KLIK - Helligåndskirken Århus
KLIK - Helligåndskirken Århus
KLIK - Helligåndskirken Århus
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
ÅRSREGNSKAB 2011<br />
for <strong>Helligåndskirken</strong><br />
under <strong>Helligåndskirken</strong>s Menighedsråd<br />
i Aarhus Vestre Provsti<br />
i Aarhus<br />
Årsregnskabet indeholder følgende:<br />
Menighedsrådets erklæring<br />
Revisionspåtegning<br />
Menighedsrådets forklaringer<br />
Anvendt regnskabspraksis<br />
Årsregnskab i hovedtal<br />
Resultatdisponering<br />
Myndighedskode: 9090 CVR nummer: 26445817<br />
Finansiel status<br />
Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt<br />
Bilag 1: Oversigt over faste ejendomme<br />
Afleveret d. 27-03-2012 12:28<br />
Bilag 2: Kollektregnskab og øvrige biregnskaber<br />
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Menighedsrådets erklæring<br />
Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 for<br />
<strong>Helligåndskirken</strong>.<br />
Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de<br />
lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede<br />
regnskabsmæssige skøn for forsvarlige.<br />
Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr.<br />
31. december 2011 samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse<br />
med den valgte regnskabspraksis.<br />
Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den<br />
omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer.<br />
Side 1<br />
Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af<br />
årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og<br />
sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske<br />
hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med<br />
regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved<br />
kirkekassens forvaltning.<br />
Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse<br />
Aarhus den<br />
14 / 03 2012<br />
Sigfred Lauridsen Eva Sandegaard<br />
menighedsrådsformand menighedsrådets valgte kasserer
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Den uafhængige revisors erklæring<br />
Side 2<br />
Til menighedsrådet for <strong>Helligåndskirken</strong><br />
Vi har revideret årsregnskabet for <strong>Helligåndskirken</strong> for perioden 1. januar til 31. december 2011, der omfatter forklaringer<br />
til regnskabet, årsregnskabet, noter og bilag. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf<br />
følgende regler (cirkulære og vejledning). De i årsregnskabet indeholdte budgetter er ikke omfattet af vor revision.<br />
Menighedsrådets ansvar for årsregnskabet<br />
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov<br />
om folkekirkens økonomi. Menighedsrådet har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for<br />
nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl,<br />
samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er<br />
rimelige efter omstændighederne.<br />
Her ud over er det menighedsrådets ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse<br />
med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.<br />
Revisors ansvar<br />
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i<br />
overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god<br />
offentlig revisionsskik, jf. Ministeriet for Ligestilling og Kirkes instruks for revision af kirke- og provstiudvalgskassernes<br />
budget, regnskab og revision m.v. af 21. december 2009. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og<br />
udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.<br />
En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet.<br />
De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i<br />
årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der<br />
er relevant for kirkekassens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at<br />
udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om<br />
effektiviteten af kirkekassens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af<br />
regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af<br />
årsregnskabet.<br />
Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter,<br />
at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre<br />
forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.<br />
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.<br />
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.<br />
Konklusion<br />
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling<br />
pr. 31. december 2011 samt af resultatet af kirkekassens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i<br />
overensstemmelse med efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Det er<br />
ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner<br />
der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med<br />
indgåede aftaler og sædvanlig praksis.<br />
Udtalelse om menighedsrådets erklæring<br />
Vi har i henhold til lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning) gennemlæst<br />
menighedsrådets erklæring samt forklaringer til regnskabet. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den<br />
udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i<br />
overensstemmelse med årsregnskabet.
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Fremsendes til provstiudvalget:<br />
Det reviderede regnskab inkl. revisionsprotokollat er behandlet i et menighedsrådsmøde.<br />
den<br />
/<br />
revisor<br />
formand<br />
Provstiudvalgets bemærkninger:<br />
I henhold til fremsendt revisionsprotokol godkendes dette regnskab med følgende bemærkninger:<br />
Side 3
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Anvendt regnskabspraksis<br />
Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet.<br />
Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og<br />
deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. Regnskabet er aflagt på formål. I bilag 3 til<br />
regnskabsskemaet er regnskabet vedlagt på artskontoniveau.<br />
Åbningsbalancen er optaget i regnskabet i henhold til vejledning fra Kirkeministeriet.<br />
Generelt om indregning og måling<br />
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges,<br />
og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.<br />
I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der<br />
vedrører regnskabsåret.<br />
Resultatopgørelsen<br />
Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder<br />
uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet.<br />
Omkostninger: Regnskabets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige<br />
omkostninger samt omkostninger i øvrigt. Regnskabet er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet<br />
investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen.<br />
Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene:<br />
· Kirkebygning og sognegård<br />
· Kirkelige aktiviteter<br />
· Kirkegård<br />
· Præsteboliger mv.<br />
· Administration og fællesudgifter<br />
Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner,<br />
realkreditter og pengeinstitutioner mv.<br />
Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som<br />
ikke hører under kirkekassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende.<br />
Balancen<br />
Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre<br />
materielle aktiver, som kassen måtte eje.<br />
Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af<br />
forventede tab.<br />
Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt<br />
forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår.<br />
Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Dette gælder dog ikke<br />
gravstedslegater indbetalt før 1987, legater og andre beholdninger administreret af menighedsrådet, som er placeret i<br />
værdipapirer. Disse optages til nominel værdi.<br />
Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi.<br />
Side 4
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet:<br />
Ved udgangen af 2010 havde kirkekassen en regnskabsmæssig kassebeholdning på 447.654,88<br />
kr., hvoraf de 30.061,25 kr. var reserveret til ikke udført anlægsarbejde. I brev af<br />
16.03.2011 har Aarhus Vestre Provsti oplyst, at likviditet stillet til rådighed af<br />
provstiet udgør 200.000 kr., heraf følger, at menighedsrådets frie midler udgør<br />
217.593.63 kr. ved året start.<br />
Side 5<br />
Vedrørende driftsrammen:<br />
Kirkebygning og sognegård, formål 2.<br />
<strong>Helligåndskirken</strong> har over driften betalt for frekvensomlægning af lydsystemet i kirken,<br />
pris 32.012,50 kr. Samtidig er provstiudvalget søgt om 5%-midler til dækning af udgiften,<br />
hvilket er bevilget.<br />
Varmeudgiften udgør 102.000 kr., budgetteret til 75.000 kr.<br />
Menighedsrådet har besluttet at overgå til IP-telefoni, og der er i 2011 indkøbt<br />
mobiltelefoner for 28.107,75 kr., som i.h.t. konteringsvejledning er bogført under<br />
inventar.<br />
Der er også sket er udskiftning af defekte dørlukkere for 14.115 kr.<br />
Udgifter vedr. præstekontorer er bogført på underformål 25, ialt en udgift på 70.435,54<br />
kr. Udgifterne er delvis budgetsat under præsteboliger, formål 5.<br />
Vedr. Administration og fællesudgifter, formål 6<br />
Udgiften til kopimaskinen udgør 66.522 kr., budgetsat til 50.000 kr.<br />
Vedrørende anlægsrammen:<br />
Det manglende arbejde fra 2010 vedrørende præsteboligen, novembervej er afsluttet.<br />
Menighedsrådet ansøgte og fik i brev af 16.02.2011 fra Aarhus Vestre Provsti, godkendt en<br />
konvetering af bevilgede anlægsmidler med ca. 35.000 kr. til reparation/ udskiftning af<br />
kirkens hoveddør til en mere handicapvenlig døråbning, hvilket er udført.<br />
Renovering af torvet er budgetsat til 166.000 kr.. Arbejdet er ikke færdiggjort og der er<br />
foreløbigt afregnet 16.909 kr.. Restbeløbet: 149.091 kr. overføres til 2012.<br />
I svar af 17. november 2011 bevilger Aarhus Vestre Provsti 60.000 kr. i 5%<br />
tillægsbevilling til anlæg i 2012; renovering af badeværelser i præsteboligen på<br />
septembervej. Ialt overføres 209.091 kr. til anlægsarbejde i 2012.<br />
I alt for 2011 er der trukket 50.509,46 kr. på de frie midler, som herefter udgør<br />
167.084,17 kr.
Årsregnskab 2011 for: <strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
1 Ligningsbeløb til drift<br />
3.809.651,50<br />
Driftsudgifter i alt<br />
3.849.201,45<br />
2 Kirkebygning og sognegård<br />
900.680,96<br />
Udgifter, løn<br />
323.838,79<br />
Udgifter, øvrig drift<br />
602.662,67<br />
- Indtægter<br />
25.820,50<br />
3 Kirkelige aktiviteter<br />
2.077.562,64<br />
Udgifter, løn<br />
1.667.331,81<br />
Udgifter, øvrig drift<br />
538.196,01<br />
- Indtægter<br />
127.965,18<br />
4 Kirkegård<br />
0,00<br />
Udgifter, løn<br />
0,00<br />
Udgifter, øvrig drift<br />
0,00<br />
- Indtægter<br />
0,00<br />
5 Præstebolig mv.<br />
-16.865,65<br />
Udgifter, løn<br />
0,00<br />
Udgifter, øvrig drift<br />
88.332,35<br />
- Indtægter<br />
105.198,00<br />
6 Administration og fællesudgifter<br />
898.647,62<br />
Udgifter, løn<br />
427.919,28<br />
Udgifter, øvrig drift<br />
475.413,34<br />
- Indtægter<br />
4.685,00<br />
7 Finansielle poster<br />
-10.824,12<br />
A Resultat af drift (=1-2-3-4-5-6-7)<br />
-39.549,95<br />
ANLÆGSBEVILLINGER<br />
Renteindtægter af anlægsopsparing (90)<br />
Salg af anlæg mv. (91)<br />
Ligningsbeløb til anlæg (92 + 93)<br />
- Kirkebygning og sognegård ((80) + (81) + (82))<br />
- Kirkegård ((83) + (84))<br />
- Præstebollig ((85) + (86) + (87) + (88))<br />
Regnskab<br />
2011<br />
0,00<br />
0,00<br />
310.500,00<br />
105.461,24<br />
0,00<br />
15.556,25<br />
B Resultat af anlæg<br />
189.482,51<br />
C Resultatopgørelse (=A+B)<br />
149.932,56<br />
* Budgettet er ikke revideret<br />
Budget<br />
2011*<br />
3.777.700,00<br />
3.777.700,00<br />
789.800,00<br />
291.800,00<br />
498.000,00<br />
0,00<br />
2.108.200,00<br />
1.638.200,00<br />
550.000,00<br />
80.000,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
30.000,00<br />
16.000,00<br />
114.000,00<br />
100.000,00<br />
849.700,00<br />
415.000,00<br />
434.700,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0<br />
0,00<br />
0,00<br />
250.500,00<br />
241.000,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
9.500,00<br />
9.500,00<br />
Side 6
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Resultatdisponering: Før disponering<br />
721110<br />
721120<br />
721130<br />
721140<br />
721150<br />
721160<br />
741110<br />
741120<br />
741130<br />
741140<br />
742010<br />
Opsparing til anlæg<br />
Salg af anlæg<br />
Kirke- og præsteembedekapitaler<br />
Likviditet stillet til rådighed af provstiet<br />
Langfristet gæld<br />
Arv og donationer<br />
Frie midler<br />
Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde<br />
Præstegårdens frie midler<br />
Kirkegårdens frie midler<br />
Årsafslutning<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-200.000,00<br />
30.962,92<br />
0,00<br />
-217.593,63<br />
-30.061,25<br />
0,00<br />
0,00<br />
-149.932,56<br />
Disponering<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-21.412,02<br />
0,00<br />
50.509,46<br />
-179.030,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
149.932,56<br />
Side 7<br />
Efter disponering<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-200.000,00<br />
9.550,90<br />
0,00<br />
-167.084,17<br />
-209.091,25<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00
FINANSIEL STATUS<br />
AKTIVER<br />
Tilgodehavender<br />
611510-90<br />
612110-619020<br />
619030<br />
619090<br />
Værdipapirer<br />
581210<br />
581220<br />
581230-49<br />
581250<br />
Likvide beholdninger<br />
638105<br />
638120-39<br />
638140-59<br />
638160<br />
639110-19<br />
639120<br />
639130<br />
638110-19<br />
Aktiver i alt<br />
PASSIVER<br />
Egenkapital<br />
721110<br />
721130<br />
721140<br />
721150<br />
721160<br />
741110<br />
741130<br />
741140<br />
741120<br />
742010<br />
Hensættelser<br />
761110<br />
761180<br />
761190<br />
Lån<br />
841210<br />
841220-30<br />
Skyldige omkostninger<br />
748030-40<br />
951510<br />
951810<br />
969010<br />
969020<br />
969030<br />
973010-19<br />
973020<br />
973050<br />
973030-40<br />
975010-987120<br />
Passiver i alt<br />
Debitorer<br />
Andre tilgodehavender<br />
Kirke- og præsteembedekapitaler<br />
Gravstedkapitaler<br />
Værdipapirer frie midler<br />
Værdipapirer gaver og donationer<br />
Værdipapirer opsparing til anlæg<br />
Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler)<br />
Bank drift og anlæg<br />
Opsparing til anlæg, inkl. renter<br />
Bankkonti<br />
Girokonti<br />
Kontantkasser<br />
Udlægskasse 1<br />
Udlægskasse 2<br />
Ikke-forbrugte 5% midler (PU)<br />
Opsparing til anlæg<br />
Kirke- og præsteembedekapital<br />
Likviditet stillet til rådighed<br />
Langfristet gæld<br />
Arv og donationer<br />
Menighedsrådets frie midler<br />
Præstegårdens frie midler<br />
Kirkegårdens frie midler<br />
Videreførte anlægsmidler<br />
Årsafslutningskonto<br />
Hensættelser<br />
Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads)<br />
Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold<br />
Stiftsmiddellån<br />
Realkredit og andre lån<br />
Mellemregning 5% beløb (PU)<br />
Kreditorer<br />
Gæld til andre menighedsråd<br />
Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser<br />
Forskud på kommunal kirkeskat<br />
Deposita mv.<br />
Anden kortfristet gæld<br />
Lån i 5% midler<br />
Kollektregnskab<br />
Gældsforpligtelser, løndele 1<br />
Gældsforpligtelser, løndele 2<br />
Primo<br />
2011<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
447.654,88<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
Ultimo<br />
2011<br />
70.811,00<br />
73.183,13<br />
0,00<br />
0,00<br />
447.654,88 1.003.772,91<br />
0,00<br />
0,00<br />
-200.000,00<br />
30.962,92<br />
0,00<br />
-217.593,63<br />
0,00<br />
0,00<br />
-30.061,25<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-30.962,92<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
Side 8<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
859.778,78<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-200.000,00<br />
9.550,90<br />
0,00<br />
-167.084,17<br />
0,00<br />
0,00<br />
-209.091,25<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-9.550,90<br />
0,00<br />
-50.456,79<br />
0,00<br />
-8.924,00<br />
-343.225,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-24.991,70<br />
-447.654,88 -1.003.772,91
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Formål<br />
1<br />
2<br />
3<br />
4<br />
Indtægter<br />
Fælles indtægter i alt<br />
10 Ligningsbeløb til drift<br />
11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne<br />
12 Generelt tilskud fra fællesfonden<br />
I alt<br />
Driftsudgifter<br />
Kirkebygning og sognegård<br />
20 Fælles formål<br />
21 Kirkebygning<br />
22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker)<br />
23 Sognegård<br />
24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård), provstikontor<br />
25 Tjenstlige lokaler i præstegård<br />
I alt<br />
Kirkelige aktiviteter<br />
30 Fælles formål<br />
31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger<br />
32 Kirkelig undervisning<br />
33 Diakonal virksomhed<br />
34 Kommunikation<br />
35 Kirkekor<br />
36 Kirkekoncerter<br />
37 Foredrags- og mødevirksomhed<br />
39 Kontingent til DSUK<br />
I alt<br />
Kirkegård<br />
40 Kirkegården<br />
41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser<br />
42 Krematorium<br />
43 Arbejde uden for egen kirkegård<br />
I alt<br />
Regnskab<br />
2011<br />
3.760.200,00<br />
32.012,50<br />
17.439,00<br />
3.809.651,50<br />
Regnskab<br />
2011<br />
57.147,00<br />
539.280,08<br />
144.566,44<br />
89.251,90<br />
0,00<br />
70.435,54<br />
900.680,96<br />
Regnskab<br />
2011<br />
381.195,10<br />
856.203,01<br />
46.664,67<br />
314.273,36<br />
282.904,52<br />
333,96<br />
180.131,30<br />
14.856,72<br />
1.000,00<br />
2.077.562,64<br />
Regnskab<br />
2011<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
Budget<br />
2011<br />
-3.760.200,00<br />
0,00<br />
-17.500,00<br />
-3.777.700,00<br />
Budget<br />
2011<br />
509.000,00<br />
116.900,00<br />
52.000,00<br />
111.900,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
789.800,00<br />
Budget<br />
2011<br />
517.700,00<br />
751.400,00<br />
72.800,00<br />
250.000,00<br />
258.000,00<br />
69.400,00<br />
179.000,00<br />
9.900,00<br />
0,00<br />
2.108.200,00<br />
Budget<br />
2011<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
56.333,39<br />
155.850,66<br />
0,00<br />
97.981,82<br />
0,00<br />
13.672,92<br />
455.350,72<br />
750.519,10<br />
29.448,73<br />
230.117,83<br />
0,00<br />
0,00<br />
187.954,43<br />
13.941,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
813,61<br />
394.762,42<br />
145.753,94<br />
4.570,08<br />
0,00<br />
56.762,62<br />
5.844,38<br />
115.928,91<br />
17.215,94<br />
102.650,53<br />
288.114,20<br />
333,96<br />
6.192,37<br />
915,72<br />
1.000,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
Side 9<br />
-- Regnskab 2011 heraf --<br />
Udgifter, udgifter, indtægter<br />
løn øvrig drift<br />
0,00<br />
3.760.200,00<br />
32.012,50<br />
17.439,00<br />
-- Regnskab 2011 heraf --<br />
Udgifter, udgifter, indtægter<br />
løn øvrig drift<br />
323.838,79<br />
0,00<br />
11.333,00<br />
1.187,50<br />
13.300,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-- Regnskab 2011 heraf --<br />
Udgifter, udgifter, indtægter<br />
løn øvrig drift<br />
1.667.331,81<br />
80.000,00<br />
10.245,00<br />
0,00<br />
18.495,00<br />
5.209,68<br />
0,00<br />
14.015,50<br />
0,00<br />
0,00<br />
-- Regnskab 2011 heraf --<br />
Udgifter, udgifter, indtægter<br />
løn øvrig drift<br />
0,00<br />
0,00<br />
602.662,67<br />
538.196,01<br />
0,00<br />
3.809.651,50<br />
25.820,50<br />
127.965,18<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Formål<br />
5<br />
6<br />
7<br />
Præstebolig mv.<br />
50 Fælles formål<br />
51 Præstebolig 1<br />
52 Præstebolig 2<br />
53 Præstebolig 3<br />
54 Præstebolig 4<br />
55 Præstebolig 5<br />
56 Funktionærbolig<br />
57 Skov og landbrug<br />
58 Øvrige ejendomme<br />
I alt<br />
Administration og fællesudgifter<br />
60 Fælles formål<br />
61 Menighedsrådet/provstiudvalget<br />
62 Personale<br />
63 Bygning<br />
64 Økonomi<br />
65 Personregistrering<br />
66 Efteruddannelse<br />
67 Forsikring<br />
68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg<br />
69 Stiftbidrag (PU)<br />
I alt<br />
Finansielle poster<br />
70 Renter af stiftslån<br />
71 Renter af realkredit og andre lån<br />
72 Øvrige renteudgifter<br />
73 Renteindtægt af likvider (eksklusiv kirkegård)<br />
74 Renteindtægt af kirkekapital (eksklusiv gravstedskapitaler)<br />
75 Kursgevinst/-tab<br />
76 Momsregulering<br />
I alt<br />
Regnskab<br />
2011<br />
0,00<br />
5.826,69<br />
-22.692,34<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-16.865,65<br />
Regnskab<br />
2011<br />
484.863,54<br />
110.816,02<br />
42.738,12<br />
19.908,29<br />
6.000,00<br />
97.378,71<br />
39.945,05<br />
96.997,89<br />
0,00<br />
0,00<br />
898.647,62<br />
Regnskab<br />
2011<br />
0,00<br />
-9.464,23<br />
0,00<br />
-1.359,89<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-10.824,12<br />
Budget<br />
2011<br />
0,00<br />
15.000,00<br />
15.000,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
30.000,00<br />
Budget<br />
2011<br />
443.400,00<br />
103.000,00<br />
67.000,00<br />
19.000,00<br />
6.000,00<br />
84.300,00<br />
40.000,00<br />
87.000,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
849.700,00<br />
Budget<br />
2011<br />
0,00<br />
3.500,00<br />
0,00<br />
-3.500,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
239.806,83<br />
48.079,69<br />
12.831,96<br />
17.090,29<br />
6.000,00<br />
97.110,51<br />
7.000,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
58.425,69<br />
29.906,66<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
248.841,71<br />
63.636,33<br />
29.906,16<br />
2.818,00<br />
0,00<br />
268,20<br />
32.945,05<br />
96.997,89<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-9.464,23<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
Side 10<br />
-- Regnskab 2011 heraf --<br />
Udgifter, udgifter, indtægter<br />
løn øvrig drift<br />
0,00<br />
0,00<br />
52.599,00<br />
52.599,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-- Regnskab 2011 heraf --<br />
Udgifter, udgifter, indtægter<br />
løn øvrig drift<br />
427.919,28<br />
3.785,00<br />
900,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-- Regnskab 2011 heraf --<br />
Udgifter, udgifter, indtægter<br />
løn øvrig drift<br />
0,00<br />
88.332,35<br />
475.413,34<br />
-9.464,23<br />
105.198,00<br />
4.685,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
1.359,89<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
1.359,89
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Formål<br />
8 Anlægsramme<br />
80 Kirkebygning<br />
81 Sognegård<br />
82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård)<br />
83 Kirkegård<br />
84 Krematorium<br />
85 Præsteboliger<br />
86 Funktionærboliger<br />
87 Skov og landbrug<br />
88 Øvrige ejendomme<br />
90 Renteindtægt af anlægsopsparing<br />
91 Salg af anlæg m.v.<br />
92 Ligningsbeløb anlæg<br />
93 5% tillægsbevilling anlæg<br />
I alt<br />
Regnskab<br />
2011<br />
-105.461,24<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-15.556,25<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
250.500,00<br />
60.000,00<br />
Budget<br />
2011<br />
241.000,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
-250.500,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
105.461,24<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
15.556,25<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
Side 11<br />
-- Regnskab 2011 heraf --<br />
Udgifter, udgifter, indtægter<br />
løn øvrig drift<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
250.500,00<br />
60.000,00<br />
189.482,51 -9.500,00<br />
0,00 121.017,49 310.500,00
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Matr. nr<br />
ejerlav og sogn<br />
8 QA, Hasle, <strong>Århus</strong> jorder<br />
8 OZ, Hasle, <strong>Århus</strong> jorder<br />
Vurderingsår 2010<br />
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet<br />
Areal<br />
(bortset fra kirken og kirkegården med bygninger)<br />
1275<br />
882<br />
Side 12<br />
Seneste ejendomsvurdering Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår<br />
Ejendomsværdi Grundværdi<br />
2.450.000,00 747.000,00Præstebolig,<br />
Septembervej 3<br />
2.200.000,00<br />
Ejendomsværdi i alt 4.650.000,00<br />
605.500,00Præstebolig,<br />
Novembervej 30
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Bilag 2: Kollektregnskab og andre biregnskaber<br />
Oversigt over kollektregnskaber kan laves som et udtræk af konto 973050<br />
Biregnskaber kan laves som et dimensionsregnskab i regnskabssystemet Beløb<br />
Indsamlet i alt:<br />
Særskilt kollektregnskab vedlagt.<br />
Side 13<br />
39.739,25
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau<br />
Kontonavn<br />
Indtægter<br />
Indbetalinger og tilskud<br />
Ordinær ligning<br />
Kirkelig ligning, drift - kommune 1<br />
Kirkelig ligning, anlæg - kommune 1<br />
Ordinær ligning i alt<br />
Tillægsbevilling<br />
Tillægsbevilling fra provstiet drift (5%)<br />
Tillægsbevilling fra provstiet anlæg (5%)<br />
Tillægsbevilling i alt<br />
Øvrige tilskud<br />
Generelt tilskud fra fællesfonden<br />
Øvrige tilskud i alt<br />
Indbetalinger og tilskud i alt<br />
Salg af varer og tjenesteydelser<br />
Boligbidrag, husleje-, lejeindtægter<br />
Udleje kirke, sognegård, menighedslokaler<br />
Indtægtsdækket virksomhed - salg af begravelseskaffe, recep<br />
Entre til koncerter, foredrag m.v.<br />
Diverse indtægter<br />
Salg af varer og tjenesteydelser i alt<br />
Udgifter<br />
Huslejeudgifter<br />
Huslejeudgifter i alt<br />
Løn<br />
Ordinær løn<br />
Feriepenge<br />
Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct.<br />
Løn<br />
Seniorbonus<br />
Honorarer (A-indkomst)<br />
Honorarer (B-indkomst)<br />
Ordinær løn i alt<br />
Pension<br />
Pension<br />
ATP (arbejdsgiverandel)<br />
Pension i alt<br />
Lønrefusioner<br />
Flexjob refusion<br />
Barselsrefusion<br />
Efterudd.fonden ref.puljejob<br />
Lønrefusioner i alt<br />
Lønomkostninger i alt<br />
Andre ordinære driftsomkostninger<br />
Rejser og befordring<br />
Offentlig befordring<br />
Befordringsgodtgørelse høj takst<br />
101810<br />
101820<br />
101800..101826<br />
101830<br />
101835<br />
101830..101836<br />
101850<br />
101840..101859<br />
100000..109999<br />
115010<br />
116050<br />
118055<br />
118075<br />
118085<br />
110000..119999<br />
160000..169999<br />
181610<br />
181620<br />
181810<br />
181820<br />
186830<br />
186840<br />
180000..186999<br />
188310<br />
188320<br />
188300..188399<br />
188710<br />
188910<br />
189010<br />
188700..189899<br />
180000..189999<br />
221010<br />
221030<br />
Artskontonummer<br />
Beløb<br />
Side 14<br />
-3.760.200,00<br />
-250.500,00<br />
-4.010.700,00<br />
-32.012,50<br />
-60.000,00<br />
-92.012,50<br />
-17.439,00<br />
-17.439,00<br />
-4.120.151,50<br />
-105.198,00<br />
-13.300,00<br />
-10.245,00<br />
-14.015,50<br />
-120.910,18<br />
-263.668,68<br />
0,00<br />
82.617,27<br />
22.381,94<br />
2.015.630,21<br />
7.238,31<br />
64.305,38<br />
128.687,11<br />
2.320.860,22<br />
279.636,87<br />
11.301,60<br />
290.938,47<br />
-119.212,81<br />
-67.366,00<br />
-6.130,00<br />
-192.708,81<br />
2.419.089,88<br />
4.351,00<br />
5.872,00
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Kontonavn<br />
Ophold og fortæring efter regning<br />
Time- og dagpenge<br />
Øvrige tjenesterejser / øvrige tranportudgifter<br />
Rejser og befordring<br />
Repræsentation<br />
Repræsentation intern<br />
Repræsentation ekstern<br />
Repræsentation i alt<br />
Vedligeholdelse<br />
Udvendig vedligeholdelse af bygning<br />
Indvendig vedligeholdelse af bygning<br />
Vedligeholdelse af udenomsarealer<br />
Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer<br />
Vedligeholdelse af maskiner<br />
Vedligeholdelse i alt<br />
Anskaffelser<br />
Anskaffelser - udenomsarealer<br />
Anskaffelser - inventar og tekniske installationer<br />
Anskaffelser i alt<br />
Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift<br />
Ejendomsskatter<br />
KODA<br />
Medielicens<br />
Skattepligtige godtgørelser<br />
AER og AES<br />
Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarb<br />
Vand, renovation, grundejerforening m.m.<br />
Varme<br />
EL<br />
Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt<br />
IT<br />
Køb af IT, Folkekirkens IT<br />
Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT<br />
IT i alt<br />
Køb af tjenesteydelser i øvrigt<br />
Kirkebil, taxa, buskørsel m.m.<br />
Porto og fragt m.v.<br />
Telefon/internet - datakommunikation<br />
Udgifter til alarmselskab<br />
Folkekirkens selvforsikring<br />
Forsikringer i øvrigt<br />
Rengøring efter regning<br />
Annoncering<br />
Trykning<br />
Kørsel af affald<br />
Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes års<br />
Gebyrer<br />
221040<br />
221050<br />
221060<br />
221000..221999<br />
222010<br />
222020<br />
222000..222099<br />
223010<br />
223020<br />
223030<br />
223040<br />
223050<br />
223000..223099<br />
223110<br />
223130<br />
223100..223199<br />
223210<br />
223220<br />
223240<br />
223610<br />
223810<br />
224510<br />
225010<br />
225510<br />
225520<br />
223200..225599<br />
226510<br />
226520<br />
226500..226599<br />
227005<br />
227010<br />
227015<br />
227020<br />
227025<br />
227030<br />
227035<br />
227045<br />
227050<br />
227065<br />
227070<br />
227075<br />
Artskontonummer<br />
Beløb<br />
Side 15<br />
8.720,00<br />
1.716,00<br />
1.339,00<br />
21.998,00<br />
6.008,45<br />
1.199,00<br />
7.207,45<br />
2.396,79<br />
20.082,82<br />
3.446,50<br />
183.089,05<br />
2.512,43<br />
211.527,59<br />
2.099,00<br />
68.640,42<br />
70.739,42<br />
28.132,86<br />
7.455,30<br />
907,00<br />
9.834,00<br />
12.661,30<br />
273.574,34<br />
73.445,01<br />
108.398,33<br />
80.577,77<br />
594.985,91<br />
3.504,00<br />
33.048,75<br />
36.552,75<br />
19.595,46<br />
19.930,99<br />
89.699,19<br />
17.011,83<br />
87.339,56<br />
9.658,33<br />
42.131,94<br />
51.774,20<br />
57.962,50<br />
3.281,63<br />
22.213,05<br />
240,00
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Kontonavn<br />
Diverse tjenesteydelser<br />
Leje/leasing<br />
Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt<br />
Køb øvrige varer til forbrug<br />
Kontorudgifter<br />
Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m.<br />
Undervisningsmaterialer<br />
Hilsner dåb, bryllup, konfirmation (børnebibler, testamenter m<br />
Abonnementer/bøger/aviser<br />
Indkøb til fortæring<br />
Udsmykning (lys, gran mv.)<br />
Diverse forbrugsvarer m.v.<br />
Forbrugsvarer, udvendig vedligehold<br />
Arbejdstøj<br />
Sikkerhedsudstyr<br />
Brændstof<br />
Køb øvrige varer til forbrug i alt<br />
Reguleringer<br />
Reguleringer i alt<br />
Andre ordinære driftsomkostninger i alt<br />
Øvrige poster<br />
Finansielle indtægter<br />
Finansielle indtægter<br />
Renteindtægter, bank<br />
Finansielle indtægter i alt<br />
Finansielle udgifter<br />
Prioritetsrenter<br />
Finansielle udgifter i alt<br />
Ekstraordinære indtægter<br />
Ekstraordinære indtægter i alt<br />
Ekstraordinære udgifter<br />
Ekstraordinære udgifter i alt<br />
Finansieret af anlægsbevilling<br />
Større istandsættelsesarbejder<br />
Infrastruktur, adgangsveje, mure, hegn<br />
Inventar<br />
Finansieret af anlægsbevilling i alt<br />
Resultatopgørelsen i alt<br />
Balance<br />
Aktiver<br />
Værdipapirer<br />
Værdipapirer i alt<br />
Tilgodehavender<br />
Debitorer - alle<br />
A conto udbetalt løn<br />
Andre tilgodehavender/udlæg<br />
Periodeafgrænsningsposter tilgodehavender<br />
227080<br />
227085<br />
227000..227099<br />
228010<br />
228015<br />
228020<br />
228025<br />
228030<br />
228035<br />
228050<br />
228055<br />
228060<br />
228065<br />
228070<br />
228075<br />
228000..228099<br />
229100..229199<br />
220000..229999<br />
254010<br />
250000..259999<br />
265010<br />
260000..269999<br />
280000..289999<br />
290000..299999<br />
512310<br />
512410<br />
512710<br />
510000..519989<br />
100000..519999<br />
580000..589999<br />
611590<br />
613030<br />
613050<br />
619010<br />
Artskontonummer<br />
Beløb<br />
Side 16<br />
65.725,44<br />
35.693,75<br />
522.257,87<br />
61.263,83<br />
10.887,89<br />
9.829,22<br />
25.703,25<br />
6.500,00<br />
75.142,54<br />
19.086,90<br />
18.457,74<br />
5.651,56<br />
3.748,95<br />
1.905,00<br />
1.158,50<br />
239.335,38<br />
0,00<br />
1.704.604,37<br />
-1.359,89<br />
-1.359,89<br />
-9.464,23<br />
-9.464,23<br />
0,00<br />
0,00<br />
47.431,25<br />
16.909,38<br />
56.676,86<br />
121.017,49<br />
-149.932,56<br />
0,00<br />
70.811,00<br />
57.006,24<br />
1.254,25<br />
14.922,64
<strong>Helligåndskirken</strong><br />
Aarhus Vestre Provsti Aarhus<br />
Kontonavn<br />
Tilgodehavender i alt<br />
Likvider<br />
Bank - drift og anlæg<br />
Likvider i alt<br />
Aktiver i alt<br />
Passiver<br />
Egenkapital<br />
Likviditet stillet til rådighed af provstiet<br />
Langfristet gæld<br />
Menighedsrådets frie midler<br />
Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde<br />
Egenkapital i alt<br />
Mellemregning 5%-midler<br />
Mellemregning 5%-midler i alt<br />
Hensættelser<br />
Hensættelser i alt<br />
Gæld<br />
Gæld, realkredit<br />
Gæld i alt<br />
Gældsforpligtelser<br />
Kreditorer<br />
Periodeafgrænsningsposter, forpligtelser<br />
Forskud kommunal kirkeskat<br />
ATP-bidrag (til afregning)<br />
Skyldige feriepenge<br />
Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst<br />
Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst<br />
AM-bidragsfri indkomst<br />
AM-bidragsfri indkomst<br />
Gældsforpligtelser i alt<br />
Passiver i alt<br />
Balanceposter i alt<br />
610000..619999<br />
638105<br />
630000..639999<br />
520000..649999<br />
721140<br />
721150<br />
741110<br />
741120<br />
720000..744999<br />
748030..748099<br />
760000..779999<br />
841220<br />
840000..849999<br />
951510<br />
969010<br />
969020<br />
978610<br />
978810<br />
987110<br />
987120<br />
987210<br />
987220<br />
950000..989989<br />
720000..989999<br />
580000..999999<br />
Artskontonummer<br />
Beløb<br />
Side 17<br />
143.994,13<br />
859.778,78<br />
859.778,78<br />
1.003.772,91<br />
-200.000,00<br />
9.550,90<br />
-167.084,17<br />
-209.091,25<br />
-566.624,52<br />
0,00<br />
0,00<br />
-9.550,90<br />
-9.550,90<br />
-50.456,79<br />
-8.924,00<br />
-343.225,00<br />
-4.125,60<br />
-20.866,10<br />
2.195.558,31<br />
-2.195.558,31<br />
2.298,00<br />
-2.298,00<br />
-427.597,49<br />
-1.003.772,91<br />
0,00
Change language