Geschäftsbericht Konzern 2011 - Deutsche Rohstoff AG

Umsatzerlösen in Höhe von EUR 14,52 Mio. aus der Goldproduktion
der 100 %-igen Tochter Deutsche Rohstoff Australia
Pty. Ltd. Weitere 36 % bzw. EUR 8,14 Mio. entfielen
auf den Teil-Verkauf von 55 % der DRAG-Anteile an der
Rhein Petroleum GmbH am 7. Januar 2011. Zum Jahresende
2011 hielt DRAG noch 25 % der Anteile an Rhein Petroleum.
Weitere Umsatzerlöse in Höhe von EUR 0,3 Mio.
resultierten i. W. aus gegenüber der Rhein Petroleum GmbH
in Rechnung gestellten Management Services.
Umsatzerlöse fielen bei den weiteren deutschen Gesellschaften
(Sachsenzinn GmbH / Seltenerden Storkwitz AG), wie
auch bei Deutsche Rohstoff USA / Tekton Energy in 2011 noch
keine an, da diese erst im Verlaufe des Jahres gegründet bzw.
erworben wurden. Ebenso haben Wolfram Camp Mining Pty.
Ltd. als auch TIN International Ltd. (als direkte Muttergesellschaft
der Sachsenzinn GmbH) in 2011 noch keine Umsatzerlöse
oder sonstigen betrieblichen Erträge erzielt.
Die deutschen Konzernunternehmen Sachsenzinn GmbH
und Seltenerden Storkwitz AG weisen zum 31.12.11 planmäßige
Anlaufverluste aus, ebenso die Tochtergesellschaften
Tekton Energy (Deutsche Rohstoff USA), WCM
und TIN International in Australien.
Das positive Konzern-Finanzergebnis in Höhe von EUR 0,87
(Vorjahr: minus EUR 0,12 Mio.) setzt sich i. W. zusammen
aus EUR 0,34 Mio. Zinserträge und EUR 0,09 Mio. Kursgewinne
auf Wertpapieranlagen. Demgegenüber standen Zinsaufwendungen
von EUR 0,26 (Vorjahr: EUR 0,15 Mio.), einerseits
aufgrund eines kurzfristigen Darlehens in Höhe von
EUR 4,0 Mio., das im September 2010 durch die DRAG bei
einem privaten Investor aufgenommen und bis Ende September
2011 komplett zurück geführt wurde. Andererseits
hat DRAG im Oktober 2011 ein weiteres Bank-Darlehen
zur Finanzierung der notwendigen Aufbauinvestitionen der
Wolfram Mine in Höhe von USD 6,15 Mio. (umgerechnet
EUR 4,8 Mio.) aufgenommen, das ab Oktober 2012 bis September
2013 in fünf gleichen Quartalsraten getilgt wird.
Den sonstigen betrieblichen Erträgen von EUR 1,2 Mio.
(Vorjahr: EUR 1,5 Mio.) standen auf Konzernebene sonstige
betriebliche Aufwendungen von EUR 5,8 Mio. (Vorjahr:
EUR 1,3 Mio.) gegenüber.
Die in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen Erträge
aus Veräußerung resultieren in 2011 aus dem Teilverkauf
der Rhein Petroleum GmbH in Höhe von EUR 8,14 Mio.
Weitere sonstige betriebliche Erträge belaufen sich auf
EUR 1,2 Mio.
42 Konzern-Lagebericht
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (EUR 5,8 Mio. /
Vorjahr: EUR 1,3 Mio.) resultieren i. W. aus Verwaltungsaufwendungen
für den laufenden Geschäftsbetrieb. Aufgrund
des erweiterten Konsolidierungskreises sowie des
stark gestiegenen Geschäftsvolumens haben sich diese in
etwa vervierfacht.
Der Personalaufwand (EUR 2,04 Mio., Vorjahr: EUR 0,57
Mio.) stieg im Wesentlichen aufgrund von Akquisitionen
und Neugründungen von insgesamt acht Gesellschaften im
In- und Ausland sowie dem damit einhergehenden höheren
Personalbestand – in Verbindung mit weiteren Personaleinstellungen
in allen Konzerngesellschaften aufgrund des
deutlich gestiegenen Geschäftsumfangs – um etwas mehr
als das Dreifache an.
Die planmäßigen Abschreibungen, vor allem auf immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und
Sachanlagen (EUR 1,09 Mio., Vorjahr: EUR 0,2 Mio. ) stiegen
um EUR 0,9 Mio. an und entfallen insbesondere auf
Exploration und Evaluierung (EUR 0,47 Mio.) und technische
Anlagen und Maschinen (EUR 0,44 Mio.).
III. Finanzlage
Zum 31.12.2011 beliefen sich die liquiden Mittel im Konzern
auf EUR 9,0 Mio. (Vorjahr: EUR 4,6 Mio.) . Der Finanzmittelfonds
entspricht den Guthaben bei Kreditinstituten. Ingesamt
unterliegen davon EUR 0,88 Mio. Verfügungsbeschränkungen
aus einer Sicherheitsleistung für zukünftige Rekultivierungsmaßnahmen
aus der Goldproduktion in Australien.
Bei einer Konzern-Bilanzsumme von EUR 40,17 Mio. beläuft
sich das Konzern-Eigenkapital zum 31. Dezember 2011 auf
EUR 31,1 Mio., entsprechend einer Eigenkapitalquote von
77,5 % (Vorjahr: 71,0 %).
Im Konzern wurde das gezeichnete Kapital 2011 um
EUR 0,18 Mio. auf EUR 4,53 Mio. und die Kapitalrücklage um
EUR 5,35 Mio. auf EUR 17,79 Mio erhöht. Die Verbindlichkeiten
von EUR 5,6 Mio. ergeben sich vor allem aus einem
Bank-Darlehen in Höhe von EUR 4,5 Mio. mit einer Laufzeit
von 24 Monaten, das vom 30.09.2012 bis 30.09.2013 zu tilgen
ist.
Die finanzielle Steuerung des Konzerns orientiert sich vor
allem an den verfügbaren liquiden Mitteln. Die Gruppe
wächst weiterhin stark und dieses Wachstum muss jederzeit
finanziert werden können. Deshalb wurden bis dato Ka-