UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA - Ministerio de Salud y Deportes ...

IAI/001/2010
- El Ministerio cuenta con el Área de Sistemas dependiente de la
Dirección General de Asuntos Administrativos, lo cual favorece los
arreglos de los desperfectos que se generan tanto en el Software
como en el Hardware de los equipos de computación de la UAI.
- Las recomendaciones de control interno y otros aspectos revelados
en nuestros informes de auditoria así como en los de auditoria
externa, son aceptadas por los responsables de las instituciones y
áreas auditadas, con el compromiso en la mayoría de los casos de ser
implantadas.
Amenazas
1.2 Análisis Interno
- El Ministerio cuenta con nuevas instituciones descentralizadas bajo
tuición creadas por la Ley del Deporte como ser: Fondo de Inversión
para el Deporte y Bolivia Deportes, las cuales no cuentan con UAI
propias, lo cuál incrementa las actividades a realizar por la UAI de
este Ministerio.
- Los Sistemas de Administración y Control (SAYCO) del Ministerio
de Salud y Deportes establecidos por la Ley Nº 1178, no se
encuentran totalmente implantados.
- Se han creado nuevos programas y proyectos de salud como ser:
Programa Bono Juana Azurduy y el Proyecto Salud Familiar
Comunitaria Intercultural (SAFCI), con cierto grado de complejidad
en las operaciones de los mismos.
- En menor grado influye la atención al requerimiento de auditorias no
programadas solicitadas por la MAE del Ministerio, por el Ministerio
de Transparencia Institucional y de Lucha Contra la Corrupción y
por la Contraloría General del Estado.
1.2.1 Aspectos administrativos
Fortalezas
- La UAI realiza un riguroso control de calidad a los informes antes de
ser remitidos a las instancias correspondientes, conforme lo
establecen las Normas de Auditoria Gubernamental.
- Con relación a los legajos de papeles de trabajo que sustentan las
auditorias realizadas, la UAI cuenta con un archivo organizado, de
fácil acceso y disponible para su consulta en el momento que se
considere conveniente.