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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE
DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS
SERVICIOS EN CIJ, A.C.
Este manual contiene información PÚBLICA y está integrado por:
•Carátula.
•Hoja de Validación, en la que firman las áreas involucradas en su elaboración, revisión y autorización.
•Índice.
•Hojas numeradas de las páginas 1-96 (PR-DETES/DONATIVOS-A5).
• Todas las hojas se encuentran selladas por la unidad resguardante con la leyenda “EN VIGOR”.
Centros de Integración Juvenil, A.C.

Centros de Integración Juvenil, A.C.
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO,
ESPECIE Y SERVICIOS DE CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
CODIGO: PR-DETES/DONATIVOS-A5
ÍNDICE
PAG.
OBJETIVO 1
ALCANCE 1
NOTACIONES Y DEFINICIONES 1
MATERIALES 4
REFERENCIAS 4
DONATIVOS EN EFECTIVO 6
DONATIVOS EN ESPECIE 26
DONATIVOS EN SERVICIO 51
ANEXOS:
Recibo Provisional 63
Recibo de Pago 66
Recibo de Donación 69
Recibo de Ingresos 73
Acta de Donación (cuando el bien se acredite con factura) 76
Acta de Donación (cuando el bien no se acredite con factura) 79
Carta de Donativo Condicionado 82
Carta de Agradecimiento 85
Registro de Ingresos en Efectivo 88
Dictamen Técnico de Bienes Muebles 92
Anexo A 95
Anexo B 96
PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA
Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo
Junio 2013 Junio 2013 U: Donativos

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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE
Y OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
OBJETIVO
Captar, evaluar, resguardar y registrar los donativos en efectivo, especie y otros servicios que
formarán parte del Patrimonio Institucional de Centros de Integración Juvenil, A.C., a fin de llevar
su control.
ALCANCE
Al Departamento de Tesorería, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones
de Área, Coordinaciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil,
Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento a Personas con Problemas del Consumo de
Heroína y Departamentos.
NOTACIONES Y DEFINICIONES
Responsable de la Unidad: Titular del área que recibe y da tramite al donativo.
Oficinas Centrales: Se refiere a la Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas,
Direcciones de Área, Subdirecciones de Área y Departamentos.
Donante: Persona Física o Moral que realiza uno o varios donativos en efectivo, especie o
servicio a Centros de Integración Juvenil, A.C.
Donativo: Transferencia gratuita en efectivo, especie o servicio que realiza un Donador a Centros
de Integración Juvenil, A.C., por el cual se proporciona, en caso de solicitarlo, un Recibo
de Donación deducible de impuestos.
Donativo en Efectivo: Transferencia gratuita en moneda nacional o extranjera que se recibe en
Centros de Integración, A.C.
Donativo en Especie: Transferencia gratuita de un bien mueble, inmueble, materiales, suministros
y otros que se reciben en Centros de Integración Juvenil, A.C.
Donativos en Servicio: Transferencia gratuita de la prestación o arrendamiento de un servicio que
se recibe como: impresiones, asesoría profesional, renta de un bien o espacio, etc.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE
Y OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
Donativo Condicionado: Transferencia gratuita en efectivo que realiza un Donativo en Centros
de Integración Juvenil, A.C. para un fin o adquisición específica.
Recibo de Ingresos: Es el documento que expiden los Centros de Integración Juvenil, Unidades
de Hospitalización y Unidades de Tratamiento a Personas con Problemas del Consumo
de Heroína o en su caso, el Departamento de Tesorería sin cédula fiscal emitido por el
Sistema de Información Financiera (SIF), como comprobante al recibir un donativo en
efectivo y para lo cual el Donante no requiere comprobante fiscal.
Recibo Provisional: Es el documento temporal que expide en su caso, el Responsable de la
Unidad que recibe el donativo en efectivo, especie o servicio para ser sustituido
posteriormente por el Recibo de Donación que expide el Departamento de Tesorería.
Recibo de Pago: Es el documento que expide, en su caso el Departamento de Tesorería con
cédula fiscal al recibir un donativo en efectivo.
Recibo de Donación: Es el documento con requisitos fiscales, que expide Centros de Integración
Juvenil, A.C., a través del Departamento de Tesorería a petición del Responsable de la
Unidad vía oficio y a solicitud del Donante que otorga el donativo en efectivo, especie o
servicio, con base en la Ley del Impuesto sobre la Renta.
Acta de Donación: Documento en el que se hace constar mediante la firma de testigos, que el
donativo recibido no cuenta con un comprobante con requisitos fiscales que describa las
características del bien donado.
Aportación de la Comunidad: Se refiere a la transferencia gratuita en efectivo, especie o servicio
que realiza un Donante a Centros de Integración Juvenil, A.C., por el cual no requiere de
Recibo de Donación o de Ingreso y no proporciona comprobante.
Carta de Donativo Condicionado: Documento que especifica el destino que se le dará al
donativo en efectivo recibido.
Áreas Correspondientes Encargadas de la Evaluación Técnica: Se refiere a las Subdirecciones
y/o Departamentos que les compete evaluar los bienes o servicios susceptibles de ser
donados, emitiendo un Dictamen Técnico.
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE
Y OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
CIJ: Centros de Integración Juvenil.
UH: Unidades de Hospitalización.
UTPPCH: Unidades de Tratamiento a Personas con Problemas del Consumo de Heroína.
DGAA: Dirección General Adjunta Administrativa.
CABMS: Catálogo de Bienes Muebles y Servicios.
CB02: Tarjeta de Pago.
SIAC: Sistema de Aportaciones de la Comunidad.
SIF: Sistema Integral Financiero.
DOF: Diario Oficial de la Federación.
El lenguaje empleado en el presente procedimiento no busca generar ninguna clase de
discriminación, ni marcar diferencias entre hombres y mujeres, por lo que las referencias o
alusiones hechas a los puestos (género masculino), representan siempre a todos y todas, hombres
y mujeres, abarcando claramente ambos sexos.
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE
Y OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
MATERIALES
Comprobante de Depósito Bancario
Relación de Recibos de Donación
Requisitos para la Donación de Bienes Informáticos
Dictamen Técnico
Factura o Documento que acredite la propiedad del Bien Donado
Acta de Entrega-Recepción de Software de Aplicación Especifica
Solicitud de Remesa
Aportaciones de la Comunidad en Efectivo, Especie y Otros Servicios
Relación de Difusión Formato 54
Estados de Cuenta
Placa Metálica
Hoja de Resguardo CB02
Clasificador por Objeto de Gasto
Criterios para calcular el Monto de las Aportaciones en Servicio, Especie y Efectivo
CABMS
Software: SIAC, SIF
Hardware y consumibles
REFERENCIAS
‣ Ley del IVA y su Reglamento
‣ Ley del ISR y su Reglamento
‣ Ley Federal y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento
‣ Ley Federal de responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos
‣ Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y su Reglamento
‣ Ley General de Bienes Nacionales
‣ Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas y su Reglamento
‣ Código Fiscal de la Federación y su Reglamento
‣ Normas Generales para el Registro o Afectación, Disposición Final y Baja de Bienes Muebles
de la Administración Pública Federal.
‣ Oficio Circular por el que se establecen los procedimientos para el informe, dictamen,
notificación o constancia de registro de los ingresos excedentes obtenidos durante el ejercicio
por las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, así como por los
Poderes Legislativo y Judicial y los órganos constitucionalmente autónomos.
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE
Y OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
ANEXOS
Recibo Provisional
Recibo de Pago
Recibo de Donación
Recibo de Ingresos
Acta de Donación
Carta de Donativo Condicionado
Carta de Agradecimiento
Registro de Ingresos en Efectivo
Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos
Anexo A
Anexo B
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO,
ESPECIE Y OTROS SERVICIOS DE CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
(DONATIVOS EN EFECTIVO)
CODIGO: PR-DETES/DONATIVOS-A5
ÍNDICE
PAG.
POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA LA
RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO 6
PROCEDIMIENTO DE DONATIVOS EN EFECTIVO 12
DIAGRAMA DE FLUJO 19
PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA
Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo
Junio 2013 Junio 2013 U: Donativos

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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA
LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO
Responsable de la Unidad que recibirá el donativo
Promoverá con las Personas Físicas o Morales, la captación de donativos.
Recibirá los donativos en efectivo a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. y los
depositará en la cuenta bancaria institucional.
Expedirá un Recibo de Ingresos del SIF o de Pago, cuando se capte un donativo que no requiera
Recibo de Donación.
Expedirá un Recibo Provisional únicamente cuando el Donante requiera el Recibo de Donación
especificando los datos completos, el cual requisitará y cotejará con la cédula fiscal
proporcionada por el Donante, quien verificará y validará que sus datos sean correctos firmando
de aceptación en la parte interior del Recibo Provisional.
Solicitará mediante oficio la expedición del Recibo de Donación al Departamento de Tesorería
enviando copia del Recibo Provisional previa validación del Donante y Carta de Donativo
Condicionado, en su caso.
Cuando no se cuente con el depósito bancario correspondiente, solicitará al Departamento de
Tesorería mediante oficio la expedición del Recibo de Donación anticipadamente, previa
autorización de la Jefatura del Departamento de Tesorería y con visto bueno de la Subdirección
de Recursos Financieros, para realizar los trámites ante las autoridades respectivas; cuando se
reciban recursos en efectivo provenientes del DIF, municipios, ayuntamientos y gobiernos
estatales, Secretaría de Finanzas, etc., se solicitará copia de la cédula fiscal al/la Donante para su
verificación y validación de los datos proporcionados, siendo la persona responsable de dar
seguimiento al trámite del recurso recibido.
En caso de haber solicitado un Recibo de Donación y este haya sido expedido anticipadamente,
y el depósito no haya sido realizado, deberá elaborar un oficio en el que especifique la
justificación de la cancelación anexando el mismo Recibo en original y 3 copias, mismo que
enviará al Departamento de Tesorería.
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
Elaborará la Carta de Donativo Condicionado cuando el Donante especifique que el donativo es
para un fin o adquisición específica e informará a la Dirección General Adjunta Administrativa,
a través de oficio, sobre el monto y el fin del donativo condicionado, anexando el original de la
Carta de Donativo Condicionado.
Ejercerá los ingresos por donativos en efectivo dentro del ejercicio fiscal correspondiente.
Informará mediante oficio a la Dirección General Adjunta Administrativa, la aplicación del
donativo en efectivo no condicionado que se reciba para gasto de operación (capítulo 2000 y
3000), para su conocimiento.
Ejercerá los donativos condicionados una vez informada la aplicación por parte de la
Subdirección de Recursos Financieros y la Subdirección de Adquisiciones y Servicios, mediante
el trámite y envío de las remesas por el concepto y monto correspondiente que realizarán las
áreas controladoras de los recursos.
Enviará por valija institucional al Departamento de Contabilidad el original del comprobante del
depósito bancario por el donativo recibido, copia del Recibo Provisional, copia del Recibo de
Ingresos y Carta de Donativo Condicionado, así como al Departamento de Tesorería una copia
de esta misma documentación.
Registrará semanalmente los ingresos en efectivo en el formato Aportaciones de la Comunidad
Especie-Efectivo-Otros Servicios y en el formato de Registro de Ingresos en Efectivo.
Enviará mensualmente al Departamento de Contabilidad los formatos Aportaciones de la
Comunidad Especie-Efectivo-Otros Servicios de todas las aportaciones que reciba.
Dirección General Adjunta Administrativa
Recibirá la Carta de Donativo Condicionado, para su conocimiento turnando copia a la
Subdirección de Adquisiciones y Servicios y a la Subdirección de Recursos Financieros para los
trámites de acuerdo a su competencia.
Firmará los Recibos de Donación, debidamente requisitados para su entrega al Donante.
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
Subdirección de Recursos Financieros
Solicitará a la Dirección de Planeación (Departamento de Programación), mediante oficio que a
través de la Coordinadora de Sector, se gestione ante la SHCP, la autorización de modificación
de flujo de efectivo cuando se reciban donativos condicionados en efectivo y estos no hayan
sido proyectados para el ejercicio, considerando lo siguiente:
‣ Que por el monto del donativo, sea atendido con los recursos propios ya programados por la
Institución, sin necesidad de solicitar la modificación al flujo de efectivo.
‣ Que por el monto y destino del donativo, sea necesario realizar una modificación al flujo de
efectivo.
Informará en el propio oficio de la Unidad, la aplicación del donativo condicionado y no
condicionado para gasto de operación que no requiera de trámite ante la coordinadora de sector
y turnará copia de la Carta de Donativo Condicionado al área correspondiente.
Instruirá al área correspondiente que tramite la remesa del donativo condicionado para gasto de
inversión o gasto de operación para que comunique a la Unidad cuando pueda realizar su
aplicación.
En caso de que el donativo en efectivo condicionado a gasto de inversión, no haya sido
tramitado oportunamente hasta el mes de octubre del año en curso, recomendará al área
responsable de recibir el donativo que lo solicite en especie.
Dirección de Planeación (Departamento de Programación)
Solicitará a la Coordinadora de Sector gestionar ante la SHCP, cuando se requiera la
autorización de la modificación del flujo de efectivo y de la aplicación del donativo
condicionado recibido en efectivo, siempre y cuando la captación real supere la programada en
el periodo en el que se pretenda realizar el movimiento, por lo que la modificación será por la
variación entre ambos conceptos, considerando lo siguiente:
‣ Que la variación sea menor al donativo, por lo que adicionalmente se requiera una
reestructuración del presupuesto a nivel institucional que deberá realizar la Subdirección de
Recursos Financieros, en colaboración con la Dirección General Adjunta Administrativa.
‣ Que la variación sea mayor al donativo, por lo que se cubrirá el donativo y la diferencia será
canalizada a otras presiones de gasto que determina la Subdirección de Recursos
Financieros.
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
Informará a la Subdirección de Recursos Financieros, la autorización de la SHCP para la
modificación del flujo de efectivo y la aplicación del donativo condicionado.
Notificará al responsable de recibir el donativo, que en el caso de donativo en Efectivo
condicionado a gasto de inversión, la fecha límite para tramitarlo es el mes de octubre del año en
curso, o en su caso recomendará que el donativo sea en especie.
Departamento de Tesorería
Verificará el depósito de los donativos recibidos, en los estados de cuenta institucionales y será
el responsable de dar seguimiento a la expedición del Recibo de Donación, en su caso y del
envío de la remesa una vez tramitada por el área correspondiente.
Verificará diariamente los depósitos de los recursos en efectivo provenientes del DIF,
Municipios, Ayuntamientos y Gobiernos Estatales, Secretaría de Finanzas, etc., en la cuenta
bancaria de Oficinas Centrales.
Expedirá los Recibos de Ingresos del SIF, en el caso en que se reciban donativos en efectivo en
Oficinas Centrales y que no requieran Recibo de Donación.
Expedirá los Recibos Provisionales cuando los donativos se realicen en Oficinas Centrales y el
Donante requiera Recibo de Donación, el cual se requisitará y cotejará con la cédula fiscal
proporcionada por el mismo.
Depositará a la cuenta bancaria institucional el importe del donativo recibido en Oficinas
Centrales.
Expedirá los Recibos de Donación a petición del Responsable de la Unidad, para lo cual deberá
recibir copia de la documentación soporte y turnará a la DGAA para su firma y sello
correspondiente.
Expedirá solo en casos excepcionales el Recibo de Donación anticipadamente, a petición del
Donante, sin elaborar el Recibo Provisional y sin el depósito correspondiente, para realizar el
trámite de expedición de cheque ante las autoridades respectivas, previa autorización de la
Jefatura del Departamento de Tesorería y con el visto bueno de la Subdirección de Recursos
Financieros.
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
En el caso de haber expedido un Recibo de Donación anticipadamente y el depósito no haya
sido realizado, verificará que la Unidad Responsable envíe el oficio de justificación de la
cancelación junto con el Recibo de Donación en original y 3 copias.
Expedirá y entregará el Recibo de Donación al Responsable de la Unidad o al Donante, dentro
de los cinco días hábiles siguientes a la recepción de la documentación completa.
Enviará por valija a la Unidad Responsable del donativo el Recibo de Donación inmediatamente
que este sea expedido, a fin de que lo haga llegar al Donante.
Expedirá Recibos de Pago con requisitos fiscales, en el caso de depósitos en efectivo o cheque
cuando no requiera Recibo de Donación el Donante.
Entregará al Departamento de Contabilidad copia del Recibo de Donación al momento de su
expedición, cuando el depósito sea realizado.
Expedirá Recibo de Pago sin el depósito correspondiente, previa autorización de la Jefatura del
Departamento y con el visto bueno de la Subdirección de Recursos Financieros, cuando se
reciba el recurso en efectivo proveniente del DIF, Municipios, Ayuntamientos, etc., para realizar
los trámites ante las autoridades respectivas.
Depositará vía remesa los donativos en la cuenta de la Unidad, una vez que el área competente
envíe la Solicitud de Remesa, para su aplicación correspondiente.
Elaborará mensualmente un listado de los Recibos de Pago y de Donación expedidos, el cual
conciliará con el Departamento de Contabilidad para el control y registro de los donativos.
Generará el informe trimestral de los donativos otorgados y recibidos, y solicitará a la
Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos su publicación en la página
WEB de la Institución.
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
Departamento de Contabilidad
Verificará y registrará contablemente los donativos recibidos en efectivo basándose en el
comprobante del depósito, Recibo de Ingresos del SIF, Recibo de Pago y/o Recibo Provisional.
Integrará al SIAC de forma mensual la información recibida de las áreas referente a los
donativos obtenidos.
Realizará conjuntamente con el Departamento de Tesorería, la conciliación en la Relación de
Recibos de Donativos, Recibos de Ingresos del SIF y/o Recibos de Pago que se expidieron en el
mes.
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DESCRIPCION
1. Contacta al Donante interesado en aportar un donativo en
efectivo y considera los Criterios para la Captación de
Donativos (Anexo A).
2. Capta el donativo en efectivo o cheque a nombre de la
Institución, en su caso especifica que tipo de recibo
requiere.
MATERIALES
Y/O ANEXOS
3. Recibe el donativo en efectivo o cheque a nombre de la
Institución, emite del SIF en original y 3 copias el Recibo
de Ingresos, únicamente cuando el Donante solicite Recibo
de Donación elabora Recibo Provisional en original y 3
copias, el cual requisitará de acuerdo con los datos de la
cédula fiscal proporcionada.
4. Solicita al Donante que verifique los datos en el Recibo
Provisional y firme de validación de los mismos, en la parte
inferior.
5. Deposita el efectivo o cheque en la cuenta bancaria
institucional y obtiene el comprobante bancario sellado.
RECIBO DE
INGRESOS,
RECIBO
PROVISIONAL
RECIBO
PROVISIONAL
COMPROBANTE
BANCARIO
Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales la
Unidad Responsable del trámite para la expedición del
Recibo de Donación, será el Departamento de Tesorería
y el depósito se realizará en la cuenta bancaria de
Oficinas Centrales.
6. Elabora oficio dirigido al Departamento de Tesorería con
copia para el Departamento de Contabilidad, en el que
informa del donativo recibido y en su caso, solicita la
expedición del Recibo de Donación cuando lo haya
requerido el Donante, anexando el Recibo Provisional con
la firma del mismo validando sus datos.
OFICIO, RECIBO
PROVISIONAL
7. Recibe el donativo, pudiéndose presentar 2 casos:
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
MATERIALES
Y/O ANEXOS
7.1 Que el donativo sea condicionado para un fin o
adquisición específica, en este caso, elabora la Carta de
Donativo Condicionado, especificando el monto
recibido, así como la aplicación del mismo, recaba la
firma del Donante, obtiene 4 copias y distribuye de la
siguiente manera:
CARTA DE
DONATIVO
CONDICIONADO
DGAA
SUBDIRECCIÓN DE
REC. FINANCIEROS
O ADQUIS. Y SERV.
Carta de Donativo Condicionado firmado por el/la
Donante
- Original: DGAA
- Copia: Donante
- Copia: Departamento de Contabilidad
- Copia: Departamento de Tesorería
- Copia: Archivo de la Unidad
7.1.1 Recibe la Carta de Donativo Condicionado, turna
copia a la Subdirección de Recursos Financieros y a
la Subdirección de Adquisiciones y Servicios para
su conocimiento y tramite de acuerdo a su
competencia, pudiéndose presentar 2 casos:
7.1.1.1 Que el donativo condicionado requiera
autorización de la SHCP, en este caso, solicita
mediante oficio a la Dirección de Planeación
para que realice la gestión con la
Coordinadora de Sector, para la modificación
del flujo de efectivo y de la aplicación del
donativo condicionado.
7.1.1.1.1 Una vez gestionada la autorización del
donativo condicionado, informa al
Departamento de Tesorería. Continua el
procedimiento en el punto no. 8
7.1.1.2 Que el donativo condicionado no requiera
autorización de la SHCP, en este caso, lo
comunica a la Unidad Responsable. Continúa
el procedimiento en el punto no 8
CARTA DE
DONATIVO
CONDICIONADO
OFICIO
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EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DESCRIPCION
7.2 Que el donativo no sea condicionado para un fin o
adquisición específica, en este caso, elabora un oficio
en original y 2 copias y distribuye de la siguiente
manera:
Original: Depto. de Tesorería
1ª. Copia: Depto. De Contabilidad
2ª. Copia: Archivo
MATERIALES
Y/O ANEXOS
OFICIO
DEPTO. DE
TESORERÍA
8. Distribuye los siguientes documentos:
Comprobante del Depósito Bancario.
- Copia sellada: Departamento de Contabilidad
- Fotocopia: Departamento de Tesorería
- Fotocopia: Archivo de la Unidad
Recibo de Ingresos del SIF (cuando no requiera
Recibo de Donación o Recibo con requisitos
fiscales).
- Original : Donante
- Copia: Departamento de Tesorería
- Copia: Departamento de Contabilidad
- Copia: Archivo de la Unidad
Recibo Provisional (a petición del Donante).
- Original : Donante
- Copia: Departamento de Tesorería
- Copia: Departamento de Contabilidad
- Copia: Archivo de la Unidad
Oficio para solicitar la expedición de Recibo de
Donación, en su caso.
- Original: Departamento de Tesorería
- Copia: Departamento de Contabilidad
- Copia: Archivo de la Unidad
9. Revisa en los estados de cuenta institucionales que el
donativo haya sido depositado.
COMPROBANTE
BANCARIO
RECIBO DE
INGRESOS O
RECIBO PROV.
RECIBO
PROVISIONAL
OFICIO PARA
SOLICITAR
RECIBO DE
DONACIÓN
ESTADOS DE
CUENTA
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
MATERIALES
Y/O ANEXOS
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DEPTO. DE
TESORERÍA
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
10. Una vez que el donativo haya sido efectuado por el/la
Donante, elabora oficio de Distribución del Gasto,
especificando en qué y cómo se aplicará el donativo y
envía al Departamento de Tesorería.
11. Recibe oficio de Distribución del Gasto y solicita vía
oficio al área competente el trámite de la remesa por el
donativo.
12. Una vez tramitada la remesa envía el efectivo a la Unidad
correspondiente para su aplicación.
13. Integra un expediente con la siguiente documentación
generada por el donativo en efectivo recibido y archiva
para su control:
- Copia rosa del Recibo Provisional, en su caso
- Copia del oficio para solicitar Recibo de Donación, en su
caso
- Copia amarilla del Recibo de Donación, en su caso
- Copia del oficio para solicitar el Recibo de Pago, en su
caso
- Copia del Recibo de Pago, en su caso
- Copia del Recibo de Ingresos emitidos por el SIF, en su
caso
- Fotocopia del comprobante del depósito
- Copia de la Carta de Donativo Condicionado, en su caso
- Copia del oficio de aplicación del donativo, en su caso
OFICIO DE
DISTRIBUCIÓN
DEL GASTO
OFICIO DE
DISTRIBUCIÓN
DEL GASTO Y
OFICIO PARA
TRÁMITE DE
REMESA
EXPEDIENTE
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
14. Recibe la siguiente documentación generada por el
donativo en efectivo recibido.
- Original del comprobante del depósito bancario
- Original del Recibo de Ingresos emitido por el SIF, en su
caso
- Copia amarilla del Recibo Provisional, en su caso
- Copia del Recibo de Donación, en su caso
- Copia del Recibo de Pago, en su caso
DOCUMENTOS
GENERADOS POR
EL DONATIVO
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
- Copia del oficio de aplicación del donativo, en su caso
- Copia de la Carta de Donativo Condicionado, en su caso.
15. Revisa los documentos recibidos, verifica los datos, en
caso de encontrar algo incorrecto se comunica vía
telefónica con la persona Responsable de la Unidad, aclara
y realiza el registro contable.
MATERIALES
Y/O ANEXOS
DOCUMENTOS
GENERADOS POR
EL DONATIVO
DEPTO. DE
TESORERÍA
16. Recibe la siguiente documentación generada por el
donativo en efectivo recibido:
- Fotocopia del comprobante del depósito bancario
- Copia verde del Recibo Provisional, en su caso
- Copia del Recibo de Ingresos emitido por el SIF, en su
caso
- Original del oficio para solicitar el Recibo de Donación,
en su caso
- Original del oficio para solicitar el Recibo de Pago, en su
caso
- Copia del oficio de Aplicación del Donativo, en su caso
- Copia de la Carta de Donativo Condicionado, en su caso.
DOCUMENTOS
GENERADOS POR
EL DONATIVO
17. Revisa la documentación y en caso de que soliciten
Recibo de Donación, verifica y valida que los datos
asentados en el Recibo Provisional fueron validados por el
Donante con su firma.
DOCUMENTOS
GENERADOS POR
EL DONATIVO
18. Expide el Recibo de Donación en original y 3 copias
dentro de los 5 días hábiles siguientes a recibir la
documentación completa, recaba la firma y el sello de la
DGAA en el Recibo de Donación.
19. Elabora oficio en el que notifica el envío del Recibo de
Donación, mismo que envía por valija junto con el Recibo
de Donación en original y 2 copias (verde y amarilla) a la
Unidad Responsable y turna la copia (rosa) al
Departamento de Contabilidad para su registro.
RECIBO DE
DONACIÓN
OFICIO Y RECIBO
DE DONACIÓN
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
MATERIALES
Y/O ANEXOS
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
20. Recibe el oficio junto con el Recibo de Donación en
original y 2 copias (verde y amarilla) y entrega al/la
Donante solicitándole su firma en las 2 copias.
21. Envía por valija el acuse del oficio junto con la copia
(verde) del Recibo firmado por el Donante al
Departamento de Tesorería y archiva la copia (amarilla)
en su expediente para su control.
Notas:
Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales el
Departamento de Tesorería entregará el Recibo de
Donación al Donante y recabará su firma en las copias.
Cuando el Donante requiera un Recibo que contenga
únicamente cédula fiscal (Recibo de Pago), lo solicitará
mediante oficio en original y copia al Departamento de
Tesorería especificando los datos del donativo en efectivo.
22. Una vez que aplica el donativo para el fin o adquisición
específica, envía la documentación correspondiente al
Departamento de Contabilidad para su registro.
23. Requisita semanalmente el formato Aportaciones de la
Comunidad Especie-Efectivo-Otros Servicios en original
y copia, que distribuye de la siguiente manera:
Original: Departamento de Contabilidad
Copia: Archivo de la Unidad
Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales no
se requisitan los formatos Registro de Ingresos en
Efectivo ni Aportaciones de la Comunidad, Especie,
Efectivo y Otros Servicios.
OFICIO Y RECIBO
DE DONACIÓN
OFICIO Y RECIBO
DE DONACIÓN
APORTACIONES
DE LA
COMUNIDAD
ESPECIE-EFEC.-
OTROS SERV.
DEPTO. DE
TESORERÍA
24. Recibe copia (verde) del Recibo de Donación firmado por
el Donante o copia del Recibo de Pago para su registro y
control.
RECIBO DE
DONACIÓN O
RECIBO DE PAGO
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
25. Realiza mensualmente el corte de los Recibos de
Donación que haya expedido, elabora un listado de los
mismos y los relaciona.
MATERIALES
Y/O ANEXOS
LISTADO
RECIBOS DE
DONACIÓN
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
26. Elabora una Relación de los donativos recibidos por las
Unidades Responsables, misma que envía junto con el
listado al Departamento de Contabilidad y a la
Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos
Administrativos para su publicación en la página WEB.
27. Recibe la Relación de los donativos junto con el listado de
los Recibos de Donación, así como, los formatos de
Aportaciones de la Comunidad Especie-Efectivo-Otros
Servicios y Aportaciones en Difusión a las Unidades y
captura en el SIAC.
28. Termina procedimiento.
RELACIÓN DE
DONATIVOS Y
LISTADO DE
RECIBOS DE
DONACIÓN
RELACIÓN DE
DONATIVOS,
LISTADO DE
RECIBOS DE
DONACIÓN Y
FORMATO DE
APORTACIONES
COMUNIDAD
ESP.-EFECTIVO-
OTROS SERV. Y
APORTACIONES
EN DIFUSIÓN
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
DGAA
SUBDIR. RECURSOS
FINANCIEROS/SUBDIR.
ADQUISICIONES Y
SERVICIOS
DEPTO. DE
TESORERÍA
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
INICIA
1
Contacta al Donante
interesado en aportar un
donativo en efectivo y
considera los Criterios
para la Captación de
Donativos .
2
Capta el donativo en
efectivo o cheque a
nombre de la Institución,
en su caso especifica que
tipo de recibo requiere.
3
Recibe el donativo en
efectivo o cheque, emite
del SIF en o. y 3c. el
Recibo de Ingresos,
elabora cuando le sea
requerido el Recibo
Provisional en o. y 3c.
Recibo Ing.
/3
Recibo Prov.
/3
4
Solicita al Donante que
verifique los datos en el
Recibo Provisional y firme
de validación de los
mismos, en la parte
inferior.
Recibo Prov.
Deposita el efectivo o
cheque en la cuenta
bancaria institucional y
obtiene el comprobante
bancario sellado.
Comprobante
5
A
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
DGAA
SUBDIR. RECURSOS
FINANCIEROS/SUBDIR.
ADQUISICIONES Y
SERVICIOS
DEPTO. DE
TESORERÍA
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
A
6
Elabora oficio dirigido al
Depto. de Tesorería con c.
al Depto. de Contabilidad,
en el que informa del
donativo recibido y en su
caso, solicita la expedición
del Recibo de Donación,
anexando el Recibo
Provisional.
Oficio
7
Recibe el donativo,
pudiéndose presentar 2
casos:
No
Donativo
Condicionado
…
Si
1
7.1
Elabora la Carta de
Donativo Condicionado,
especificando el monto
recibido, recaba la firma
del Donante, obtiene 4c. y
distribuye.
Carta Donativo
/4
7.1.1
Recibe la Carta de
Donativo Condicionado,
turna c. a la Subdir. de
Rec.Fin. y a la Subdir. de
Adquis. y Servicios para
su conocimiento y tramite,
pudiéndose presentar 2
casos:
Carta Donativo
No
2
Requiere
autorización de
SHCP…
Si
7.1.1.1
Solicita mediante oficio a
la Dir. de Planeación para
que realice la gestión para
la modificación del flujo de
efectivo y de la aplicación
del donativo condicionado.
Oficio
B
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
DGAA
SUBDIR. RECURSOS
FINANCIEROS/SUBDIR.
ADQUISICIONES Y
SERVICIOS
DEPTO. DE
TESORERÍA
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
B
7.1.1.1.1
Una vez gestionada la
autorización del donativo
condicionado, informa al
Depto. de Tesorería.
Continua el procedimiento
en el punto no. 8
3
1
7.2
En este caso, elabora un
oficio en original y 2
copias y distribuye.
2
7.1.1.2
Que el donativo
condicionado no requiera
autorización de la SHCP,
en este caso, lo comunica
a la Unidad Responsable.
Continúa el procedimiento
en el punto no 8
Oficio
3
3
8
Distribuye los siguientes
documentos:
· Comprobante del
Depósito Bancario
· Recibo de Ingresos del
SIF o Recibo Provisional
· Oficio para solicitar la
expedición de Recibo de
Donación, en su caso
Revisa en los estados de
cuenta institucionales que
el donativo haya sido
depositado.
9
Comprobante
Recibo ingresos
Oficio
10
Una vez que el donativo
haya sido efectuado por el
Donante, elabora oficio de
Distribución del Gasto,
especificando en qué y
cómo se aplicará el
donativo y envía al
Departamento de
Tesorería
Oficio
C
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
DGAA
SUBDIR. RECURSOS
FINANCIEROS/SUBDIR.
ADQUISICIONES Y
SERVICIOS
DEPTO. DE
TESORERÍA
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
C
11
Recibe oficio de
Distribución del Gasto y
solicita vía oficio al área
competente el trámite de
la remesa por el donativo.
Oficio
13
Integra un expediente con
la documentación
generada por el donativo
en efectivo recibido y
archiva para su control.
12
Una vez tramitada la
remesa envía el efectivo a
la Unidad correspondiente
para su aplicación.
Recibo Prov.
Oficio p/solicitar
Rec. Donación
Recibo Donación
Oficio p/solicitar
Recibo Pago
Recibo Pago
Recibo Ingresos
Comprob. Depos.
Carta Donativo C.
Oficio Aplicación
14
Recibe la siguiente
documentación generada
por el donativo en efectivo
recibido.
Comprob. Depos.
Recibo Ingresos
Recibo Provisional
Recibo Donación
Recibo Pago
Oficio Aplicación
Carta Donativo C.
15
Revisa los doctos.
recibidos, verifica los
datos, en caso de
encontrar algo incorrecto
se comunica Con el
Responsable de la
Unidad, aclara y realiza el
registro contable.
Documentación
D
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
DGAA
SUBDIR. RECURSOS
FINANCIEROS/SUBDIR.
ADQUISICIONES Y
SERVICIOS
DEPTO. DE
TESORERÍA
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
D
16
Recibe la documentación
generada por el donativo
en efectivo recibido.
Comprob. Dep.
Recibo Provisional
Recibo Ingresos
Recibo Donación
Recibo Pago
Carta Donativo C.
Oficio Aplicación
17
Revisa la documentación
y en caso de que soliciten
Recibo de Donación,
verifica y valida que los
datos asentados en el
Recibo Provisional fueron
validados.
Documentación
18
Expide el Recibo de
Donación en o. y 3c.,
recaba la firma y el sello
de la DGAA en el Recibo
de Donación.
Recibo Donación
/3
19
Elabora oficio en el que
notifica el envío del
Recibo de Donación,
mismo que envía junto
con el Recibo de
Donación en o. y 2c. a la
Unidad Responsable y
turna copia al Depto. de
Contabilidad.
Recibo Donación
/2
c.
E
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DGAA
SUBDIR. RECURSOS
FINANCIEROS/SUBDIR.
ADQUISICIONES Y
SERVICIOS
DEPTO. DE
TESORERÍA
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
E
20
Recibe el Oficio junto con
el Recibo de Donación en
o. y 2c., entrega al
Donante solicitándole su
firma en las 2 copias.
Recibo Donación
/2
21
Envía por valija El acuse
del oficio junto con la c.
del Recibo firmado por el
Donante al Depto. de
Tesorería y archiva c. en
su expediente para su
control.
Recibo Donación
/2
Notas:
Cuando el Donativo se
efectúa en Oficinas
Centrales el Depto. de
Tesorería entregará el
Recibo de Donación al/la
Donante y recabará su
firma en las copias.
Cuando el Donante
requiera un Recibo que
contenga únicamente
cédula fiscal (Recibo de
Pago), lo solicitará
mediante oficio en o. y c. al
Depto. de Tesorería
especificando los datos del
Donativo en efectivo.
22
Una vez que aplica el
Donativo para el fin o
adquisición especifica,
envía la documentación al
Depto. de Contabilidad
para su registro.
Recibo Donación
c.
F
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN EFECTIVO)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
DGAA
SUBDIR. RECURSOS
FINANCIEROS/SUBDIR.
ADQUISICIONES Y
SERVICIOS
DEPTO. DE
TESORERÍA
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
F
Requisita semanalmente
el formato Aportaciones
de la Comunidad Especie-
Efectivo-Otros Servicios
en original y copia, que
distribuye.
Aportaciones
Com.
23 24
Recibe copia (verde) del
Recibo de Donación
firmado por el/la Donante
o copia del Recibo de
Pago para su registro y
control.
Reg. Ingresos Ef.
Recibo
Nota:
Cuando el Donativo se
efectúa en Oficinas
Centrales no se requisitan
los formatos Registro de
Ingresos en Efectivo ni
Aportaciones de la
Comunidad, Especie,
Efectivo y Otros Servicios
Listado Recibos
Donación
25
Realiza mensualmente el
corte de los Recibos de
Donación que haya
expedido, elabora un
listado de los mismos y los
relaciona.
26
Elabora una Relación de
los donativos recibidos por
las Unidades, misma que
envía junto con el listado
al Depto. de Contabilidad
y a la Subdir de Desarrollo
de Sist. y Procesos
Admvos. para su
publicación en la página
WEB
Relación
Depositos
Listado Recibos
Donación
27
Recibe la Relación de los
donativos junto con el
listado de los Recibos de
Donación, así como, los
formatos de Aportaciones
de la Comunidad Especie-
Efectivo-Otros Servicios y
Aportaciones en Difusión
a las Unidades y captura
en el SIAC.
Relación
Depositos
Aportaciones
Com.
TERMINA
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE
Y OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
(DONATIVOS EN ESPECIE)
CODIGO: PR-DETES/DONATIVOS-A5
ÍNDICE
PAG.
POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA
LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN ESPECIE 26
PROCEDIMIENTO DE DONATIVOS EN ESPECIE 35
DIAGRAMA DE FLUJOGRAMA 42
PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA
Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo
Junio 2013 Junio 2013 U: Donativos

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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA
LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN ESPECIE
Responsable de la Unidad que recibirá el donativo
- Promoverá la captación de donativos en especie conforme a las necesidades institucionales.
- Solicitará mediante oficio o correo electrónico la evaluación y la elaboración del formato
Dictamen Técnico al área responsable de realizarlo, para lo cual anexará la descripción del bien
susceptible de ser recibido en donación, las características técnicas, fotografías en su caso y la
cotización de los artículos similares.
- En el caso de bienes muebles y vehículos solicitará vía correo electrónico al Departamento de
Inventarios, Almacén y Seguros, el formato Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la
Recepción del Donativo, mismo que requisitará, evaluará y dictaminará los bienes muebles en el
formato, anexando la descripción del bien, características técnicas y fotografías en su caso, y
devuelve para su revisión y autorización al mismo departamento.
- Solicitará al/la Donante la factura original a nombre de CIJ, A.C. o factura endosada y/o
documento que acredite la propiedad del bien donado.
- En caso de no contar con el documento que acredite la propiedad del bien, elaborará Acta de
Donación, que incluya la descripción y valor estimado de los bienes donados (cotización), así
como la razón social y el nombre de la persona que proporciona la información, domicilio y
teléfono.
- Expedirá un Recibo Provisional únicamente cuando el Donante requiera un Recibo de
Donación, especificando los datos completos, el cual requisitará y cotejará con la Cédula Fiscal
proporcionada por el Donante, quien verificará y validará que sus datos sean correctos firmando
en la parte inferior del Recibo Provisional.
- Solicitará mediante oficio al Departamento de Tesorería, la expedición del Recibo de Donación,
enviando copia del Recibo Provisional previa validación del Donante, copia de la factura o
documento que acredite la propiedad del bien recibido en donación y Dictamen Técnico.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
- Informará de la aceptación del bien mueble donado al Departamento de Inventarios, Almacén y
Seguros para su resguardo y aseguramiento, así como al Departamento de Contabilidad para su
registro y les enviará la siguiente documentación:
Factura original o documento que acredite la propiedad del bien donado.
Acta de Donación, cuando no se tenga la factura anotar el costo y si no, cotización de los
bienes.
Dictamen Técnico.
Recibo Provisional.
- Reportará invariablemente la recepción de bienes recibidos en donación, al Departamento de
Inventarios, Almacén y Seguros, para su registro y resguardo. En caso de no hacerlo y sufrir
algún daño como robo o siniestro será su responsabilidad, pues la falta de resguardo
obstaculizará la indemnización por parte de la Aseguradora.
- Solicitará en caso de requerirse, la Carta de Agradecimiento al Departamento de Tesorería.
- Recibirá del Departamento de Tesorería mediante oficio el Recibo de Donación debidamente
firmado y sellado para entrega al Donante, así como la Carta de Agradecimiento, en caso de
requerirse.
- Informará a la Dirección de Tratamiento y Rehabilitación mediante oficio o correo electrónico,
cuando se reciban químicos-farmacéuticos.
- Informará mediante oficio o correo electrónico a la Subdirección de Desarrollo de Sistemas y
Procesos Administrativos, cuando se reciban bienes informáticos y se hayan incorporado al
activo fijo.
- Informará al Departamento de Inventarios, Almacén y Servicios mediante oficio o correo
electrónico cuando se reciban vehículos, bienes muebles e inmuebles.
- Informará a la Subdirección de Movilización Social y Proyectos Especiales mediante oficio o
correo electrónico, cuando se reciban bienes de radio y televisión, espacios en medios de
comunicación masiva y medios alternativos.
- Notificará al área competente, de acuerdo con el tema que se trate, cuando se reciban bienes
impresos, material audiovisual y bibliográfico.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
- Tendrá la guardia y custodia, así como el destino, aplicación o uso de los bienes recibidos en
donación bajo su responsabilidad.
- Enviará oficio o correo electrónico al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros
informando de los bienes que requieran ser custodiados/guardados por un periodo en el
Almacén, en el cual se anexará copia de la siguiente documentación.
Copia de la Factura o documento que acredite la propiedad del bien donado
Acta de Donación, en su caso
Dictamen Técnico
- Realizará Acta de Donación cuando los bienes recibidos en donación no cuenten con
documentación soporte, de acuerdo con lo establecido en el apartado Almacenes del Manual de
Aplicación General en materia de Recursos Materiales y Servicios Generales o cuando se trate
de bienes perecederos que no sea necesario su ingreso al Almacén ni control en inventarios.
- Elaborará contrato de Donación cuando el/la Donante especifique que el donativo tendrá un
destino diferente al uso de la propia Institución en cumplimiento de su labor social e informará a
la Dirección General para su autorización.
- Los donativos en especie que por sus características puedan generar un beneficio mayor a la
Institución que el ser utilizado por la misma, únicamente lo podrán hacer previa autorización de
la Dirección General, planteando las alternativas de su destino y de los beneficios que se puedan
obtener, siempre y cuando esto sea a favor de los programas prioritarios de la Institución.
- En el caso excepcional de que el donativo se le dé un destino diferente al uso de la propia
Institución, los ingresos serán depositados en la cuenta institucional, al día siguiente hábil de su
recepción.
- Con la finalidad de allegarse de recursos para prevenir, tratar y rehabilitar a personas con
problemas de farmacodependencia, los Patronatos auxiliarán a los CIJ, A.C. organizando
eventos mediante convenios de donativos en consignación, mismos que serán firmados por la
Dirección General Adjunta Administrativa.
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
Áreas Competentes encargadas de la evaluación técnica y emisión del Dictamen
- Elaborará la evaluación del bien susceptible de ser recibido en donación, con base a la
información proporcionada por el área solicitante, para efecto de garantizar que sea útil y acorde
a las necesidades de la Institución, siempre y cuando la documentación esté completa.
- Dará respuesta de la aceptación o rechazo del donativo al Responsable de la Unidad, emitiendo
el Dictamen Técnico en un plazo máximo de 5 días hábiles a la recepción de la solicitud, y
siempre y cuando se cuente con la documentación completa del bien.
- Emitirá el Dictamen Técnico de acuerdo con la siguiente clasificación de bienes
Dirección de Tratamiento y Rehabilitación
Químicos-farmacéuticos, que valorará el buen estado del producto, fecha de caducidad
(mínimo 4 meses de la fecha de entrega), utilidad y que la cantidad pueda ser distribuida
de acuerdo a los recursos institucionales, además de alguna otra consideración que
determine realizar.
Subdirección de Desarrollo de Sistemas y Procesos Administrativos
Software de Aplicación General
Servicios relacionados a Tecnologías de la Información
Software de Aplicación Específica
Bienes informáticos
Consumibles para bienes informáticos
Subdirección de Movilización Social y Proyectos Especiales
Bienes impresos, espacios en medios de comunicación masiva y medios alternativos.
Área competente, de acuerdo con el tema que se trate
Material audiovisual y bibliográfico.
Subdirección de Adquisiciones y Servicios (bienes recibidos en donación en oficinas
centrales)
Vehículos (Departamento de Servicios Generales)
Activo Fijo (bienes muebles) (Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros,
dependiendo del tipo de bien que se vaya a recibir en donación y su área respectiva).
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
Responsable de la unidad que recibe el donativo: En el caso de bienes muebles, será
quien requisite el formato Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de
Donativos, evalúe y dictamine en el mismo formato, firmándolo de visto bueno y
enviará al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.
- Será el responsable de asignar el valor de los bienes recibidos en donación cuando el donativo
pueda generar un beneficio mayor a la Institución, el cual tendrá que ser autorizado en forma
individual o conjuntamente por la Dirección General, Dirección General Adjunta Administrativa
y la Subdirección de Recursos Financieros.
- En el caso de bienes informáticos susceptibles de ser incorporados al activo fijo institucional,
turnará una copia del Dictamen Técnico favorable al Departamento de Inventarios, Almacén y
Seguros y al Departamento de Contabilidad.
- En el caso de productos perecederos o bienes menores, no será necesario la elaboración del
Dictamen Técnico, bastará con recibir la factura del bien y/o el Acta de Donación por parte del
Donante.
- Bienes distintos a los especificados: la valoración será a cargo del área que le competa, según el
bien donado.
Dirección General
- Autorizará los donativos en especie, que por sus características puedan generar un beneficio
mayor a la Institución que el ser utilizado por la misma planteando las alternativas de su destino
y de los beneficios que se puedan obtener, siempre y cuando esto sea a favor de los programas
prioritarios de la Institución.
- Instruirá a la Dirección General Adjunta Administrativa para que el donativo recibido se le dé,
en su caso un destino diferente al uso de la propia Institución susceptible de generar un ingreso.
- Firmará la Carta de Agradecimiento para el Donante, en caso de requerirse.
- Firmará los Contratos de Donación, por concepto de donativos otorgados por personas morales.
- Firmará Convenios de Donativos en consignación con los Patronatos, cuando organicen eventos,
con la finalidad de allegarse de recursos para el cumplimiento de la labor social de los CIJ, A.C.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
Dirección General Adjunta Administrativa
- Someterá a consideración de la Dirección General la autorización para que el donativo pueda ser
susceptible de generar un ingreso e instruirá a las áreas competentes para que establezcan las
acciones pertinentes para su control.
- Instruirá a las áreas correspondientes la aplicación o atención en lo conducente de la aceptación
de los donativos.
- Firmará los Recibos de Donación debidamente requisitados para su entrega a los donantes.
- Firmará convenios de Donativos en consignación con los patronatos, cuando organicen eventos,
con la finalidad de allegarse de recursos para el cumplimiento de la labor social de los CIJ, A.C.
Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros
- Enviará por correo electrónico a la unidad operativa que lo solicite al siguiente día hábil, el
formato Dictamen Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos incluyéndole el
número de folio que le corresponda, mismo que revisará posteriormente cuando reciba la
información completa del bien.
- Llevará el control de los bienes recibidos en donación e integrará al patrimonio institucional,
siendo esta área la única facultada para asignar número de inventario, el cual será compuesto por
la clave CABMS y número progresivo.
- Realizará el aseguramiento del mobiliario, equipo de oficina, equipo e instrumental médico,
equipo electrónico y parque vehicular recibido en donación, una vez que se cuente con la
documentación soporte y que se haya registrado en el patrimonio institucional, así mismo
elaborará los resguardos correspondientes.
- Realizará las conciliaciones mensualmente de los donativos en especie (bienes muebles,
vehículos y otros), con el Departamento de Contabilidad, dentro de los cinco días hábiles
posteriores a su cierre mensual.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
- Conciliará con el Departamento de Soporte Técnico, Mantenimiento y Telecomunicaciones, los
dictámenes emitidos mensualmente, dentro de los primeros cinco días hábiles posteriores al
cierre del mes.
- En caso de que el donativo en especie se le dé un destino diferente al uso de la propia
Institución, se encargará de resguardar y controlar los bienes recibidos y los posibles ingresos
que pudieran generar y que sean responsabilidad de este departamento, los entregará al
Departamento de Tesorería para su depósito en la cuenta bancaria institucional al día siguiente
hábil.
- Enviará al Departamento de Contabilidad, copia del convenio de Donación y/o escritura con
sello del Registro Público de la Propiedad y avalúo catastral del bien recibido en donación,
cuando sean donados terrenos y bienes inmuebles con el visto bueno de la Subdirección de
Adquisiciones y Servicios.
Departamento de Tesorería
- Expedirá los Recibos Provisionales cuando los donativos se reciban en oficinas centrales y el
Donante requiera Recibo de Donación.
- Expedirá el Recibo de Donación a petición del Responsable de la Unidad o área solicitante de
los donativos que se reciban y que así lo requieran, para lo cual recibirá copia de la
documentación soporte y Recibo Provisional previamente validado con la firma del/la Donante
que los datos asentados sean correctos, mismo que enviará
- Elaborará en caso de requerirse la Carta de Agradecimiento al/la Donante, la cual enviará a la
Dirección General para su firma y posteriormente la enviará al responsable de la Unidad o al/la
Donante, en caso de que se realice el donativo en oficinas centrales.
- Expedirá Recibo de Ingresos del SIF, en el caso de que el donativo en especie se le dé un
destino diferente al uso de la propia Institución, depositando en la cuenta bancaria institucional
de oficinas centrales, al día siguiente de su recepción de los ingresos por las áreas responsables
conforme a los convenios establecidos.
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
- Registrará y controlará los Recibos de Donación que expidió, mediante una relación que
contenga los siguientes datos: número de recibo, fecha del recibo, nombre del Donante, RFC del
mismo, descripción del donativo e importe.
- Elaborará un listado de los Recibos de Donación, el cual conciliará mensualmente con el
Departamento de Contabilidad para el control y registro de los donativos.
- Generará trimestralmente el reporte de donativos recibidos en especie y los publicará en la
página WEB de la Institución.
Departamento de Contabilidad
- Registrará el donativo con la documentación que lo ampare:
Dictamen Técnico.
Factura original o documento que acredite la propiedad del bien donado, en su caso.
Acta de Donación, en su caso.
Recibo Provisional (copia amarilla).
Recibo de Donación (copia rosa).
- Informará al Departamento de Tesorería y al Departamento de Inventarios, Almacén y
Servicios, el importe y fecha de incorporación a la contabilidad de los donativos en especie, para
los efectos a que haya lugar, respecto de las responsabilidades de cada uno de ellos.
- Informará al Departamento de Inventarios, Almacén y Servicios, la aceptación del bien donado
con el fin de realizar su registro y resguardo correspondiente.
- Registrará el valor total incluyendo el IVA, cuando se reciba un donativo de bienes nuevos y la
factura sea expedida a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. y/o endosada.
- Registrará sin incluir el IVA que le corresponde, cuando se reciban en donación bienes usados,
con factura o Acta de Donación en el que se especifica el valor fiscal.
- Registrará a valor de $1.00 (un peso 00/100 M.N.), los activos fijos donados conforme al
artículo 182 del reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria,
cuando el Recibo de Donación se expida en $0.00 (cero pesos 00/100 M.N.).
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
- En caso de no existir factura, registrará los activos en los referentes a los artículos 87 y 89 del
Reglamento de la Ley de impuestos Sobre la Renta, recurriendo a un avalúo o valor de mercado.
- En caso de no conocer el valor de adquisición de algún bien, se considerará el valor de otros
bienes con características similares o, en su defecto el que se obtenga a través de otros
mecanismos que juzgue pertinentes.
- Realizará con el Departamento de Contabilidad y con el Departamento de Inventarios, Almacén
y Seguros, la conciliación mensual de los donativos recibidos en especie.
- Registrará en el SIAC las Aportaciones de Centros de Integración Juvenil, A.C., de acuerdo con
los criterios establecidos para las aportaciones en especie.
Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal
- Registrará el recurso propio excedente por este concepto dentro de los controles presupuestales
para el seguimiento de su aplicación.
Dirección de Planeación (Departamento de Programación)
- Gestionará la autorización del recurso propio excedente por este concepto ante las instancias
correspondientes para su aplicación en el ejercicio.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DESCRIPCION
1. Contacta al Donante interesado en aportar un donativo en
especie y considera los Criterios para la Captación de
Donativos (Anexo A)
2. Capta el donativo, solicita mediante oficio o correo
electrónico al área correspondiente de la evaluación y
elaboración del Dictamen Técnico, anexando la descripción
del bien o bienes susceptibles de ser recibidos en donación,
fotografías, cotización por escrito y en caso de no haber
factura realizará un estudio de mercado (de internet), de los
artículos similares en la región.
Nota: En el caso de bienes muebles, solicitará al Departamento de
Inventarios, Almacén y Seguros el formato Dictamen
Técnico de Bienes Muebles para la Recepción de Donativos,
mismo que requisitará, evaluará, dictaminará, firmará y
enviará anexando la descripción del bien (es) susceptible de
ser recibido en donación, fotografías, cotización (es) por
escrito y en caso de no haber factura, realizará un estudio de
mercado (internet), de los artículos similares en la región.
MATERIALES
Y/O ANEXOS
CRITERIOS PARA
LA CAPTACIÓN
DE DONATIVOS
OFICIO DE
EVALUACIÓN,
DESCRIPCIÓN
DEL BIEN, FOTO-
GRAFÍAS
ÁREAS
RESPONSABLES DE
EVALUACIÓN
TÉCNICA
3. Recibe solicitud, asesora al Responsable de la Unidad vía
telefónica o por los medios de comunicación electrónica.
4. Revisa la documentación que amparan los bienes y emite su
opinión de acuerdo con la información con que cuenta.
5. Elabora el Dictamen Técnico y envía al responsable de la
Unidad, dentro de los 5 días hábiles siguientes a la fecha de
su recepción, siempre y cuando la documentación este
completa.
Notas: En caso de que el Dictamen sea favorable, enviará copia
del mismo al Departamento de Contabilidad y al
Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.
En el caso de bienes muebles, el Responsable de la Unidad
será quien requisite el formato Dictamen Técnico de
Bienes Muebles para la Recepción de Donativos, evalúe y
dictamine en el mismo formato, firmándolo de visto bueno
y enviará al Departamento de Inventarios, Almacén y
Seguros.
OFICIO DE
EVALUACIÓN
DESCRIPCIÓN
DEL BIEN
DICTAMEN
TÉCNICO
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DESCRIPCION
6. Recibe el Dictamen Técnico y revisa, pudiéndose presentar
2 casos:
MATERIALES
Y/O ANEXOS
DICTAMEN
TÉCNICO
6.1 Que el Dictamen Técnico sea desfavorable por no cubrir
con las características técnicas para ser recibido, en este
caso, agradece al Donante su intención y explica el
motivo por el que no recibirá el donativo. Archiva el
Dictamen. Termina el procedimiento.
6.2 Que el Dictamen Técnico sea favorable por cubrir total o
parcialmente con las características técnicas para ser
recibido, en este caso, agradece al Donante el donativo y
le solicita la factura original o endosada a nombre de CIJ,
A.C. que acredite la propiedad del bien. Continúa el
procedimiento.
DICTAMEN
TÉCNICO
DICTAMEN
TÉCNICO,
DOCTO. QUE
ACREDITE LA
PROPIEDAD DEL
BIEN
Notas: En caso de donativos de productos perecederos y bienes
menores que no requieran ingresar al Almacén, no será
necesario elaborar el Dictamen Técnico.
En el caso de bienes muebles, el Responsable de la Unidad
será quien evalúe y dictamine, firmándolo de visto bueno y
enviará al Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros.
7. Recibe el donativo en especie y el documento que acredita
la propiedad del bien donado a nombre de CIJ, A.C.
Nota: En caso de que el Donante no cuente con el documento
que acredite la propiedad del bien donado, elaborará un
Acta de Donación, conforme a la cotización por escrito o
estudio de mercado obtenido en internet, de los artículos
similares en la región.
8. Integra y distribuye la documentación que ampara el
donativo recibido para su registro, pudiéndose presentar 2
casos:
8.1 Que el Donante no requiera Recibo de Donación, en este
caso, entrega la siguiente documentación y continua en el
punto no. 9.
DOCTO. QUE
ACREDITA LA
PROPIEDAD DEL
BIEN
DOCTO. QUE
ACREDITA LA
PROPIEDAD DEL
BIEN
DOCTO. QUE
ACREDITA LA
PROPIEDAD DEL
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
- Factura original a nombre de CIJ, A.C. o factura
endosada y/o documento que acredite la propiedad del
bien donado.
Original: Depto. de Contabilidad
Copia: Depto. de Inventarios, Almacén y Seguros
Copia: Archivo de la Unidad
- Acta de Donación, en el caso de no tener documento
que acredite la propiedad del bien donado.
MATERIALES
Y/O ANEXOS
BIEN, ACTA DE
DONACIÓN
8.2 Que el Donante si requiera Recibo de Donación, en este
caso, entrega la siguiente documentación:
- Recibo Provisional requisitado conforme a la cédula
fiscal del Donante y validado con la firma del mismo.
Original: Donante
Copia (verde): Depto. de Tesorería
Copia (amarilla): Depto. de Contabilidad
Copia (rosa): Archivo de la Unidad
RECIBO DE
DONACIÓN,
RECIBO
PROVISIONAL,
OFICIO DE
EXPEDICIÓN DE
RECIBO
DEPARTAMENTO
DE CONTABILIDAD
- Oficio solicitando la expedición del Recibo de
Donación
Original: Depto. de Tesorería
Copia: Depto. de Contabilidad
Copia: Archivo de la Unidad
9. Recibe el original de la factura a nombre de CIJ, A.C. o
factura endosada y/o documento que acredite la propiedad
del bien donado, copia del Dictamen Técnico aceptando el
bien, Acta de Donación en su caso y copia amarilla del
Recibo Provisional.
10. Registra contablemente el bien donado conforme a los
Criterios de Valuación (ver anexo B).
11. Elabora y envía oficio a los Departamentos de Tesorería y
de Inventarios, Almacén y Seguros, informando el importe
y fecha de registro contable de los donativos en especie
recibidos.
DOCTO. QUE
ACREDITA LA
PROPIEDAD DEL
BIEN
CRITERIOS DE
VALUACIÓN
(ANEXO B)
OFICIO DE
REGISTRO DEL
DONATIVO
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE
DEPARTAMENTO
DE TESORERÍA
DESCRIPCION
12. Recibe la siguiente documentación:
- Oficio del Responsable de la Unidad solicitando la
expedición del Recibo de Donación
- Copia (verde) del Recibo Provisional
- Copia del Acta de Donación, en su caso
- Copia de la Factura o factura endosada o documento
que acredite la propiedad del bien.
- Copia del Dictamen Técnico (a excepción de
productos perecederos y/o bienes menores que no
requieran ingresar al Almacén).
MATERIALES
Y/O ANEXOS
OFICIOS, RECIBO
PROVISIONAL,
ACTA DONACIÓN
DICTAMEN
TÉCNICO,
DOCTO. QUE
ACREDITA LA
PROPIEDAD DEL
BIEN
13. Recibe oficio de expedición del Recibo de Donación,
elabora en original y 3 copias dentro de los 5 días hábiles
siguientes a la recepción de la documentación completa.
14. Recaba la firma y el sello de la DGAA en el Recibo de
Donación, elabora oficio para su envío a la unidad
responsable y distribuye de la siguiente manera:
- Original y 2 copias (verde y amarilla) al Responsable
de la Unidad y envía por valija institucional.
- Copia (rosa), al Depto. de Contabilidad para incorporar
a su registro.
OFICIO DE
EXPEDICIÓN DE
RECIBO DE
DONACIÓN
RECIBO DE
DONACIÓN
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
Nota: Cuando a petición del responsable de la Unidad requiera
Carta de Agradecimiento para el Donante, el
Departamento de Tesorería la elaborará en original y 2
copias, misma que será firmada por la Dirección General
para ser enviada al Responsable de la Unidad.
15. Recibe oficio junto con el original y 2 copias (verde y
amarilla), del Recibo de Donación y entrega el original al
Donante.
16. Recaba la firma de recibido del Donante en la parte
posterior de las copias del Recibo de Donación (verde y
amarilla).
RECIBO DE
DONACIÓN
RECIBO DE
DONACIÓN
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
17. Entrega al Donante en su caso, la Carta de
Agradecimiento firmada por la Dirección General.
MATERIALES
Y/O ANEXOS
CARTA DE
AGRADECIM.
DEPARTAMENTO
DE TESORERÍA
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DEPARTAMENTO
DE INVENTARIOS,
ALMACÉN Y SEG.
18. Distribuye las copias del Recibo de Donación una vez
firmadas de la siguiente manera:
- Copia (verde): Depto. de Tesorería para su registro
- Copia (amarilla): Archivo de la Unidad
19. Recibe copia del Recibo de Donación firmado por el/la
Donante, registra y realiza mensualmente el corte de los
recibos que se hayan expedido, elabora un Reporte de los
mismos y lo envía al Departamento de Contabilidad para
realizar la conciliación mensual.
Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales el
Departamento de Tesorería entrega el Recibo de Donación
al Donante y recaba la firma de recibido en las copias del
mismo y en la Carta de Agradecimiento, en su caso.
20. Genera trimestralmente el reporte de donativos recibidos
en especie y los publica en la página Web de la
Institución.
21. Recibe el bien por parte del/la Donante, fotocopia la
documentación que integra al expediente y envía al
Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros para su
control y resguardo.
22. Recibe la copia del expediente que contiene la
documentación que ampara el bien y el oficio del
Departamento de Contabilidad sobre el registro contable
del mismo, revisa y si es un bien mueble le asigna clave
del inventario con base al Catálogo de Bienes Muebles y
Servicios (CABMS) y da de alta en el SISACFI.
23. Elabora resguardos y controla los bienes recibidos en
donación.
RECIBO DE
DONACIÓN
RECIBO DE
DONACIÓN,
REPORTE DE
RECIBOS DE
DONACIÓN
REPORTE DE
RECIBOS DE
DONACIÓN
EXPEDIENTE DE
DOCTOS QUE
AMPARAN EL
BIEN
EXPEDIENTE DE
DOCTOS. QUE
AMPARAN EL
BIEN, OFICIO DE
REGISTRO
CONTABLE DEL
DONATIVO
RESGUARDOS
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
24. Graba la placa metálica con los datos que identifican al
bien (clave CABMS, número progresivo, año de alta) y en
caso de vehículos o bienes informáticos (clave CABMS,
número progresivo, año de alta, marca, modelo y serie).
MATERIALES
Y/O ANEXOS
PLACA
METÁLICA
25. Emite tarjeta de resguardo CB02 en original y copia, la
envía a la Unidad para su firma junto con la placa metálica
con el número de inventario que identifica el bien.
TARJETA CB02,
PLACA
METÁLICA
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DEPARTAMENTO
DE INVENTARIOS,
ALMACÉN Y SEG.
Nota: Será el encargado de resguardar y controlar los bienes
recibidos por donativos que se les dé un destino
diferente al uso de la propia Institución, y los posibles
ingresos que pudieran generar que sean
responsabilidad de este Departamento, los entregará al
Departamento de Tesorería para el depósito en la
cuenta bancaria institucional al siguiente día hábil.
26. Recibe placa metálica, tarjeta de resguardo CB02 en
original y copia, revisa, recaba la firma del resguardatario
y firma como responsable de la adscripción.
27. Envía el original al Departamento de Inventarios,
Almacén y Seguros e integra la copia de la tarjeta CB02
de resguardo en el expediente del bien donado.
Nota:
- En el caso de Unidades de Zona Foránea el Responsable
de la Unidad adhiere la placa metálica al bien.
- La guarda y custodia, así como el destino, aplicación o uso
de los bienes recibidos serán responsabilidad del mismo.
28. Recibe el original de la tarjeta de resguardo CB02 firmada
por el Responsable de la Unidad y envía al Departamento
de Contabilidad la base de datos con las claves CABMS.
Archiva en el expediente correspondiente la tarjeta junto
con la documentación que ampara el donativo.
PLACA
METÁLICA,
TARJETA CB02
TARJETA CB02
TARJETA CB02
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DEPARTAMENTO
DE CONTABILIDAD
DESCRIPCION
29. Requisita el formato Aportaciones de la Comunidad
Especie-Efectivo-Otros Servicios en original y copia, que
distribuye de la siguiente manera:
Original: Depto. de Contabilidad
Copia: Archivo de la Unidad
30. Recibe los formatos de Aportaciones de la Comunidad
Especie-Efectivo-Otros Servicios enviados por cada
Responsable de la Unidad.
31. Revisa y captura en el SIAC los formatos de Aportaciones
de la Comunidad Especie-Efectivo-Otros Servicios, de
acuerdo al Procedimiento para la Cuantificación de las
Aportaciones de la Comunidad Especie-Efectivo-Otros
Servicios y Aportaciones en Difusión a las Unidades.
MATERIALES
Y/O ANEXOS
APORTACIONES
DE LA
COMUNIDAD
ESPECIE-
EFECTIVO-
OTROS
SERVICIOS
DEPARTAMENTO
DE TESORERÍA
32. Recibe del Departamento de Tesorería el Reporte de
Recibos de Donación expedidos en el mes y lleva a cabo
la conciliación mensual con el mismo departamento.
33. Concilia mensualmente con el Departamento de
Inventarios, Almacén y Seguros los donativos recibidos en
especie.
34. Recibe los ingresos generados por los donativos en
especie que se les dé un destino diferente al uso de la
propia Institución, los deposita en la cuenta bancaria
institucional al siguiente día hábil de su recepción y
genera los Recibos de Ingresos del SIF.
35. Informa al Departamento de Análisis Financiero y Control
Presupuestal el excedente del recurso propio generado, en
su caso por este concepto y a su vez para que informe a
través de la Subdirección de Recursos Financieros al
Departamento de Programación para las gestiones
correspondientes.
36. Termina procedimiento.
REPORTE DE
RECIBOS DE
DONACIÓN
CONCILIACIÓN
RECIBOS DE
INGRESOS DEL
SIAF
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
ÁREAS
RESPONSABLES DE
LA EVALUACIÓN
TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA
DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS,
ALMACÉN Y
SEGUROS
INICIA
1
Contacta al/la Donante
interesado en aportar un
donativo en especie y
considera los Criterios
para la Captación de
Donativos.
2
3
Capta el donativo, solicita
al área correspondiente la
evaluación y elaboración
del Dictamen Técnico,
Recibe solicitud, asesora
al Responsable de la
Unidad vía telefónica o por
los medios de
comunicación electrónica.
Doctos.
Nota: En el caso de bienes
muebles, solicitará al
Departamento de
Inventarios, Almacén y
Seguros el formato
Dictamen Técnico de
Bienes Muebles para la
Recepción de Donativos,
mismo que requisitará,
evaluará, dictaminará,
firmará y enviará anexando
la descripción del bien (es)
susceptible de ser recibido
en donación, fotografías,
cotización (es) por escrito y
en caso de no haber
factura, realizará un estudio
de mercado (internet), de
los artículos similares en la
región.
4
Revisa la documentación
que amparan los bienes y
emite su opinión de
acuerdo con la
información con que
cuenta.
Doctos.
Elabora el Dictamen
Técnico y envía al
responsable de la Unidad,
5
Dictamen Tec.
Notas:
En caso de que el Dictamen
sea favorable, enviará copia
del mismo al Depto. de
Contabilidad y al Depto. de
Inventarios, Almacén y
Seguros.
En el caso de bienes
muebles, el Responsable
de la Unidad será quien
requisite el formato
Dictamen Técnico de
Bienes Muebles para la
Recepción de Donativos,
evalúe y dictamine en el
mismo formato, firmándolo
de visto bueno y enviará al
Departamento
de
Inventarios, Almacén y
Seguros.
A
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
ÁREAS
RESPONSABLES DE
LA EVALUACIÓN
TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA
DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS,
ALMACÉN Y
SEGUROS
A
6
Recibe el Dictamen
Técnico y revisa,
pudiéndose presentar 2
casos:
Dictamen Tec.
Favorable
Desfavorable
Dictamen
Técnico…
6.1
En este caso, agradece al/
la Donante su intención y
explica el motivo por el
que no recibirá el
donativo. Archiva el
Dictamen. Termina el
procedimiento.
Dictamen Tec.
TERMINA
6.2
En este caso, agradece al
Donante el donativo y le
solicita la factura original o
endosada a nombre de
CIJ, A.C. que acredite la
propiedad del bien.
Continúa el procedimiento
Recibe el donativo en
especie y el documento
que acredita la propiedad
del bien donado a nombre
de CIJ, A.C.
7
Notas:
En caso de donativos de
productos perecederos y
bienes menores que no
requieran ingresar al
Almacén, no será necesario
elaborar el Dictamen
Técnico.
En el caso de bienes
muebles, el Responsable
de la Unidad será quien
evalúe y dictamine,
firmándolo de visto bueno y
enviará al Departamento de
Inventarios, Almacén y
Seguros.
Docto. Acredita
B
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
ÁREAS
RESPONSABLES DE
LA EVALUACIÓN
TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA
DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS,
ALMACÉN Y
SEGUROS
B
En caso de que el/la
Donante no cuente con el
documento que acredite la
propiedad del bien donado,
elaborará un Acta De
Donación, conforme a la
cotización por escrito o
estudio de mercado
obtenido en internet, de los
artículos similares en la
región
8
Integra y distribuye la
documentación que
ampara el donativo
recibido para su registro,
pudiéndose presentar 2
casos:
Oficio
Si
No
Requiere Recibo
de Donación…
8.1
En este caso, distribuye la
Factura y el Acta de
Donación.
Factura
Acta de Donación
8.2
En este caso, distribuye el
Recibo Provisional y el
oficio en el que se solicita
la expedición del Recibo
de Donación.
Recibo Provisional
Recibo Donación
Recibe el o. de la factura o
docto. que acredite la
propiedad del bien
donado, c. del Dictamen
Técnico aceptando el
bien, Acta de Donación en
su caso y c. del Recibo
Provisional.
Factura
Dictamen Tec.
9
Acta de Donación
Recibo Provisional
C
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
ÁREAS
RESPONSABLES DE
LA EVALUACIÓN
TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA
DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS,
ALMACÉN Y
SEGUROS
C
10
Registra contablemente el
bien donado conforme a
los Criterios de Valuación
11
Elabora y envía oficio a
los Deptos..de Tesorería y
de Inv., Almacén y Seg.,
informando el importe y
fecha de registro contable
de los donativos en
especie recibidos.
Oficio
Recibe la siguiente
documentación:
Oficio Reg. Cont.
Oficio p/
expedición Recibo
Recibo Provisional
Acta de Donación
Recibo Pago
12
Factura o Docto.
Dictamen Tec.
13
Recibe oficio de
expedición del Recibo de
Donación, elabora en o. y
3c. dentro de los 5 días
hábiles siguientes a la
recepción de la
documentación completa.
Oficio p/solicitar
Rec. Donación
/3
14
Recaba la firma y el sello
de la DGAA en el Recibo
de Donación, elabora
oficio para su envío a la
unidad responsable y
distribuye.
Recibo Donación
oficio
D
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
ÁREAS
RESPONSABLES DE
LA EVALUACIÓN
TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA
DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS,
ALMACÉN Y
SEGUROS
D
15
Recibe Oficio junto con el
original y 2 copias, del
Recibo de Donación y
entrega el original al
Donante.
Nota: Cuando a petición
del Donante requiera
Carta de Agradecimiento,
el Depto. de Tesorería la
elaborará en o. y 2c.,
misma que será firmada
por la Dir. Gral. para ser
enviada al Responsable
de la Unidad
oficio
Recibo Donación
/2
16
Recaba la firma de
recibido del Donante en la
parte posterior de las
copias del Recibo de
Donación.
Recibo Donación
17
Entrega al Donante en su
caso, la Carta de
Agradecimiento firmada
por la Dirección General
Carta
Agradecimiento
19
Recibo Donación
/2
18
Distribuye las copias del
Recibo de Donación una
vez firmadas.
Recibe c. del Recibo de
Donación firmado por el/la
Donante, registra y realiza
mensualmente el corte de
los recibos que se hayan
expedido, elabora un
Reporte de los mismos y
lo envía al Depto. de
Contabilidad para realizar
la conciliación mensual.
Recibo Donación
c.
E
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
ÁREAS
RESPONSABLES DE
LA EVALUACIÓN
TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA
DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS,
ALMACÉN Y
SEGUROS
E
Nota::
Cuando el donativo se
efectúa en Oficinas
Centrales el Departamento
de Tesorería entrega el
Recibo de Donación al
Donante y recaba la firma
de recibido en las copias
del mismo y en la Carta de
Agradecimiento, en su
caso.
21
Recibe el bien por parte
del Donante, fotocopia la
documentación que
integra al expediente y
envía al Depto. de
Inventarios, Almacén y
Seguros para su control y
resguardo.
Documentación
20
Genera trimestralmente el
reporte de donativos
recibidos en especie y los
publica en la página Web
de la Institución
Reporte donativos
22
Recibe la c. del
expediente que contiene
la documentación que
ampara el bien y el oficio
sobre el registro contable
del mismo, revisa y si es
un bien mueble le asigna
clave del inventario y da
de alta en el SISACFI.
Documentación
23
Elabora resguardos y
controla los bienes
recibidos en donación.
Resguardos
24
Graba la placa metálica
con los datos que
identifican al bien.
F
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
ÁREAS
RESPONSABLES DE
LA EVALUACIÓN
TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA
DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS,
ALAMCÉN Y
SEGUROS
F
25
Emite tarjeta de resguardo
CB02 en o. y c., la envía a
la Unidad para su firma
junto con la placa metálica
con el número de
inventario que identifica el
bien.
CB02
c.
26
Recibe placa metálica,
tarjeta de resguardo CB02
en o. y c., revisa, recaba
la firma del resguardatario
y firma como responsable
de la adscripción.
CB02
27
Envía el original al Depto.
de Inventarios, Almacén y
Seguros e integra la copia
de la tarjeta CB02 de
resguardo en el
expediente del bien
donado.
Nota: Será el encargado de
resguardar y controlar los
bienes recibidos por
donativos que se les de un
destino diferente al uso de
la propia Institución, y los
posibles ingresos que
pudieran generar que sean
responsabilidad de este
Depto., los entregará al
Depto. de Tesorería para el
depósito en la cuenta
bancaria institucional al
siguiente día hábil.
CB02
Notas:
En el caso de Unidades de
Zona Foránea el
Responsable de la Unidad
adhiere la placa metálica al
bien.
La guarda y custodia, así
como el destino,
aplicación o uso de los
bienes recibidos serán
responsabilidad del mismo.
28
Recibe el o. de la tarjeta
CB02 firmada por el
Responsable de la Unidad
y envía al Depto de
Contabilidad la base de
datos con las claves
CABMS. Archiva en el
expediente la tarjeta junto
con la documentación que
ampara el donativo.
29
CB02
Requisita el formato
Aportaciones de la
Comunidad Especie-
Efectivo-Otros Servicios
en original y copia, que
distribuye
Aportaciones
Com.
G
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
ÁREAS
RESPONSABLES DE
LA EVALUACIÓN
TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA
DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS,
ALAMCÉN Y
SEGUROS
G
30
Recibe los formatos de
Aportaciones de la
Comunidad Especie-
Efectivo-Otros Servicios
enviados por cada
Responsable de la
Unidad.
Aportaciones
Com.
31
Revisa y captura en el
SIAC los formatos de
Aportaciones de la
Comunidad Especie-
Efectivo-Otros Servicios.
Aportaciones
Com.
32
Recibe del Depto. de
Tesorería el Reporte de
Recibos de Donación
expedidos en el mes y
lleva a cabo la conciliación
mensual con el mismo
departamento.
Reporte Recibos
33
Concilia mensualmente
con el Depto. de
Inventarios, Almacén y
Seguros los donativos
recibidos en especie.
Aportaciones
Com.
34
Recibe los ingresos
generados por los
donativos en especie que
se les dé un destino
diferente al uso de la
propia Institución, los
deposita en la cuenta
bancaria institucional al
siguiente día hábil de su
recepción y genera los
Recibos de Ingresos del
SIF.
Recibos Ingresos
H
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN ESPECIE)
RESPONSABLE DE LA
UNIDAD
ÁREAS
RESPONSABLES DE
LA EVALUACIÓN
TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA
DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS,
ALAMCÉN Y
SEGUROS
H
35
Informa al Depto. de
Análisis Fin. y Crol. Pres.
el excedente del recurso
propio generado, en su
caso por este concepto y
a su vez para que informe
a través de la Subdir. de
Recursos Fin. al Depto. de
Programación para las
gestiones corresp.
36
TERMINA
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y
OTROS SERVICIOS EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
(DONATIVOS EN SERVICIO)
CODIGO: PR-DETES/DONATIVOS-A5
ÍNDICE
PAG.
POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECÍFICAS PARA
LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN SERVICIO 51
PROCEDIMIENTO DE DONATIVOS EN SERVICIO 54
DIAGRAMA DE FLUJO 58
PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA
Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo
Junio 2013 Junio 2013 U: Donativos

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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
POLÍTICAS DE OPERACIÓN ESPECIFICAS PARA
LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN SERVICIO
Responsable de la Unidad que recibirá el donativo
- Promoverá la captación de donativos en servicio conforme a las necesidades institucionales.
- Recibirá los servicios donados con el original de la factura o de un documento que especifique
el valor fiscal.
- Expedirá un Recibo Provisional cuando el Donante requiera un Recibo de Donación, el cual
requisitará y cotejará los datos proporcionados con la cédula fiscal del mismo.
- Enviará oficio de justificación al Departamento de Tesorería, en el caso de que los datos
proporcionados en el Recibo Provisional se haya requisitado erróneamente.
- Solicitará mediante oficio al Departamento de Tesorería la expedición del Recibo de Donación,
enviando copia del Recibo Provisional, Factura o documento que especifique el valor fiscal
previa validación del Departamento de Contabilidad.
- Enviará al Departamento de Contabilidad la documentación original en la valija institucional
inmediata a la fecha de recepción del servicio donado.
- Reportará invariablemente cualquier donativo en servicio que se reciba, lo requisitará en el
formato Aportaciones de la Comunidad Especie-Efectivo-Otros Servicios y enviará al
Departamento de Contabilidad para su registro.
- Requisitará el formato Relación de Difusión (formato 54), mismo que enviará en original al
Departamento de Contabilidad, conservando una copia para su archivo.
- Elaborará en caso de requerirse la Carta de Agradecimiento en original y 2 copias cuando el
donativo en servicio sea de difusión, entregará el original al Donante, enviará copia al
Departamento de Contabilidad y conservará la otra copia para su archivo.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
Departamento de Tesorería
- Expedirá los Recibos Provisionales cuando los donativos se reciban en oficinas centrales y el
Donante requiera Recibo de Donación.
- Expedirá los Recibos de Donación a petición del Responsable de la Unidad o área solicitante, de
los donativos que se reciban y que así lo requieran para lo cual recibirá copia de la
documentación soporte y la validación del Departamento de Contabilidad.
- Enviará el Recibo de Donación en original y copia, al Responsable de la Unidad y en el caso de
oficinas centrales, el original se entregará al Donante o área solicitante, siempre y cuando se
cuente con la documentación completa.
- Registrará y controlará los Recibos de Donación que expidió, mediante una Relación que
contenga los siguientes datos: número de recibo, fecha del recibo, nombre de la Persona Física o
Moral, RFC del mismo, descripción del donativo e importe.
- Elaborará un listado de los Recibos de Donación, el cual conciliará mensualmente con el
Departamento de Contabilidad, para el control y registro de los donativos.
- Entregará al Departamento de Contabilidad una copia del Recibo de Donación expedido, por los
donativos recibidos y que el Donante haya requerido.
- Generará trimestralmente el Reporte de los donativos recibidos en servicios y los publicará en la
página Web de la Institución.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
Departamento de Contabilidad
- Incorporará al SIAC el tiempo invertido por voluntarios con base en el clasificador por objeto de
gasto, y para el rubro de difusión se utilizarán los tabuladores vigentes.
- Realizará el cálculo de las aportaciones por servicio referente a las horas voluntarios, mismas
que traducirá en importes, de acuerdo con los tabuladores de sueldo para personal voluntario
que proporcionará en forma anual el Departamento Empleo y Política Salarial.
- Registrará la cuantificación y registro de los donativos en servicio conforme a lo establecido en
el procedimiento para la Cuantificación de las Aportaciones de la Comunidad Especie-Efectivo-
Otros Servicios y Aportaciones en Difusión en las Unidades.
- Realizará mensualmente la conciliación de los donativos en servicio, con el Departamento de
Tesorería.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
MATERIALES
Y/O ANEXOS
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
1. Contacta al Donante interesado en aportar un donativo en
servicio y considera los Criterios para la Captación de
Donativos (Anexo A)
CRITERIOS PARA
CAPTACIÓN DE
DONATIVOS
2. Capta el donativo, recibe Recibo de Honorarios, de
Arrendamientos, Factura original o documento que lo
ampare.
DOCTO. QUE
AMPARE EL BIEN
3. Elabora el Recibo Provisional en original y 3 copias y en
caso de requerirse, Carta de Agradecimiento (en caso de
difusión), en original y 2 copias, que distribuye de la
siguiente manera:
Carta de Agradecimiento:
Original: Donante
Copia: Departamento de Contabilidad
Copia: Archivo de la Unidad
RECIBO
PROVISIONAL,
CARTA AGRAD.
Recibo Provisional
Original: Donante
Copia (verde): Depto. de Tesorería
Copia (amarilla): Depto. de Contabilidad
Copia (rosa): Archivo de la Unidad
4. Elabora oficio en original y 2 copias, en su caso para
solicitar la expedición del Recibo de Donación, al
Departamento de Tesorería y distribuye de la siguiente
manera:
Original: Depto. de Tesorería
Copia: Depto. de Contabilidad
Copia: Archivo de la Unidad
5. Obtiene 2 copias de la Factura y de la documentación que
ampara el servicio y distribuye de la siguiente manera:
Original: Depto. de Contabilidad
Copia: Depto. de Tesorería
Copia: Archivo de la Unidad
RECIBO DE
DONACIÓN
DOCTO. QUE
AMPARE EL BIEN
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
MATERIALES
Y/O ANEXOS
DEPTO. DE
CONTABILIDAD
6. Recibe la factura original o documento que ampara la
donación del servicio junto con la copia del Recibo
Provisional, revisa y registra.
DOCTO. QUE
AMPARE EL BIEN
DEPTO. DE
TESORERÍA
7. Recibe copia del Recibo Provisional, copia de la Factura o
de la documentación que acredita la donación del servicio y
en su caso, oficio en el que la Unidad Responsable solicita
la expedición del Recibo de Donación.
RECIBO
PROVISIONAL,
DOCTO. QUE
AMPARE EL BIEN
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DEPTO. DE
TESORERÍA
8. Revisa la documentación, pudiéndose presentar 2 casos:
8.1 Que si le sea solicitado el Recibo de Donación, en este
caso, lo expide en original y 3 copias dentro de los 5
días hábiles siguientes, siempre y cuando se haya
recibido la documentación completa.
8.1.1 Recaba la firma y el sello de la DGAA en el
Recibo de Donación y distribuye de la siguiente
manera:
- Original y 2 copias (verde y amarilla):
Responsable de la Unidad.
- Copia (rosa): Depto. de Contabilidad
8.1.2 Recibe el Recibo de Donación en original y 2
copias (verde y amarilla), entrega el original al
Donante, recaba su firma de recibido en las copias
y devuelve la copia verde al Departamento de
Tesorería. Archiva la copia amarilla para su
control.
8.1.3 Recibe la copia verde del Recibo de Donación
firmada por el Donante y registra.
8.1.4 Realiza mensualmente el corte de los Recibos de
Donación que se hayan expedido, elabora un
listado y los archiva relacionados. Envía el listado
al Departamento de Contabilidad. Continua el
procedimiento en el punto no. 9
DOCTOS.
RECIBO DE
DONACIÓN
RECIBO DE
DONACIÓN
RECIBO DE
DONACIÓN
RECIBO DE
DONACIÓN
LISTADO DE
RECIBOS DE
DONACIÓN
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
Nota: Cuando el donativo se efectúa en Oficinas Centrales el
Departamento de Tesorería entrega el Recibo de
Donación y recaba la firma del Donante en las copias.
8.2 Que no le sea solicitado el Recibo de Donación, en este
caso, continúa el procedimiento.
MATERIALES
Y/O ANEXOS
RESPONSABLE DE
LA UNIDAD
DEPARTAMENTO
DE CONTABILIDAD
9. Requisita el formato Aportaciones de la Comunidad
Especie-Efectivo-Otros Servicios en original y copia que
distribuye de la siguiente manera:
Original: Depto. de Contabilidad
Copia: Archivo de la Unidad
10. Requisita el formato Relación de Difusión (formato 54) en
original y copia, en el caso de los bienes en servicio
correspondientes a comunicación social (radio, televisión
y prensa), y envía al Departamento de Contabilidad.
11. Recibe los formatos de Aportaciones de la Comunidad en
Especie, Efectivo, Otros Servicios, enviados por cada
Responsable de la Unidad.
12. Recibe las acciones realizadas por los voluntarios, el
tiempo invertido de patronatos, captura en el SIAC y de
acuerdo con los montos obtenidos en el formato
Aportaciones en Servicio, Especie y Efectivo, elabora la
póliza de diario mensual.
13. Revisa y captura en el SIAF los formatos de Aportaciones
de la Comunidad, Especie-Efectivo-Otros Servicios, de
acuerdo al Procedimiento para la Cuantificación de las
Aportaciones de la Comunidad, Especie-Efectivo-Otros
Servicios y Aportaciones en Difusión a las Unidades.
APORTACIONES
DE LA
COMUNIDAD
RELACIÓN DE
DIFUSIÓN
APORTACIONES
DE LA
COMUNIDAD
PÓLIZA DE
DIARIO
APORTACIONES
DE LA
COMUNIDAD
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
RESPONSABLE
DESCRIPCION
14. Recibe del Departamento de Tesorería la Relación de
Recibos de Donación expedidos en el mes para la
exención de impuestos y lleva a cabo la conciliación
mensual con el mismo Departamento.
MATERIALES
Y/O ANEXOS
RELACIÓN DE
RECIBOS DE
DONACIÓN
DEPARTAMENTO
DE TESORERÍA
15. Concilia mensualmente con el Departamento de
Contabilidad los donativos recibidos.
16. Una vez conciliado con las áreas correspondientes, efectúa
el cierre trimestral y genera los reportes de Aportaciones
totales obtenidas durante el periodo.
REPORTES
17. Registra trimestralmente en el informe definitivo las
Aportaciones recabadas por las Unidades especificando el
monto total en el periodo correspondiente a los rubros:
servicios, aportaciones (en porcentaje) obtenidas por cada
sector (público, privado y social), y el número de impactos
en difusión desglosado por medio (prensa, radio y
televisión).
18. Elabora los siguientes Concentrados trimestrales con los
Reportes generados:
- Aportaciones Generales de la Comunidad, incluye
reportes generados para la elaboración del Informe
Operativo, Reporte General por subcuenta.
REPORTES
- Aportaciones en Servicio, incluye aportaciones por el
tiempo invertido por los distintos tipos de voluntarios,
aportaciones por arrendamiento de inmuebles y
aportaciones obtenidas a través de plazas adicionales,
para la revisión de la Comisión de Vigilancia y Órgano
de Gobierno, a través de un análisis e interpretación de
los mismos.
19. Termina el procedimiento.
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
RESPONSABLE DE LA UNIDAD
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
INICIA
1
Contacta al Donante interesado en
aportar un donativo en servicio y
considera los Criterios para la
Captación de Donativos.
2
Capta el donativo, recibe Recibo de
Honorarios, de Arrendamientos,
Factura original o documento que lo
ampare.
Recibo
Factura/Docto
3
Elabora el Recibo Provisional en
original y 3 copias y en caso de
requerirse, Carta de Agradecimiento
(en caso de difusión), en original y 2
copias, que distribuye.
Recibo Provisional
/3
Carta
Agradecimiento
/2
4
Elabora oficio en original y 2 copias,
en su caso para solicitar la
expedición del Recibo de Donación, al
Departamento de Tesorería y
distribuye.
Oficio
/2
A
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
RESPONSABLE DE LA UNIDAD
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
A
Obtiene 2 copias de la Factura y de la
documentación que ampara el servicio
y distribuye.
5
Recibe la factura original o documento
que ampara la donación del servicio
junto con la copia del Recibo
Provisional, revisa y registra.
6 7
Recibe copia del Recibo Provisional,
copia de la Factura o de la
documentación que acredita la
donación del servicio y en su caso,
oficio en el que la Unidad
Responsable solicita la expedición del
Recibo de Donación.
Factura
Doctos.
Factura
Recibo Provisional
Recibo Provisional
Factura c.
Oficio p/solicitar
Recibo Donación
8
Revisa la documentación, pudiéndose
presentar 2 casos:
No
Solicita Recibo de
Donación…
Si
1
8.1
En este caso, lo expide en original y 3
copias dentro de los 5 días hábiles
siguientes, siempre y cuando se haya
recibido la documentación completa.
Recibo Donación
/3
8.1.2
Recibe el Recibo de Donación en
original y 2 copias, entrega el original
al Donante, recaba su firma de
recibido en las copias y devuelve la
copia al Depto. de Tesorería. Archiva
la copia amarilla para su control
Recibo Donación
/2
8.1.1
Recaba la firma y el sello de la DGAA
en el Recibo de Donación y distribuye.
Recibo Donación
/3
B
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
RESPONSABLE DE LA UNIDAD
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
B
8.1.3
Recibe la copia verde del Recibo de
Donación firmada por el Donante y
registra.
Recibo Donación
c.
8.1.4
Realiza mensualmente el corte de los
Recibos de Donación que se hayan
expedido, elabora un listado y los
archiva relacionados. Envía el listado
al Depto. de Contabilidad. Continua el
procedimiento en el punto no. 9
Listado Recibos
Donación
Nota: Cuando el donativo se efectúa en
Oficinas Centrales el Departamento de
Tesorería entrega el Recibo de Donación y
recaba la firma del Donante en las copias.
9
1
8.2
Requisita el formato Aportaciones de
la Comunidad Especie-Efectivo-Otros
Servicios en original y copia que
distribuye.
En este caso, continua el
procedimiento.
Aportaciones
Comunidad
c.
10
Requisita el formato Relación de
Difusión (formato 54) en original y
copia, en el caso de los bienes en
servicio correspondientes a
comunicación social (radio, televisión
y prensa), y envía al Depto. de
Contabilidad.
Relación Difusión
c.
C
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
RESPONSABLE DE LA UNIDAD
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
C
11
Recibe los formatos de Aportaciones
de la Comunidad en Especie,
Efectivo, Otros Servicios, enviados
por cada Responsable de la Unidad.
Aportaciones
Comunidad
12
Recibe las acciones realizadas por los
voluntarios, el tiempo invertido de
patronatos, captura en el SIAC y de
acuerdo con los montos obtenidos en
el formato Aportaciones en Servicio,
Especie y Efectivo, elabora la póliza
de diario mensual.
Aportaciones
Comunidad
Póliza Diario
13
Revisa y captura en el SIAF los
formatos de Aportaciones de la
Comunidad, Especie-Efectivo-Otros
Servicios.
Aportaciones
Comunidad
14 15
Recibe del Departamento de
Tesorería la Relación de Recibos de
Donación expedidos en el mes para la
exención de impuestos y lleva a cabo
la conciliación mensual con el mismo
Departamento.
Listado Recibos
Donación
Concilia mensualmente con el
Departamento de Contabilidad los
donativos recibidos.
Listado Recibos
Donación
16
Una vez conciliado con las áreas
correspondientes, efectúa el cierre
trimestral y genera los reportes de
Aportaciones totales obtenidas
durante el periodo.
Reportes
Aportaciones
D
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. (DONATIVOS EN SERVICIO)
RESPONSABLE DE LA UNIDAD
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
D
17
Registra en el informe definitivo las
Aportaciones recabadas por las
Unidades especificando el monto total
en el periodo correspondiente a los
rubros: servicios, aportaciones
obtenidas por cada sector y el número
de impactos en difusión desglosado
por medio.
Reportes
Aportaciones
18
Elabora los siguientes Concentrados
trimestrales con los Reportes
generados: Aportaciones Generales
de la Comunidad y Aportaciones en
Servicio.
Reportes
Aportaciones
TERMINA
19
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: RECIBO PROVISIONAL
II. Clave: 8720-04
III. Objetivo:
Amparar en forma provisional los donativos en efectivo,
especie o servicios que proporcionan a Centros de
Integración Juvenil, A.C. las personas físicas o morales.
IV. Responsable de su Formulación:
Responsable de la Unidad y/o Departamento de Tesorería
V. Periodicidad de su Elaboración: En los casos en que deba expedirse un Recibo de
Donación.
VI. Integración del Formato:
Original y 3 copias
VII. Distribución:
Original: Donante
1ª. Copia (verde): Departamento de Tesorería
2ª. Copia (rosa): Archivo de la Unidad
3ª. Copia (amarilla):Depto. Contabilidad
VIII. Forma de Llenado:
Mecanográfica
IX. Observaciones:
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Clave del Documento PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 C.I.J.: La denominación de la Unidad que recibe el
donativo.
2 C.C.: El Centro de Costo que corresponde a la
Unidad.
3 Recibimos de: El nombre completo de la persona física o
moral que realizó el donativo a la Institución.
4 RFC El registro federal de contribuyentes del
Donante.
5 Con domicilio en: La dirección completa de la persona que realizó
la donación.
6 La cantidad de: Con número y letra el importe exacto del
donativo.
7 Especie Descripción del donativo en especie que se
vaya a recibir.
8 Favor de enviarme recibo por este donativo
No se requiere.
Acumularlo a otros que donaré
periódicamente expidiéndose un Recibo
Anual, al finalizar el año fiscal.
Marcar con una cruz (x) según lo determine el
Donante.
9 Lugar y fecha El lugar de la donación y el día, mes y año en
que se efectuó la misma.
10 Nombre y firma del Director de la Unidad El nombre completo y la firma del Director de
la Unidad y/o Departamento de Tesorería.
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PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
EJEMPLAR DEL FORMATO
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: RECIBO DE PAGO
II. Clave: 8760-13
III. Objetivo:
Llevar el adecuado manejo y control de los ingresos
recibidos por la Institución.
IV. Responsable de su Formulación:
Departamento de Tesorería
V. Periodicidad de su Elaboración: Cada que se reciba un recurso en efectivo proveniente del
DIF, Municipios, Ayuntamientos y Gobiernos Estatales,
que no requieran Recibo de Ingresos emitido en el SIF.
VI. Integración del Formato:
Original y 3 copias
VII. Distribución:
Original: Departamento de Contabilidad o Interesado
Copia verde: Depto. de Tesorería (para su consecutivo)
Copia rosa: Departamento de Contabilidad
Copia amarilla: Departamento de Tesorería (para su
control)
VIII. Forma de Llenado:
Mecanográfica
IX. Observaciones:
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Clave del Documento PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 FECHA: El día, mes y año en que se elabora el recibo.
2 RECIBIMOS: El nombre de la persona de quien se recibe el
ingreso.
3 LA CANTIDAD DE $ El monto del ingreso con número.
4 ( _______________________________ ) Con letra la cantidad recibida.
5 CONCEPTO: La especificación del ingreso.
6 FORMA DE PAGO:
EFECTIVO $ ____________
CHEQUE (S) $ ___________
Con número la cantidad (es) que se esté
recibiendo, ya sea en efectivo o cheque.
7 TOTAL $ _______________ El total de la cantidad que se esté recibiendo
tanto en efectivo como con cheque.
8 ______________________________
NOMBRE Y FIRMA
El nombre completo y la firma de la persona
que está recibiendo el ingreso.
9 Válido únicamente durante: __________ El año en el que será válido el recibo.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
EJEMPLAR DEL FORMATO
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: RECIBO DE DONACIÓN
II. Clave: 8760-18
III. Objetivo:
Justificar la donación en efectivo o especie para la
deducción de impuestos para el donante.
IV. Responsable de su Formulación:
Departamento de Tesorería
V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se presente una donación y sea solicitado el
recibo definitivo.
VI. Integración del Formato:
Original y 3 copias
VII. Distribución:
Original: Donante
Copia (verde): Departamento de Tesorería
Copia (rosa): Departamento de Contabilidad
Copia (amarilla): Unidad
VIII. Forma de Llenado:
Mecanográfica
IX. Observaciones:
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Clave del Documento PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 México, D. F. a ___ de ___ de___ El día, mes y año en el que se elabora el Recibo
de Donación.
2 Nombre, Denominación o Razón Social El nombre de quien realiza la donación a
Centros de Integración Juvenil.
3 RFC El registro federal de contribuyentes del
donante.
4 Domicilio: La dirección completa donde se localiza el
domicilio del donante o de la empresa.
5 EFECTIVO
La cantidad de $
El monto en número.
6 ( ) El monto con letra.
7 Cheque no. El número del cheque con el que se recibe la
donación.
8 Banco: El nombre de la Institución Bancaria de donde
se está recibiendo el cheque.
9
EFECTIVO $:
Con número la cantidad que se recibe
10
ESPECIE
CANTIDAD Y DESCRIPCIÓN DE LOS
BIENES Y SERVICIOS DONADOS:
La especificación de los bienes donados.
11 AVALUO $ Con número y letra el valor del bien donado.
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Clave del Documento PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
12 RECIBO (S)
PROVISIONAL (ES)
No. (S) _______________________
El número de los recibos provisionales que
avalan la cantidad de la donación.
13
RECIBIÓ
_________________________
NOMBRE Y SELLO
El nombre y sello de la Dirección General
Adjunta Administrativa.
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DATOS DEL IMPRESOR: NOMBRE, R.F.C., DOMICILIO, TELEFONO, FECHA DE AUTORIZACION DEL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION Y NUMERO DE APROBACION DEL SISTEMA DE CONTROL DE IMPRESORES
AUTORIZADOS
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
EJEMPLAR DEL FORMATO
Centros de Integración Juvenil, A.C.
Aguascalientes 201 Col. Hipódromo
C.P. 06100 México, D.F. Deleg. Cuauhtémoc
RFC. CIJ731003QK3
RECIBO DE DONACION
FOLIO:
1
México, D.F. a_____ de_________________ del _________
DATOS DEL DONANTE
2
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: _________________________________________________________________
R.F.C. ______________________ 3 DOMICILIO: ___________________________________________________________________
4
ESTADO: ___________________________ 4 DELEGACION O MUNICIPIO:_____________________________________________
4
LA TESORERIA DE CIJ , A.C. CERTIFICA QUE RECIBE EN:
RECIBO (S)
PROVISIONAL (ES) 12
No.(S) _______________
EFECTIVO
LA CANTIDAD DE: $ _______________ ( ______________________________________
________________________________________________________________________)
CHEQUE No. _________________ BANCO: ___________________________________
EFECTIVO: $ ________________________
ESPECIE
CANTIDAD Y DESCRIPCION DE LOS BIENES Y SERVICIOS DONADOS:
________________________________________________________________________
AVALUO: $ ______________________ 11
( _______________________________________
________________________________________________________________________)
ME OBLIGO A DESTINAR LOS BIENES DONADOS A LOS FINES PROPIOS DE MI OBJETO
SOCIAL.
“EN EL CASO DE QUE LOS BIENES DONADOS HAYAN SIDO DEDUCIDOS PREVIAMENTE
PARA LOS EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, ESTE DONATIVO NO ES
DEDUCIBLE”
DEDUCIBLE DE LOS INGRESOS ACUMULADOS SUJETOS AL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA DE ACUERDO A LA RESOLUCION EMITIDA POR LA
SHCP, CONFORME A LA PUBLICACION DEL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION DEL 30 DE ABRIL DEL 2007.
RECIBIO
NOMBRE Y SELLO
LA REPRODUCCION NO AUTORIZADA DE ESTE COMPROBANTE, CONSTITUYE UN DELITO EN LOS TERMINOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES.
Original: Donante
5 6
7 8
10
________________________________________________________________________
13
9
8760-17
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: RECIBO DE INGRESOS
II. Clave:
III. Objetivo:
Llevar el adecuado manejo y control de los ingresos
recibidos por la Institución.
IV. Responsable de su Formulación:
Responsable de la Unidad o Departamento de Tesorería.
V. Periodicidad de su Elaboración: Cada que se realice un donativo o aportación que no
requiera Recibo de Donación o Recibo de Pago.
VI. Integración del Formato:
Original y 3 copias (Recibo de Ingresos emitido por el
SIF)
VII. Distribución:
Recibo de Ingresos emitido por el SIF:
Original: Donante
1ª. Copia: Depto. de Tesorería
2ª. Copia: Depto. de Contabilidad
3ª. Copia: Archivo de la Unidad
VIII. Forma de Llenado:
Captura en el SIF
IX. Observaciones:
Cuando el Recibo se emite a través del SIF, algunos datos
se generan automáticamente (consultar el Manual del
Usuario del SIF).
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Clave del Documento PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a junio 2015
INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 FECHA: El día, mes y año en que se elabora el recibo.
2 RECIBIMOS: El nombre de la persona de quien se recibe el
ingreso.
3 LA CANTIDAD DE $ El monto del ingreso con número.
4 ( ___________________________ ) Con letra la cantidad recibida.
5 CONCEPTO: La especificación del ingreso.
6 FORMA DE PAGO:
EFECTIVO $ _________
CHEQUE (S) $ ________
Con número, el efectivo y con cheque (s) la
cantidad (es) que se estén recibiendo.
7 TOTAL $ ____________ El total de la cantidad que sé éste recibiendo
tanto en efectivo como con cheque.
8
_____________________________
NOMBRE Y FIRMA
El nombre completo y la firma de la persona
que está recibiendo el ingreso.
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
EJEMPLAR DEL FORMATO
RECIBO EMITIDO MEDIANTE EL SIF
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: ACTA DE DONACIÓN
(CUANDO EL BIEN SE ACREDITE CON FACTURA)
II. Clave:
III. Objetivo:
Manifestar que el donativo recibido acredita la propiedad
del bien mediante factura.
IV. Responsable de su Formulación:
Responsable de la Unidad
V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se reciba un donativo en especie.
VI. Integración del Formato:
Original y 2 copias
VII. Distribución:
Original: Subdirección de Adquisiciones y Servicios
1ª. Copia: Departamento de Contabilidad
2ª. Copia: Archivo de la Unidad
VIII. Forma de Llenado:
Mecanográfica
IX. Observaciones:
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Centros de Integración Juvenil, A.C.
Clave del Documento PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 SIENDO LAS ______ HORAS DEL
DIA____ DE __________ DE_______
Hora, día, mes y año en la que se esta
elaborando el Acta.
2 SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN
__________________________________
3 DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD
OPERATIVA _____________________...
4 SE REUNIERON LOS CC. ____________
___________________________________
5 …HACER CONSTAR QUE EL (OS) CC.
___________________________________
6 DONO(ARON) EL(OS) SIGUIENTE(S)
BIEN(ES) NUEVO(S) O USADO(S)
__________________________________
7 EL(OS) CUAL(ES) TIENE(N) UN COSTO
DE $______________ SEGÚN FACTURA
NO. ______________... INVENTARIO.
8 NO HABIENDO… LA PRESENTE ACTA
A LAS _________ HORAS DEL DIA…
9 POR EL DONANTE
______________________
La dirección de donde se elabora el Acta.
El nombre de la unidad operativa en la que se
elabora el Acta.
Nombre y cargo de los asistentes en la
elaboración del Acta.
El nombre de la persona que realiza la
donación.
El nombre del (los) bien (es) donados.
El monto del bien que presenta la factura y el
número de la misma.
La hora en la que se da por terminada el Acta.
El nombre completo y la firma del donante,
así como su testigo de asistencia.
TESTIGO
______________________
10 POR EL DONATARIO
______________________
El nombre completo y la firma del donatario,
así como la de su testigo de asistencia.
TESTIGO
______________________
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Centros de Integración Juvenil, A.C.
Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
EJEMPLAR DEL FORMATO
CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
1
ACTA DE DONACIÓN
(CUANDO EL BIEN SE ACREDITE CON FACTURA)
SIENDO LAS ________
1
HORAS DEL DIA ____________ DE _____________ DE ____________
1
SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN ______________________________________________
2
DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD OPERATIVA ____________________________________
3
SE REUNIERON LOS CC.__________________________________________________________
4
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
PROCEDIENDO A ELABORAR LA PRESENTE ACTA, LA CUAL TIENE POR OBJETO
HACER CONSTAR QUE EL (LOS) CC. _____________________________________________
______________________________________________________________________________
5
______________________________________________________________________________
DONO (ARON) EL (OS) SIGUIENTE(S) BIEN(ES) NUEVO(S) O
USADO(S)_____________________________________________________________________
6
_______________________________________________________________________________
EL(OS) CUAL(ES) TIENE(N) UN COSTO DE $_________ 7 SEGÚN FACTURA NO. __________, 7
DICHO COSTO FUE DETERMINADO PARA FINES ADMINSITRATIVOS DE INVENTARIO.
NO HABIENDO OTRO ASUNTO MAS QUE HACER CONSTAR, SE DA POR TERMINADA
LA PRESENTE ACTA A LAS _______________ 8 HORAS DEL DIA DE SU INICIO,
PROCEDIENDO A FIRMAR AL CALCE LOS QUE EN ELLA INTERVINIERON.
1
1
1
POR EL DONANTE
POR EL DONATARIO
9 10
_________________
________________
TESTIGOS DE ASISTENCIA
_________________
9 10
______________
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Centros de Integración Juvenil, A.C.
Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: ACTA DE DONACIÓN
(CUANDO EL BIEN NO SE ACREDITE CON FACTURA)
II. Clave:
III. Objetivo:
Manifestar que el donativo recibido no se acredita
mediante factura.
IV. Responsable de su Formulación:
Responsable de la Unidad
V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se reciba un donativo en especie.
VI. Integración del Formato:
Original y 2 copias
VII. Distribución:
Original: Subdirección de Adquisiciones y Servicios
1ª. Copia: Departamento de Contabilidad
2ª. Copia: Archivo de la Unidad
VIII. Forma de Llenado:
Mecanográfica
IX. Observaciones:
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Clave del Documento PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 SIENDO LAS ______ HORAS DEL
DIA____ DE __________ DE_______
Hora, día, mes y año en la que se esta
elaborando el Acta.
2 SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN
__________________________________
3 DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD
OPERATIVA _____________________...
La dirección de donde se elabora el Acta.
El nombre de la unidad operativa en la que se
elabora el Acta.
4 SE REUNIERON LOS CC. ____________
___________________________________
Nombre y cargo de los asistentes en la
elaboración del Acta.
5 …HACER CONSTAR QUE EL (OS) CC.
___________________________________
El nombre de la persona que realiza la
donación.
6 DONO(ARON) EL(OS) SIGUIENTE(S)
BIEN(ES) NUEVO(S) O USADO(S)
__________________________________
El nombre del (los) bien (es) donados.
7 NO HABIENDO… LA PRESENTE ACTA
A LAS _________ HORAS DEL DIA…
8 POR EL DONANTE
______________________
La hora en la que se da por terminada el Acta.
El nombre completo y la firma del donante,
así como su testigo de asistencia.
TESTIGO
______________________
9 POR EL DONATARIO
______________________
El nombre completo y la firma del donatario,
así como la de su testigo de asistencia.
TESTIGO
______________________
80 de 96

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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
EJEMPLAR DEL FORMATO
CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
1
ACTA DE DONACIÓN
(CUANDO EL BIEN NO SE ACREDITE CON FACTURA)
SIENDO LAS ________
1
HORAS DEL DIA ____________ DE _____________ DE ____________
1
SITA EN EL INMUEBLE UBICADO EN ______________________________________________
2
DONDE SE LOCALIZA LA UNIDAD OPERATIVA ____________________________________
3
SE REUNIERON LOS CC.__________________________________________________________
4
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
PROCEDIENDO A ELABORAR LA PRESENTE ACTA, LA CUAL TIENE POR OBJETO
HACER CONSTAR QUE EL (LOS) CC. _____________________________________________
______________________________________________________________________________
5
______________________________________________________________________________
DONO (ARON) EL (OS) SIGUIENTE(S) BIEN(ES) NUEVO(S) O
USADO(S)_____________________________________________________________________
6
_______________________________________________________________________________
EL(OS) CUAL(ES) NO ESTA(N) SOPORTADOS CON FACTURA, EL COSTO SE
DETERMINARÁ PARA FINES ADMINISTRATIVOS DE INVENTARIO, CONSIDERANDO
EL VALOR DE OTROS BIENES CON CARACTERÍSTICAS SIMILARES Y EN BASE A UN
ESTUDIO DE MERCADO.
NO HABIENDO OTRO ASUNTO MAS QUE HACER CONSTAR, SE DA POR TERMINADA
LA PRESENTE ACTA A LAS _______________ 7 HORAS DEL DIA DE SU INICIO,
PROCEDIENDO A FIRMAR AL CALCE LOS QUE EN ELLA INTERVINIERON.
1
1
1
POR EL DONANTE
POR EL DONATARIO
8 9
_________________
________________
TESTIGOS DE ASISTENCIA
_________________
8 9
______________
81 de 96

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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: CARTA DE DONATIVO CONDICIONADO
II. Clave:
III. Objetivo:
Controlar el uso y aplicación de Donativos en las
Unidades.
IV. Responsable de su Formulación:
Responsable de la Unidad
V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se reciba un donativo condicionado a un fin
específico.
VI. Integración del Formato:
Original y 4 copias
VII. Distribución:
Original: Dirección General Adjunta Administrativa
1ª. Copia: Donante
2ª. Copia: Depto. de Contabilidad
3ª. Copia: Depto. de Tesorería
4ª. Copia Archivo de la Unidad
VIII. Forma de Llenado:
Mecanográfica
IX. Observaciones:
82 de 96

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Clave del Documento PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 Fecha de elaboración El día, mes y año en que se elabora la Carta de
Donativo Condicionado.
2 Director General Adjunto Administrativo El nombre del Director General Adjunto
Administrativo de la Institución.
3 Que importa la cantidad de $
( ________________________)
El valor del donativo con número y con letra.
4 Según consta en el Recibo Provisional y/o
Recibo de Ingresos no.
El número del Recibo Provisional y/o Recibo
de Ingresos que se expidió con anterioridad.
5 De fecha: El día, mes y año en que se expidió el recibo.
6 ... Exclusivamente para ser aplicado en: La especificación clara del proyecto en el que
se deberá utilizar el donativo (capítulo de gasto,
concepto de lo que se comprará o ejercerá).
7 ... que opera la Unidad: ______________ La denominación de la Unidad que recibe el
Donativo.
8
____________________________________
RESPONSABLE DE LA UNIDAD
El nombre y firma del Responsable de la
Unidad que recibirá el donativo.
9
_______________________________
PERSONA FÍSICA O MORAL
El nombre y firma de la Persona Física o Moral
que realizará el donativo.
83 de 96

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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
EJEMPLAR DEL FORMATO
CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A. C.
Fecha de elaboración de la Carta
1
CARTA DE DONATIVO CONDICIONADO
2
Director General Adjunto Administrativo
Centros de Integración Juvenil, A.C.
El (los) que suscribe(n) la presente, manifiesta (n) que el donativo en efectivo, que importa la
cantidad de: $ ________________( 3 _____________________________________________),
3
según consta en el recibo provisional No. ___________ 4 de fecha _____________________;
5
es otorgado a esta Institución única y exclusivamente para ser aplicado en:
_________________ 6
___________________________________________________________________________.
Proyecto que brinda (rá) apoyo a los programas para la atención de la farmacodependencia
que opera la Unidad: _____________________________________________, 7
y
consecuentemente en beneficio a la población de esta localidad.
8
___________________________
RESPONSABLE DE LA UNIDAD
9
__________________________
PERSONA FÍSICA O MORAL
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Clave del Documento
PR-DETES/DONATIVOS-A5
Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: CARTA DE AGRADECIMIENTO
II. Clave:
III. Objetivo:
Manifestar el agradecimiento por el donativo o aportación
recibido en las unidades operativas u oficinas centrales.
IV. Responsable de su Formulación:
Responsable de la Unidad o DGAA
V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se reciba un donativo en especie o servicio,
el Responsable de la Unidad lo emitirá si lo considera
conveniente.
VI. Integración del Formato:
Original y 2 copias
VII. Distribución:
Original: Donador
Copia: Depto. de Contabilidad
Copia: Archivo de la Unidad
VIII. Forma de Llenado:
Mecanográfica o por Computadora
IX. Observaciones:
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INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 Presente: Nombre y cargo (en su caso), de la persona que
hizo la donación.
2 ...cuenta con años Número de años que tiene la Institución
desempeñándose en el tratamiento y
rehabilitación de la farmacodependencia.
3 ... donarnos, facilitarnos) Descripción de la donación.
4 Para: Nombre de la Unidad a la que fue donado.
5 Atentamente: Nombre y firma del Director de la Unidad que
recibió el donativo.
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
EJEMPLAR DEL FORMATO
Centros de Integración Juvenil, A.C.
_______________________________
1
_______________________________
P r e s e n t e
Prevenir el consumo de drogas en nuestro país requiere del empeño de grandes esfuerzos,
voluntades y la definición de programas integrales y eficaces que promuevan la incorporación
activa de la comunidad organizada.
Centros de Integración Juvenil, A.C., cuenta con
2
años de trabajo constante en la
prevención, rehabilitación y atención curativa de este complejo problema social y de salud pública.
A lo largo de nuestra trayectoria histórica hemos sido distinguidos con la participación y apoyo de
destacados mexicanos que como usted, están preocupados por los graves riesgos que para la
convivencia familiar y social acarrea el consumo de drogas.
Por estos motivos, a nombre de Centros de Integración Juvenil, A.C. le queremos manifestar
nuestro más sentido y amplio reconocimiento por el apoyo que usted tuvo a bien brindar a nuestra
Institución, al proporcionarnos (otorgarnos, 3 donarnos, facilitarnos)
______________________________________
Para __________________________________________________________________________
4
Queremos asegurarle que su compromiso solidario apoya de forma destacada, a nuestra red de
atención comunitaria de la farmacodependencia que hoy día tenemos en casi todo el territorio
nacional.
Con la certeza de seguir contando con su sensibilidad y compromiso solidario, le reiteramos
nuestro agradecimiento y más distinguida consideración.
A T E N T A M E N T E
5
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DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO
II. Clave:
III. Objetivo:
Llevar el control de los ingresos en efectivo que se
reciban en cada CIJ para la Institución.
IV. Responsable de su Formulación:
Secretaria
V. Periodicidad de su Elaboración: Semanalmente
VI. Integración del Formato:
Original y 2 copias
VII. Distribución:
Original: Depto. de Contabilidad
1ª. Copia: Depto. de Tesorería
2ª. Copia: Archivo del CIJ
VIII. Forma de Llenado:
Sistemáticamente
IX. Observaciones:
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INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 C.C. El número de centro de costo que le pertenezca
al CIJ.
2 UNIDAD: El nombre del CIJ que éste requisitando el
formato.
3 PERÍODO DEL _____ DE _____ AL
_____ DE ______ DE______.
Las fechas que abarquen el reporte.
4 FECHA: El día, mes y año que se expide el Recibo de
ingresos.
5 FOLIO RECIBOS: El número asignado al Recibo de ingresos que
sé emitió.
6 CONCEPTO: La actividad que genera el ingreso.
7 NOMBRE: Nombre (s), apellido paterno y materno o razón
social a quien se le expide el Recibo.
8 IMPORTE: La cantidad que se haya recibido.
9 NOMBRE DE CONTRACUENTA: El nombre asignado a la cuenta de acuerdo con
el catalogo correspondiente.
10 SUBTOTAL: La sumatoria de los importes.
11 DEPOSITO DE REMESA No. Remesa depositada en efectivo.
12 DEPOSITO TOTAL: El total de los importes recibidos.
13 OBSERVACIONES: Cualquier especificación o aclaración que se
considere pertinente resaltar.
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INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
14 ELABORO
______________________________
SECRETARIA DEL CIJ
El nombre y firma de la persona que requisito
el formato.
15 AUTORIZO
____________________________
DIRECTOR DEL CIJ
El nombre y firma del Director del CIJ que
autorizó el formato.
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EJEMPLAR DEL FORMATO
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Vigencia Junio 2013 a Junio 2015
DESCRIPCION DE FORMATO
I. Nombre del Formato: DICTAMEN TÉCNICO DE BIENES MUEBLES
PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS
II. Clave:
III. Objetivo:
Contar con un documento regulatorio que permita valorar
las características de los bienes a ser donados y
determinar su aceptación o rechazo.
IV. Responsable de su Formulación:
Unidad que recibirá el donativo
V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se requiera la valoración de un bien para ser
recibido en donación.
VI. Integración del Formato:
Original
VII. Distribución:
VIII. Forma de Llenado:
Original: Unidad Responsable de la recepción del
donativo
Por computadora
IX. Observaciones:
Este formato será enviado por el Departamento de
Inventarios, Almacén y Seguros, cuando la unidad
responsable de recibir el donativo lo requiera al
departamento para el dictamen correspondiente.
La unidad responsable requisitará el formato con las
características del bien y lo enviará al Departamento de
Inventarios, Almacén y Seguros para su valoración
técnica.
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INSTRUCTIVO DE LLENADO
NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR
1 No. de Dictamen El numero consecutivo que le asigne el
Departamento de Inventarios, Almacén y
Seguros.
2 Fecha: ____________________ El día, mes y año en que se requisita el
Dictamen.
3 DATOS DEL DONANTE: El nombre completo del donante o razón social
a la pertenece, su dirección, teléfono, así como
la fecha en que se recibirá el donativo.
4 DATOS DEL DONATARIO: El nombre del área o unidad que recibirá el
bien, así como el nombre del titular o
responsable.
5 DESCRIPCIÓN DE LOS BIENES
SUSCEPTIBLES A RECIBIRSE EN
DONACIÓN
6 EN CASO DE SER ACEPTADO EL BIEN
FAVOR DE DETALLARA LAS
CARACTERÍSTICAS FISICAS DEL
MISMO
El nombre del bien, la cantidad, las
características físicas y especificar si es
aceptado o no.
El nombre del bien, especificar con una X si
cuenta con Factura, Cotización, el valor de
inventario; el valor del bien, la marca, el
modelo y la serie.
7 EVALÚA Y DICTAMINA El nombre completo y la firma del responsable
de realizar la evaluación técnica.
8 REVISA El nombre completo y la firma del titular del
Departamento de Inventarios, Almacén y
Seguros.
9 AUTORIZA El nombre completo y la firma del titular de la
Subdirección de Adquisiciones y Servicios.
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EJEMPLAR DEL FORMATO
CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
DIRECCIÓN GENERAL ADNUNTA ADMINISTRATIVA
SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES Y SERVICIOS
DEPARTAMENTO DE INVENTARIOS, ALMACÉN Y SEGUROS
1
No. DE DICTAMEN_______
FECHA: _______________
2
DICTÁMEN TÉCNICO DE BIENES MUEBLES
PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS
DATOS DEL DONANTE:
NOMBRE O RAZON SOCIAL:
3
DIRECCIÓN:
FECHA DEL DONATIVO:
TELEFONO:
DATOS DEL DONATARIO:
ÁREA O UNIDAD
OPERATIVA:
NOMBRE DEL
RESPONSABLE:
4
PUESTO:
DESCRIPCIÓN DE LOS BIENES SUSCEPTIBLES A RECIBIRSE EN DONACIÓN
VALORACIÓN
No. DESCRIPCIÓN DEL BIEN CANT.
(Características físicas del bien)
1
2
5
5
ACEPTADO
SI NO
3
EN CASO DE SER ACEPTADO (S) EL (LOS) BIEN (ES) FAVOR DE DETALLAR LAS CARACTERISTICAS FISICAS DEL BIEN
CORRESPONDIENTES AL MISMO Y LOS DATOS.
1
DESCRIPCIÓN:
VALOR DEL BIEN
CON BASE EN: FACTURA COTIZACIÓN
6
VALOR DE
INVENTARIO
MARCA: MODELO: SERIE:
COSTO:
$
6
2
DESCRIPCIÓN:
VALOR DEL BIEN
CON BASE EN: FACTURA COTIZACIÓN
VALOR DE
INVENTARIO
MARCA: MODELO: SERIE:
COSTO: $
EVALÚA Y DICTAMINA REVISA AUTORIZA
7 8 9
RESPONSABLE DE LA
VALORACION TÉCNICA
DEPARTAMENTO DE INVENTARIOS,
ALMACÉN Y SEGUROS
SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIONES
Y SERVICIOS
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DOCUMENTOS REQUERIDOS
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
ANEXO A
REQUISITOS ADMINISTRATIVOS PARA LA CAPTACION DE DONATIVOS
EFECTIVO O CHEQUE
CON RECIBO
DE
DONACION
SIN RECIBO
DE
DONACION
CON RECIBO
DE
DONACION
ACTIVO FIJO
SIN RECIBO
DE
DONACION
DONATIVO POR
MATERIALES, SUMINISTROS Y
OTROS
CON RECIBO
DE DONACION
SIN RECIBO DE
DONACION
CON RECIBO
DE DONACION
SERVICIOS
ANEXO A
SIN RECIBO DE
DONACION
CONDICIONES
REQUIERE
AUTORIZACION
PARA ACEPTAR
O RECHAZAR EL
DONATIVO NO NO SI SI SI SI SI SI
FACTURA,
RECIBO DE
HONORARIOS O
ARRENDAMIENTO NO NO SI SI/NO SI SI/NO SI SI/NO
ACTA DE
DONACION NO NO SI SI SI SI NO NO
COMPROBANTE
DEL DEPOSITO
BANCARIO SI SI NO NO NO NO NO NO
CARTA DE
DONATIVO
CONDICIONADO EN SU CASO EN SU CASO NO NO NO NO NO NO
SE EXPIDE
RECIBO
PROVISIONAL SI NO SI NO SI SI NO NO
SE EXPIDE
RECIBO DE
INGRESOS NO SI NO NO NO NO NO NO
NOTA:
1.- EL DEPOSITO DEL DONATIVO EN EFECTIVO SE HACE EN LA CUENTA BANCARIA DE LA UNIDAD OPERATIVA EN CASO DE NO TENER
SE REALIZA EN LA CUENTA DE OFICINAS CENTRALES
2.- SI UN DONATIVO EN EFECTIVO ES CONDICIONADO PARA LA COMPRA DE ACTIVO FIJO SE DEBE TRAMITAR A TRAVES DE OFICINAS
CENTRALES LA AUTORIZACION ANTE LA S.H.C.P. PARA SU APLICACIÓN.
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ANEXO B
PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS
EN CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C.
PROCEDIMIENTO PARA LA CAPTACION DE DONATIVOS
ACTIVO FIJO NUEVO
REQUISITOS ADMINISTRATIVOS DE EVALUACION DE DONATIVOS EN ESPECIE
ACTIVO FIJO USADO
MATERIALES, SUMINISTROS Y
OTROS
SERVICIOS
BIENES
INMUEBLES
ANEXO B
APORTACIONES
DE LA
COMUNIDAD
CONDICIONES
REQUIERE
RECIBO DE
DONACION
NO REQUIERE
RECIBO DE
DONACION
REQUIERE
RECIBO DE
DONACION
NO REQUIERE
RECIBO DE
DONACION
REQUIERE
RECIBO DE
DONACION
NO REQUIERE
RECIBO DE
DONACION
REQUIERE
RECIBO DE
DONACION
NO REQUIERE
RECIBO DE
DONACION
REQUIERE O
NO RECIBO DE NO REQUIEREN
DONACION NINGUN RECIBO
REQUIERE
AUTORIZACION
PARA EVALUACION
TECNICA PARA
ACEPTAR O
RECHAZAR EL BIEN SI SI SI SI SI SI SI SI SI
FACTURA, RECIBO
DE HONORARIOS O
ARRENDAMIENTO A
NOMBRE DE CIJ, A.C.
O ENDOSADO Y/O
DOCUMENTO QUE
ESPECIFIQUE EL
VALOR EN LIBROS SI SI SI SI SI SI/NO SI SI/NO
ESCRITURA
PUBLICA Y/O
AVALUO,
REGIMEN DE
PROPIEDAD
PRIVADO,
EJIDO BIEN
COMUNAL).
AUTORIZACION
DEL DIRECTOR
GENERAL DE LA
UNIDAD
NO NECESARIO
VALUACION DE LOS
DONATIVOS EN
ESPECIE
IMPORTE DE LA
FACTURA CON
IMPUESTOS O
DOCUMENTO
QUE ACREDITE
LA PROPIEDAD
DEL BIEN
IMPORTE DE LA
FACTURA CON
IMPUESTOS O
DOCUMENTO
QUE ACREDITE
LA PROPIEDAD
DEL BIEN
IMPORTE DE
LA FACTURA
SIN
IMPUESTOS O
DOCUMENTO
QUE
ACREDITE LA
PROPIEDAD
DEL BIEN
IMPORTE DE
LA FACTURA
SIN
IMPUESTOS O
DOCUMENTO
QUE
ACREDITE LA
PROPIEDAD
DEL BIEN
IMPORTE DE
LA FACTURA
CON
IMPUESTOS O
DOCUMENTO
QUE ACREDITE
LA PROPIEDAD
DEL BIEN
IMPORTE DE LA
FACTURA CON
IMPUESTOS O
DOCUMENTO
QUE ACREDITE
LA PROPIEDAD
DEL BIEN
IMPORTE DE
LA FACTURA,
RECIBO DE
HONORARIOS
O
ARRENDAMIEN
TO CON
IMPUESTOS.
IMPORTE DE LA
FACTURA,
RECIBO DE
HONORARIOS O
ARRENDAMIENT
O CON
IMPUESTOS.
DOCUMENTO
QUE ACREDITE
LA PROPIEDAD
DEL BIEN
DONADO
LA
CUANTIFICACION
SE REALIZA
SEGÚN LO
REPORTADO EN
EL FORMATO 54
DE DIFUSION Y/O
EN EL FORMATO
DE
APORTACIONES
EN ESPECIE,
EFECTIVO Y
OTROS
SERVICIOS.
ACTA DE DONACION SI SI SI SI SI SI NO NO SI NO SE REQUIERE
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