Et rigere liv - Sydinvest
Et rigere liv - Sydinvest
Et rigere liv - Sydinvest
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Ejeren af ex-kupon-beviserne ”mister” altså<br />
3,5 beviser i ombytningen, men hvis beholdningen<br />
ikke var blevet reduceret i forbindelse<br />
med ombytningen, var der blevet flyttet afkast<br />
fra ejeren af de almindelige beviser til ejeren af<br />
ex-kupon-beviserne.<br />
Jo større udbyttet og kursændringen i en afdeling<br />
er, desto større b<strong>liv</strong>er fejlen, hvis man bytter<br />
i forholdet 1:1. Derfor ombytter man kun<br />
i forholdet 1:1 i afdelinger med lave udbytter<br />
og små forventede kursudsving.<br />
Til sidst om skat<br />
Som tidligere nævnt er det i de fleste tilfælde<br />
en ulempe at få udbytte af investeringsbeviser.<br />
Da den indre værdi på beviset falder med det<br />
samme beløb, som der udbetales, b<strong>liv</strong>er man<br />
jo hverken <strong>rigere</strong> eller fattigere. Årsagen til<br />
ulempen ved at få udbytte af investeringsbeviser<br />
skal findes i skattelovgivningen. En stor del<br />
af det udbetalte udbytte b<strong>liv</strong>er nemlig beskattet<br />
i det indkomstår, hvori det b<strong>liv</strong>er udbetalt.<br />
Hvis værdistigningen forb<strong>liv</strong>er i investeringsbeviset<br />
i form af en højere indre værdi, b<strong>liv</strong>er<br />
stigningen først beskattet i det indkomstår,<br />
hvori den b<strong>liv</strong>er realiseret.<br />
Derudover b<strong>liv</strong>er udbytter i visse afdelinger<br />
beskattet hårdere end kursgevinster.<br />
Endelig er der omkostninger forbundet med at<br />
genplacere udbyttet, hvis man ikke lige står og<br />
skal bruge pengene.<br />
For at sikre at en del af de penge, der b<strong>liv</strong>er<br />
tjent på investeringsbeviser, løbende kommer<br />
til beskatning, på samme måde som når man<br />
selv investerer i obligationer og aktier, er der<br />
som beskrevet ovenfor krav om minimumsudlodning.<br />
Minimumsudlodning<br />
Den mindste lovlige udlodning i en investeringsforening.<br />
Minimumsudlodningen opgøres i Lov<br />
om Investeringsforeninger som summen af årets<br />
indtægter og nettobeløb, fratrukket udgifter og<br />
eventuelle tab. Udlodningen er skattepligtig.<br />
For en mere detaljeret gennemgang af de<br />
gældende skatteregler henviser vi til vores<br />
skattefolder ”Værd at vide om beskatning<br />
af investeringsbeviser”, som kan bestilles i<br />
<strong>Sydinvest</strong> Administration eller downloades fra<br />
foreningens hjemmeside.<br />
63
Change language