jednotlivých hospodárskych stredísk sme mesačne informovali náš
nadriadený orgán vo forme vyúčtovania prevedených prác a čerpania príspevku a polročne
MsZ –Kolárovo.
V Kolárove, dňa 20. 05. 2013
Ing. Alexander Gőgh
riaditeľ organizácie
6

Gúta Service
Priemyseľná oblasť 2970
946 03 Kolárovo
Obdržaný príspevok a
čerpanie príspevku za rok 2012
v Eurách
Príloha č. 1
Príspevok na prevádzkovú činnosť
HS oddiel plán príspevku obdržaný príspevok čerpanie príspevku
na rok 2012 za rok 2012 za rok 2012
120 04.1.2 49 228,00 49 228,00 50 028,76
122 04.1.2 27 674,00 27 674,00 26 373,53
101 04.5.1 65 507,00 65 507,00 69 352,97
102 05.1.0 128 885,00 128 885,00 118 876,38
105 05.4.0 47 843,00 47 843,00 53 134,21
109 06.2.0 66 604,00 66 604,00 69 000,42
104 06.4.0 19 399,00 19 399,00 19 534,10
112 08.1.0 48 240,00 48 240,00 47 143,25
114 08.3.0 822,00 822,00 683,58
spolu 454 202,00 454 202,00 454 127,20
Zostatok z príspevku na BU a v pokl.org. k 31.12.2012 74,80
Príspevok na základe fakturácie
HS oddiel plán príspevku obdržaný príspevok čerpanie príspevku
na rok 2012 za rok 2012 za rok 2012
120 04.1.2 6 820,00 5 700,26 5 700,26
122 04.1.2 - -
101 04.5.1 1 374,00 374,02 374,02
102 05.1.0 32 291,00 31 756,65 31 756,65
105 05.4.0 - - -
109 06.2.0 - - -
104 06.4.0 700,00 677,33 677,33
112 08.1.0 3 312,00 2 228,00 2 228,00
114 08.3.0 - - -
spolu 44 497,00 40 736,26 40 736,26
Príspevok na ŠH,ŠI
HS oddiel plán príspevku obdržaný príspevok čerpanie príspevku
na rok 2012 za rok 2012 za rok 2012
112 08.1.0 3 600,00 3 770,25 3 770,25
Strana 1/2

Gúta Service
Priemyseľná oblasť 2970
946 03 Kolárovo
Obdržaný príspevok a
čerpanie príspevku za rok 2012
v Eurách
Príloha č. 1
Príspevok na zákl.objed. od Mesta
HS oddiel plán príspevku obdržaný príspevok čerpanie príspevku
na rok 2012 za rok 2012 za rok 2012
120 04.1.2 - - -
122 04.1.2 - - -
101 04.5.1 5 130,00 3 903,08 3 903,08
102 05.1.0 3 110,00 6 356,20 6 356,20
105 05.4.0 1 960,00 - -
109 06.2.0 - - -
104 06.4.0 2 000,00 1 985,73 1 985,73
112 08.1.0 500,00 - -
114 08.3.0 476,14 476,14
spolu 12 700,00 12 721,15 12 721,15
Príspevok z min.roka na zákl.fakturácie
HS oddiel plán príspevku obdržaný príspevok čerpanie príspevku
na rok 2012 za rok 2012 za rok 2012
120 04.1.2 1 463,14 1 463,14 1 463,14
122 04.1.2
101 04.5.1
102 05.1.0 7 119,62 7 023,42 7 023,42
105 05.4.0
109 06.2.0
104 06.4.0 31,72 31,72 31,72
112 08.1.0 2 394,00 2 394,00 2 394,00
114 08.3.0
spolu 11 008,48 10 912,28 10 912,28
Strana 2/2

M e s t o K o l á r o v o
Na 30. zasadnutie Mestského zastupiteľstva
Dňa: 24.06.2013
K bodu rokovania číslo: 5a.,
Stanovisko HKM k správe o činnosti a výsledku hospodárenia
príspevkovej organizácie Gúta Service Kolárovo za rok 2012
Predkladá: Ing. Tóth Éva, hlavná kontrolórka mesta
Prerokované: v mestskej rade

1) Návrh na uznesenie:
MsZ berie na vedomie :
- Stanovisko HKM k správe o činnosti a výsledku hospodárenia príspevkovej organizácie Gúta Service
za rok 2012
A gútai Városi képviselőtestület tudomásuk veszi
- Főellenőr álláspontját a Guta Service járulékos intézmény 2012es tevékenységéről és gazdálkodásáról
szóló jelentéséhez
2) Tematický materiál: v prílohe
3) Dôvodová správa:
Podľa čl.7 ods.7 Zásad rozpočtového hospodárenia rozpočtových organizácií a príspevkových organizácií
založených mestom Kolárovo hlavný kontrolór vypracúva odborné stanovisko k správam o hospodárení
rozpočtových a príspevkových organizácií za príslušný rozpočtový rok
4) Súvisiace právne normy:
- Zákon č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov
- Zákon č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy
- Zákon č.431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov
5) Skratky:
PO – príspevková organizácia
RO – rozpočtová organizácia
HKM – hlavný kontrolór mesta
MsZ – Mestské zastupiteľstvo

M e s t o K o l á r o v o
Hlavná kontrolórka mesta
Kostolné námestie č.1, 946 03 Kolárovo
Kolárovo 12. júna 2013
VEC
Stanovisko k Správe o činnosti a výsledku hospodárenia príspevkovej organizácie Gúta
Service Kolárovo za rok 2012
Stanovisko bolo vypracované na základe predloženej Správy o činnosti a výsledku
hospodárenia príspevkovej organizácie Gúta Service Kolárovo za rok 2012. Povinnosť predkladať
správu o činnosti a výsledok hospodárenia príspevkovej organizácie vyplýva zo Zásad rozpočtového
hospodárenia rozpočtových a príspevkových organizácii založených mestom Kolárovo.
Gúta Service je príspevkovou organizáciou mesta Kolárovo s právnou subjektivitou, ktorá
hospodári podľa svojho rozpočtu nákladov, výnosov a výsledku hospodárenia. Jej rozpočet zahŕňa aj
príspevok z rozpočtu zriaďovateľa a prostriedky prijaté od iných subjektov. Príspevková organizácia
hospodári iba v rámci hlavnej činnosti.
Príspevok pre Gúta Service na rok 2012 bol schválený uznesením MsZ č. 241/2011 bod B2a.
zo dňa 19.12.2011 vo výške 503.990,-€ v tom:
- príspevok na prevádzkové účely 458.790,-€
- príspevok na základe fakturácie 45.200,-€.
Rozpočet – finančný plán nákladov a výnosov Gúta Service na rok 2012 bol schválený v
úhrnnej sume 524.643,-€ uznesením MsZ č.255/2012 bod B1 zo dňa 06.02.2012. Príspevok od
zriaďovateľa bol schválený v celkovej výške 518.999 € z toho:
príspevok na bežnú činnosť – prev.účely............................458.790 €
príspevok na základe fakturácie...........................................49.200,-€
príspevok z predchádzajúceho roka.....................................11.009,-€
vlastné príjmy organizácie.......................................................5.644 €
V priebehu roka 2012 sa upravil, znížil príspevok na prevádzkovú činnosť organizácie Gúta
Service na rok 2012 uznesením MsZ č. 469/2012 bod A1 zo dňa 05.12.2012 o sumu 4.588,-€.
Štruktúra pridelenia príspevku na rok 2012 vyzerala takto:
príspevok prevádzkový.......................................................454.202 €
príspevok na základe vyúčtovania.........................................12.700 €

príspevok na základe fakturácie.............................................55.506 €
príspevok na ŠH.......................................................................3.600 €
Tabuľka č.1 obsahuje hospodársky výsledok príspevkovej organizácie Gúta Service za rok 2012 (na porovnanie
sú uvedené údaje aj za roky 2010 a 2011):
skutočnosť 2010 v € skutočnosť 2011 v € skutočnosť 2012 v €
náklady PO 569.212,44 565.627,94 551.791,57
výnosy PO 569.270,77 565.788,83 547.299,40
Hospodársky výsledok +58,33 +160,89 -4.492,17
Z tabuľky je zrejmé, že organizácia v roku 2012 vynaložila menej prostriedkov na svoju
činnosť, o 13.836,37€ menej než v predchádzajúcom roku 2011. Taktiež sa podstatne znížili výnosy,
v roku 2012 boli výnosy o 18.489,43€ menej ako v predchádzajúcom roku 2011. Z predloženej
správy o činnosti a výsledku hospodárenia príspevkovej organizácie Gúta Service hospodárenie za rok
2012 vykazuje stratu vo výške 4.492,17€. V zmysle §25 zákona č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových
pravidlách verejnej správy rezervný fond príspevkovej organizácie možno použiť na vysporiadanie
straty príspevkovej organizácie.
Zo štruktúry výdavkov je zrejmé, že výdavky na mzdy a odvody tvoria 59,48% z celkových
výdavkov. Ďalšou významnou výdavkovou položkou sú dopravné výdavky (14,46%) a výdavky na
energiu, vodu, telekomunikačné poplatky (13,01%).
Po analýze použitia príspevku od zriaďovateľa pre príspevkovú organizáciu Gúta Service za
rok 2012 bolo zistené, že príspevok pre jednotlivé hospodárske strediská ( podľa oddielov ) uvedené
v rozpočte mesta a uvedené v rozpočte príspevkovej organizácie na základe predloženej správy je
identické.
Poskytnuté príspevky podľa oddielov v rozpočte mesta Kolárovo sú v súlade s obdržanými
príspevkami v rozpočte Gúta Service PO. Použitie príspevku zo strany Gúta Service na iné účely,
oproti účelu schválenému MsZ môže byť realizované len po odsúhlasení zriaďovateľom na základe
rozpočtového opatrenia zo strany MsZ mesta Kolárovo.
Podľa §24 zákona č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy príspevková
organizácia vykoná po uplynutí rozpočtového roka zúčtovanie finančných vzťahov s rozpočtom
zriaďovateľa. Nakoľko poukázaný príspevok k 31.12.2012 nebol v celej výške vyčerpaný,
príspevková organizácia nevyčerpané prostriedky vo výške 74,-€ má vrátiť do rozpočtu zriaďovateľa.
Tabuľka č.3 obsahuje pohľadávky a záväzky PO Gúta Service k 31.12.2012 ( na porovnanie
sú uvedené aj údaje za roky 2010,2011) v €.

Tabuľka č.3
k 31.12.2010 k 31.12.2011 k 31.12.2012 Rozdiel 2012-
2011
Pohľadávky v tom:
7.897,-
4.766,-
9,-
-4.757,-
pohľadávky voči zamestnancom
19,-
72,-
9,-
-63,-
poskytnuté prevádzkové preddavky
0,-
4.694,-
0,-
-4694,-
ostatné pohľadávky
7.878,-
0,-
0,-
0,-
záväzky celkom v tom:
743.821,-
801.759,-
776.725,-
-25.034,-
záväzky zo soc. fondu
912,-
798,-
678,-
-120,-
krátkodobé záväzky
31.727,-
28.119,-
27.427,-
-692,-
(dodávatelia)
(3.358,-)
(143,-)
(171,-)
(28,-)
(zamestnanci)
(16.049,-)
(15.725,-)
(14.562,-)
(-1.163,-)
(voči inšt. soc.zab.)
(9.426,-)
(9.645,-)
(10.036,-)
(391,-)
kapit.transfer mesta
707.286,-
767.489,-
745.423,-
-22.066,-
rezerva na nevyč. dovolenku
3.896,-
5.353,-
3.197,-
-2.156,-
Pozitívne možno hodnotiť skutočnosť, že k 31.12.2012 pohľadávky organizácie poklesli
v porovnaní so stavom 31.12.2011 o 4.757,-€. Z celkovej sumy záväzkov krátkodobé záväzky sú vo
výške 27.427,-€. Z celkovej sumy krátkodobých záväzkov záväzky voči dodávateľom sú vo výške
171,- €, k 31.12.2012 záväzky voči dodávateľom po lehote splatnosti organizácia nemala.
Záver
Gúta Service príspevková organizácia v rámci svojej celkovej činnosti za rok 2012 vykazuje
stratu hospodárenia vo výške 4.492,17 €. Rezervný fond príspevkovej organizácie možno použiť na
vysporiadanie straty príspevkovej organizácie. Pozitívne možno hodnotiť skutočnosť, že v roku 2012
došlo k zníženiu záväzkov a taktiež k zníženiu pohľadávok voči dlžníkom.
Vzhľadom na vyššie uvedené skutočnosti odporúčam MsZ mesta Kolárovo schváliť Správu
o činnosti a výsledku hospodárenia príspevkovej organizácie Gúta Service za rok 2012.
Ing. Éva Tóth
hlavná kontrolórka mesta