SERVICIO VALENCIANO DE SALUD - Generalitat Valenciana

Servicio Valenciano de Salud
8. TESORERÍA
La Tesorería del SVS, está plenamente integrada en la de la Generalitat Valenciana. Se
utilizan dos tipos de cuentas en la gestión de los recursos financieros por los centros
gestores del SVS, cuentas de anticipos de caja fija y cuentas restringidas de ingresos.
a) Cuentas de anticipos de caja fija
El saldo al 31 de diciembre de 1996 en cuentas de anticipos de caja fija asciende a 828
millones de pesetas. No obstante, el importe que figura en el Estado de tesorería de la
Generalitat Valenciana como "SVS Anticipos de caja fija" es de 896 millones de pesetas.
La diferencia, 68 millones, corresponde a los pagos efectuados y pendientes de registro
en la fase de pago. Por ello, la Tesorería de la Generalitat Valenciana está sobrevalorada
en esta cantidad.
b) Cuentas restringidas de ingresos
Por otro lado, los saldos en cuentas bancarias restringidas de ingresos al 31 de diciembre
de 1996, por un total de 155 millones de pesetas, no forman parte del saldo de Tesorería,
por lo que dicho saldo está infravalorado en esta cantidad.
Por Orden de 26 de febrero de 1993 se desarrolla el Decreto 105/1992, de 6 de julio,
que aprobó la implantación de un nuevo sistema de recaudación de los tributos propios y
cedidos, tasas, precios públicos y sanciones de la Generalitat Valenciana. Con su entrada
en vigor el día 6 de abril de 1993 se debía proceder a la cancelación de todas las cuentas
corrientes abiertas en las distintas entidades financieras para el ingreso de todos los
tributos, tasas, precios públicos y sanciones de la Generalitat Valenciana excepto las
aperturadas para los ingresos de los servicios de la Conselleria de Economía y Hacienda.
Además, los saldos de estas cuentas después de liquidados los intereses, se debían
traspasar a las cuentas corrientes de disposición de la Generalitat Valenciana,
contabilizándose estos fondos.
Durante los ejercicios 1994, 1995 y 1996 se han cancelado la mayoría de estas cuentas.
No obstante, existe un saldo pendiente de cancelación al 31 de diciembre de 1996, de
155 millones de pesetas, como ya se ha indicado.
- 71 -