Økonomi- og Budgetsystemet - Skoleporten Rask Mølle Skole
Økonomi- og Budgetsystemet - Skoleporten Rask Mølle Skole
Økonomi- og Budgetsystemet - Skoleporten Rask Mølle Skole
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
<strong>Økonomi</strong>- <strong>og</strong> <strong>Budgetsystemet</strong><br />
på <strong>Rask</strong> <strong>Mølle</strong> <strong>Skole</strong><br />
Rammebudgetter:<br />
<strong>Skole</strong>n tildeles et rammebeløb, dvs et beløb som omfatter hele skolens økonomiske<br />
budget eksklusiv udgifter til større udvendige bygningsvedligeholdelser <strong>og</strong> centrale<br />
indkøb til pædag<strong>og</strong>isk udvikingscenter PUC.<br />
Hovedkonti:<br />
<strong>Skole</strong>ns beløbsramme beregnes som summen af en række fremskrevne <strong>og</strong> justerede<br />
hovedkontotal med tillæg/fradrag af over-/underskud fra det foregående år.<br />
For alle lønkonti med undtagelse af konto for rengøring er det er timetallet, der er<br />
udlagt i skolernes budgetter. Ved årsafslutningen opgøres overforbrug/mindreforbrug.<br />
For rengøringsområdet et der tale om lønsumsstyring.<br />
<strong>Skole</strong>afdelingen:<br />
Over-/underskud overført mellem årene<br />
Undervisningspersonale<br />
Faste lærere (timetalsstyring)<br />
<strong>Skole</strong>- <strong>og</strong> afdelingsledere (timetalsstyring)<br />
Vikarer for fravær under 14 dage (lønsumsstyring)<br />
Uddannelse/kurser for undervisningspersonalet<br />
Befordring<br />
Ekstra tildelte støttetimer m.m.<br />
Jobs på særlige vilkår<br />
Møder <strong>og</strong> repræsentation<br />
Bygninger <strong>og</strong> arealer<br />
Husleje<br />
Udvendig vedligeholdelse (bygningstjenesten)<br />
Teknisk servicepersonel, løn (timetalsstyring)<br />
Køkken- <strong>og</strong> rengøringspersonale<br />
Rengøringspersonale (lønsumsstyring)<br />
Rengøringsselskab (lønsumsstyring)<br />
Renholdelse, varedel<br />
Inventar<br />
Indvendig vedligeholdelse <strong>og</strong> andre udgifter til drift af institutionen<br />
Indvendig vedligeholdelse<br />
Energi m.m.<br />
Skatter <strong>og</strong> afgifter<br />
Ejendomsforsikring<br />
Legepladser<br />
Undervisningsmidler<br />
Undervisningsmidler<br />
IT - udgifter<br />
Elevaktiviteter<br />
Elevaktiviteter<br />
Mad- <strong>og</strong> frugtboder<br />
Lejrskole<br />
Klassekasser<br />
Telefoni<br />
Administration<br />
<strong>Skole</strong>sekretærer (timetalsstyring)<br />
Kontorholdsudgifter<br />
Forældrebestyrelser<br />
<strong>Skole</strong>biblioteket<br />
Tolkebistand<br />
Ændret af skolebestyrelsen den 3. november 1994 <strong>og</strong> igen den 10. juni 2008.<br />
ANSVARLIGHED OG GENSIDIG RESPEKT GENNEM DIALOG<br />
20.1
<strong>Økonomi</strong>- <strong>og</strong> <strong>Budgetsystemet</strong><br />
på <strong>Rask</strong> <strong>Mølle</strong> <strong>Skole</strong><br />
Fritidsafdelingen:<br />
Personaleløn (timetalsstyring)<br />
Jobs på særlige vilkår<br />
Pædag<strong>og</strong>iske materialer<br />
Andre pasningsudgifter<br />
Bygninger <strong>og</strong> udenomsarealer<br />
Køkken- <strong>og</strong> rengøringspersonale<br />
Inventar<br />
Indvendig vedligeholdelse <strong>og</strong> andre udgifter til drift af institutionen<br />
Legepladser<br />
IT<br />
Telefoni<br />
Administration<br />
Forældrebetaling - administreres centralt uden for skolens ansvarsområde.<br />
<strong>Skole</strong>n har et ØK, hvis formål er at<br />
- udarbejde budgetforslag for hovedkonti til skolebestyrelsen <strong>og</strong> byrådet<br />
- udarbejde forslag til skolens interne budget til SB<br />
- udarbejde regnskabsrapport til SB <strong>og</strong> kommunalbestyrelsen<br />
ØK består af<br />
• De medarbejdervalgte personalerepræsentanter<br />
• skolens ledelse<br />
• en repræsentant for PUC (skolebiblioteket)<br />
• teknisk serviceleder<br />
• 2 repræsentanter fra SB valgt ved konstitueringen for en hel valgperiode.<br />
Viceskolelederen er formand for skolens ØK.<br />
Intern kontoopdeling:<br />
I det interne budgetarbejde kan hovedkontiene opdeles i flg. grupper:<br />
Konti vedr. løn.<br />
Konti vedr. faste udgifter, inventar <strong>og</strong> vedligeholdelse.<br />
Konti vedr. undervisning <strong>og</strong> pasning<br />
Konti vedr. administration m.m.<br />
Bemyndigelsesskema for de forskellige konti:<br />
U.......skal have mulighed for at udtale sig inden sagen godkendes<br />
F.......den, som er forpligtet til at udarbejde et forslag<br />
G.......godkender ud fra indstillinger <strong>og</strong> udtalelser fremsendte forslag<br />
Ændret af skolebestyrelsen den 3. november 1994 <strong>og</strong> igen den 10. juni 2008.<br />
Pæd. Råd MED Ledelsen SB<br />
Lønkonti U F G<br />
Faste udg. - indv. vedlh. U F G<br />
Undervisning Rådgive U F G<br />
Øvrige dele U F G<br />
ANSVARLIGHED OG GENSIDIG RESPEKT GENNEM DIALOG<br />
20.2
<strong>Økonomi</strong>- <strong>og</strong> <strong>Budgetsystemet</strong><br />
på <strong>Rask</strong> <strong>Mølle</strong> <strong>Skole</strong><br />
Budgetprocedure:<br />
SB <strong>og</strong> MED orienteres senest i januar måned om størrelsen af det tildelte<br />
rammebeløb.<br />
På baggrund heraf udarbejder ØK forslag til budget for de enkelte hovedkonti. Dette<br />
budgetforslag forelægges MED til udtalelse, inden det sendes til SB til godkendelse.<br />
I november måned indhentes forslag til inventar <strong>og</strong> vedligeholdelsesarbejder fra alle<br />
personalegrupper. På baggrund af de indkomne forslag udarbejder ledelsen en rapport<br />
til kulturel forvaltning. Når tildelingen fra kulturudvalget kendes, udarbejder ØK<br />
forslag til anvendelse af midlerne på baggrund af rapporten, <strong>og</strong> SB afholder internt<br />
skolesyn forud for godkendelse af budgetforslaget.<br />
Undervisningsmiddelkontoen<br />
Underkonti Undervisningsmiddelkontiene opdeles i en række underkonti.<br />
Investeringer Der afsættes 12-15 % af undervisningsmidlerne til investeringer.<br />
Ønsker Indsendes til viceskolelederen samtidigt for alle underkonti.<br />
Forbrugsfag Ønsker på baggrund af elevtal <strong>og</strong> grundbeløb.<br />
B<strong>og</strong>fag: Ønsker AV-mat., bøger <strong>og</strong> hefter på baggrund af elevtal.<br />
Investeringsønsker<br />
Behandling<br />
Forbrugsfagene <br />
Elevaktivitetskontoen<br />
Afgives på baggrund af specificeret materiale.<br />
• Viceskolelederen udarbejder oversigt over de indkomne forslag.<br />
• ØK behandler ønskerne <strong>og</strong> udarbejder et budgetforslag.<br />
• Fagudvalgsformændene behandler budgetforslaget inden det<br />
fremsendes til orientering i MED <strong>og</strong> i SB.<br />
Fagudvalgsformændene for de enkelte forbrugsfag administrerer selv<br />
de tildelte beløb.<br />
Viceskolelederen udarbejder konsekvensberegninger jf. de gældende<br />
principbeslutninger. Beløbene overføres til klassekasserne <strong>og</strong><br />
administreres af klasselærerne.<br />
Lærerne orienteres via afdelingsmøderne <strong>og</strong> i MED.<br />
Samlet tidsplan<br />
Primo januar Orientering om tildelt rammebeløb til SB, MED <strong>og</strong> i afdelingerne<br />
ØK forelægges den afsluttende regnskabsrapport. Der udarbejdes<br />
forslag til fordeling af midlerne på de enkelte hovedkonti. Der afholdes<br />
Ultimo april internt byggesyn <strong>og</strong> opstilles forslag til anvendelse af vedligeholdelsesmidlerne.<br />
Der udarbejdes konsekvensberegninger over<br />
elevaktivitetskontoen.<br />
Maj ØK udarbejder budgetønsker til forvaltningen for det efterfølgende år.<br />
Maj-juni Ovenstående indstillinger behandles i SB efter høring i MED.<br />
Når fagfordelingen er godkendt, konstituerer de nydannede fagudvalg<br />
Maj-juni<br />
sig, <strong>og</strong> der udleveres ønskesedler til samtlige fagudvalgsformænd.<br />
Ønsker om undervisningsmidler afleveres til viceskolelederen. ØK<br />
Maj-juni udarbejder forslag til endelig budget for UV-kontoen.<br />
Fagudvalgsformændene behandler forslaget.<br />
Juni Pæd. Råd, MED <strong>og</strong> SB orienteres om undervisningsmiddelbudgettet<br />
Medio Mulighed for at indsende ændringsforslag til budget for det efter-<br />
september følgende år mellem 1. <strong>og</strong> 2. behandlingen i Byrådet.<br />
Ændret af skolebestyrelsen den 3. november 1994 <strong>og</strong> igen den 10. juni 2008.<br />
ANSVARLIGHED OG GENSIDIG RESPEKT GENNEM DIALOG<br />
20.3
Change language