Diapositiva 1 - Chec

3.1.Variables o Factores estratégicos para determinar la criticidad
y priorización de los procesos
Variable Relevante Descripción Variable Criterios de Evaluación
3. Informes de
auditoría interna
8%
Analizar los resultados
de las auditorías, en
particular de los
riesgos y controles
mitigantes de los
procesos.
Los hallazgos del informe permiten concluir que los
controles mitigantes son insuficientes: 5
Los hallazgos del informe permiten concluir que los
controles mitigantes son regulares: 3
Los hallazgos del informe permiten concluir que los
controles mitigantes son buenos: 1
4. Seguimiento
realizado a
planes de mejora
8%
Analizar los informes de
seguimiento, en especial
el grado de implantación
de las recomendaciones
en el proceso
El proceso no presenta mejoras, los compromisos no
se han implementado o sólo parcialmente: 5
El proceso demuestra un mejoramiento medio: 3
El proceso demuestra un mejoramiento importante y
los compromisos implementado han solucionado las
observaciones: 1
5. Informes de
Revisoría Fiscal
Auditoría Externa
de Gestion y
Resultados y otros
entes Externos de
Control.
8%
Analizar los resultados de
las auditorías externas, en
particular la conclusión
referida a las deficiencias
y debilidades de control y
cómo estas afectan el
desarrollo del proceso y el
cumplimiento de sus
objetivos
El informe concluye que el proceso presenta graves
deficiencias que de no ser superadas podrían
impedir el logro del objetivo del proceso: 5
El informe concluye que si bien el proceso se
desarrolla se observan deficiencias de control que
podrían afectar el cumplimiento de su objetivo: 3
El informe concluye que el proceso se desarrolla en
forma adecuada con debilidades que no afectan el
cumplimiento de su objetivo: 1