Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonej w Zespole Szkół Nr 3 w ...

8nie określono sposobu dokumentowania sytuacji materialnejpracowników oraz wysokości dokonywania corocznego odpisu nazakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla zatrudnionych nauczycielii nauczycieli będących emerytami i rencistami, co było niezgodnez obowiązującymi w tym zakresie przepisami określonymi w uchwaleNr 311/2008 Rady Miejskiej w Radomiu z dnia 31.03.2008 r. w sprawieuchwalenia regulaminu wynagradzania nauczycieli objętych systememoświaty i niektórych nauczycieli objętych systemem pomocy społecznejzatrudnionych w szkołach i placówkach prowadzonych przez GminęMiasta Radomia, zmienionego uchwałą Nr 326 Rady Miejskiej wRadomiu z dnia 21.04.2008 r.6. Stwierdzono brak określenia w załączniku Nr 8 – Gospodarka drukamiścisłego zarachowania do przyjętej w jednostce Zakładowej Politycerachunkowości osoby odpowiedzialnej za prowadzenie księgi drukówścisłego zarachowania. Jednostka prowadzi ewidencję druków KW – kasawypłaci w księdze druków ścisłego zarachowania, pomimo nie uznaniatego dokumentu za druk ścisłego zarachowania w zasadach dotyczącychgospodarki drukami ścisłego zarachowania. Ponadto uznano za drukiścisłego zarachowania dokumenty o nazwie „ Magazyn przyjmie”,„Magazyn wyda” oraz kwitariusze przychodowe i druki legitymacjiszkolnych, pomimo nie występowania tych dokumentów w jednostce.7. UpowaŜniono głównego księgowego oraz osobę sporządzającą listy płacw Zakładowej Polityce Rachunkowości do dokonywania kontrolimerytorycznej dowodów księgowych występujących w jednostce.8. Brak określenia w opracowanej karcie wzorów podpisów osóbodpowiedzialnych za sprawdzanie i zatwierdzanie dowodów księgowych,(załącznik Nr 13 do Zakładowej Polityki Rachunkowości), do jakiegorodzaju dowodów księgowych zostały w nim wymienione osobyupowaŜnione w zakresie sprawdzania i ich zatwierdzania9. w załączniku Nr 6 – „Obieg i kontrola dowodów finansowo -– księgowych”do Zakładowej polityki rachunkowości nie określono karty (procedury)obiegu i kontroli faktur i rachunków obcych.Zalecenia po kontroli przeprowadzonej w Zespole Szkół Nr 3 w Radomiu,ul. Krychnowicka 1.W wyniku kontroli przeprowadzonej przez inspektorów Biura Kontrolii Rewizji Urzędu Miejskiego w Radomiu, w Zespole Szkół Nr 3 w Radomiu,ul. Krychnowicka 1 stwierdzono nieprawidłowości, w związku z czymPrezydent Miasta Radomia polecił: