Lavado de Dinero CPP.pdf - ICC México

Taller AnticorrupciónMódulo III. Lavado de DineroClaudia Pérez PeñuelasRegional AML Co-HeadMexico & LatAmCiti - BanamexOctubre 2012

Lavado de DineroEs el procesamiento de ganancias provenientes de actoscriminales, por medio del encubrimiento u ocultamiento de suorigen ilícito.Cuando se encuentra un esquema criminal de grandesganancias, el grupo delictivo debe buscar un método decontrolar sus fondos sin ser detectados, para ello encubren lafuente de su riqueza, cambian su forma o mueven sus fondos alugares donde es menos probable llamar la atención.Grupo de Acción Financiera Internacional

Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo - DiferenciasObjetivoLDOCULTAR ORIGENFTOCULTAR DESTINOActividadILEGITIMALEGITIMA/ ILEGITIMAFinalidadMAXIMIZARBENEFICIOCAMBIOS POLÍTICOSO SOCIALES RADICALESUsoLUJOSREINVERSIONEXPANSIONPATROCINIOS O FONDEORECURSOS

Etapas de Lavado de DineroColocaciónEn la etapa inicial o de"colocación” el lavadorintroduce gananciasilegales en el sistemafinanciero para que noresulten tan llamativas.EstructuraciónEn esta fase, quienintenta lavar el dinerosepara los ingresos deorigen ilegal, muchasveces mediante variastransacciones financierascomplejas.IntegraciónEn esta etapa, los fondosse pueden convertir enutilidades aparentementelegítimas a través deoperaciones financierasnormales o invertir enbienes raíces, bienes delujo u oportunidadescomerciales.

Mecanismos de Lavado de DineroSistema FinancieroMovimiento Físico de DineroMovimiento Físico de Bienes através del Comercio Exterior

Métodos ComunesPitufeoCompañías deSegurosCasinos y ApuestasBancaPrivadaSociedades Auxiliaresdel CréditoAgencias de Vehículosy EstacionamientosRuta delDineroCasas de BolsaAbogados yContadores

Estándares Internacionales

El Grupo de Acción Financiera InternacionalEl FondoMonetarioInternacionalEl BancoMundialComité deBasileaGrupoEgmont2 ComitésRegionalesGAFI34 PaísesmiembroEl Grupo Wolfsberg

Las Recomendaciones del GAFIPolíticas ALDFT y CoordinaciónFinanciamiento al Terrorismo yProliferación de ArmamentoBeneficiarios, transparencia ycontratos o acuerdosCooperación InternacionalRecomendaciones 9 a 23Se enfocan en implementar medidas bajo laresponsabilidad de las instituciones del sistemafinanciero, así como de las denominadas actividades ynegocios no financieros (DNFBPs). Las medidas buscanimplementar procedimientos de debida diligencia,reporte de operaciones y la confidencialidad que sedebe guardar en caso de reporte, entre otras.Lavado de Dinero y Confiscaciónde BienesMedidas Preventivas enInstituciones Financieras y NoFinancierasPoderes y ResponsabilidadesInstitucionales

Medidas Preventivas en Instituciones Financieras y No FinancierasEn resumen, las Recomendaciones del GAFI para el establecimiento de un sistema preventivo encada miembro del Sector Financiero son:Conocimientodel ClienteManuales deProcedimientosOficiales deCumplimientoReporte deOperacionesCapacitación yDifusión

Retos para el Sistema Financiero

El Reto para el Sistema Financiero Internacional• Fuertes críticas a los Reguladores Bancarios por no alertar y sancionar fallasen los programas de PLD de las Instituciones Financieras• Avalancha de Multas y Sanciones económicas a Instituciones Financierasimportantes por más de 2 Billones de dólares… ¡Y en ascenso!• Riesgo de Cierre de Licencias para operar en EU

El Reto para el Sistema Financiero InternacionalUno de los Grandes BancosNorteamericanos lava millonespara Crimen Organizado enMéxico.“Lo más alarmante e importante es que el banco fue sancionado por fallas en laaplicación de medidas anti- lavado relacionadas con la transferencia de $378.4 billonesde dólares a cuentas en Centros Cambiarios y Casas de Cambio mexicanas, que eranclientes del banco.”Cantidad equivalente a un-tercio del PIB Mexicano.

El Reto para el Sistema Financiero InternacionalBarclays paga multa de $298millones por “negociar con elenemigo”.La corte norteamericana acordó una multa por $298 millones por violación a las reglasde EEUUA en materia de sanciones económicas.ViolaciónEl Banco llevó a cabo 1,175 transferencias electrónicas por $105.4 millones hacia Sudan de 2002 a2006. También hubo 61 transferencias desde Cuba por $6.7 millones y tres transferencias Iraníespor $60,000 en 2002 – 2004.El costo de corrección: Adicionalmente, Barclays gastó $250 millones en investigaciones internas.Otras acciones: Cambio de la Estructura Corporativa; Despido de Empleados del banco; Inversión entecnología de monitoreo y seguimiento de transacciones.

El Reto para el Sistema Financiero InternacionalAMRO cayó en un juicio diferido y fue multado por$500 Millones de dólares por permitir el movimientode fondos ilícitos al sistema financiero norteamericano.El acuerdo señala que las sucursales extranjeras delbanco omitieron proporcionar informacióndeliberadamente a fin de transferir fondos disfrazandola relación con contrapartes en Libia e Irán.El banco también admitió la falta de medidasadecuadas de KYC sobre clientes y empleados de altoriesgo, capacitación y monitoreo.

El Reto para el Sistema Financiero InternacionalN. York acusa a Standard Chartered de esconderoperaciones ilegales con IránMulta : US$340 millones.• Control permanente de las transacciones que se realizanen su filial neoyorquina, algo que para los analistas es"humillante" para la entidad.• La división estadounidense de Standard Chartered está enriesgo de perder su licencia bancaria en Nueva York.Standard Chartered Bank fue el foco de las noticias tras haber sido acusado por EU de violaciones al programa deSanciones contra Iran establecido por OFAC.Durante siete años a las autoridades de EE.UU. transacciones ilegales con entidades iraníes valoradas en másde 250.000 millones de dólares.El banco de forma intencional eliminó de los registros de transacciones los rastros que las relacionaban con Irán.Las transacciones en dólares se originaron y terminaron en bancos europeos en el Reino Unido y el MedioOriente, y fueron procesadas a través de la sucursal de Nueva York.

El Reto para el Sistema Financiero InternacionalEU investiga a HSBC en México porlavado de dineroThe New York Times' informa que autoridadesestadounidenses sospechan que el banco HSBC lavabadinero de cárteles mexicanos de la droga y de bancossauditas con nexos terroristasHBUS (filial de HSBC en EU) acusada por tener controles insuficientes de PLD y por exponer a EU aldinero de las drogas en México. El Senado de EU realizó una investigación que resultó en uninforme de hallazgos con 330 hojas.• Operación con Filiales de Alto Riesgo: HSBC exportó $7 mil millones de dólares en efectivo a EU de 2007 a 2008.• Evasión intencional de los controles relacionados con OFAC. 25,000 transacciones por $19.4 billones a través de lascuentas en HBUS sin declarar su relación con Irán.• Ignoraron ligas con Financiamiento de Terrorismo. Relación con bancos en Arabia Saudita y Bangladesh asociados confinanciamiento al terrorismo.• Recepción de lotes sospechosos de Cheques de Viajero. En menos de 4 años, HSBC procesó $290 millones en cheques deviajero sospechosos.• Cuentas Bearer Share. Relación con más de 2,000 empresas de acciones al portador (Bearer Shares)

Marco Regulatorio Local

Marco Regulatorio LocalCódigo Penal Federal, Artículos 139 y 148 BisEl artículo 139 del Código Penal Federal tipifica el delito de Terrorismo y sufinanciamiento• Establece pena de prisión de dos a cuarenta años, y hasta mil doscientos Días Multa, sin perjuicio delas penas que correspondan por los delitos que resulten, al que utilizando sustancias tóxicas, armasquímicas, biológicas o similares, material radioactivo o instrumentos que emitan radicaciones, explosivoso armas de fuego o por incendio, inundación, o por cualquier otro medio violento, realice actos encontra de las personas, las cosas o servicios públicos, que produzcan alarma, temor o terror en lapoblación o en un grupo o sector de ella, para atentar contra la seguridad nacional o presionar a laautoridad para que tome una determinación.• Por lo que respecta al Financiamiento del Terrorismo, el mencionado artículo, en su párrafo segundoestablece que se aplicará la misma sanción al que directa o indirectamente financie, aporte o recaudefondos económicos o recursos de cualquier naturaleza, con conocimiento de que serán utilizados,en todo o en parte, en apoyo de personas u organizaciones que operen o cometan actosterroristas en el territorio nacional.El artículo 148 Bis del mismo ordenamiento legal tipifica el delito de TerrorismoInternacional y su financiamiento. En él se establece que se impondrá pena deprisión de quince a cuarenta años.

Marco Regulatorio LocalCódigo Penal Federal, Artículo 400 BisEl artículo 400 Bis del Código Penal Federal tipifica el delito de Operaciones conRecursos de Procedencia Ilícita (mejor conocido como lavado de dinero)• Sanciona con pena privativa de libertad de cinco a quince años, y multa de mil a cincomil Días Multa al que por sí o por interpósita persona, adquiera, enajene, administre,custodie, cambie, deposite, dé en garantía, invierta, transporte o transfiera, dentro delterritorio nacional, de éste hacia el extranjero o a la inversa, recursos, derechos o bienes decualquier naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan el producto deuna actividad ilícita, con alguno de los siguientes propósitos: ocultar o pretender ocultar,encubrir o impedir conocer el origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos,derechos o bienes o alentar alguna actividad ilícita.• La misma pena se aplicará a los empleados y funcionarios de las instituciones queintegran el sistema financiero, que dolosamente presten ayuda o auxilien a otro parala comisión de las conductas previstas en el párrafo anterior, sin perjuicio de losprocedimientos y sanciones que correspondan conforme a la legislación financiera vigente.

Marco Regulatorio LocalCódigo Federal de Procedimiento Penales, Artículos 194 y 399El artículo 194 del Código Federal de Procedimientos Penales establece, porafectar de manera importante valores fundamentales de la sociedad, comodelitos graves el de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, el deTerrorismo, y el de Terrorismo Internacional,Asimismo, dentro de dicho artículo se establece que la tentativa punible de dichosilícitos, también se califican como delito grave.Por último, el artículo 399 establece que, en caso de que se trate de algún delitocalificado como grave, el inculpado no tendrá derecho durante la averiguación previao el proceso a ser puesto en libertad provisional, inmediatamente que lo solicite.

Marco Regulatorio LocalLey de Instituciones de Crédito, Artículo 115De conformidad con lo establecido en el artículo 115 de la Ley de Instituciones deCrédito, las instituciones de crédito, sociedades financieras de objeto limitado y lassociedades financieras de objeto múltiple reguladas, están sujetas a diversasobligaciones, entre las que destacan las siguientes:• Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos,omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio ocooperación para la comisión de los delitos previstos en los artículos 139, 148 Bisy 400 Bis del Código Penal Federal.• Presentar a la Secretaría por conducto de la Comisión, reportes sobre ciertotipo de operaciones que realicen con sus Clientes y Usuarios, o bien, querealicen los miembros del consejo de administración, directivos, funcionarios,empleados y Apoderados bajo ciertos supuestos.

Marco Regulatorio LocalLey Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursosde Procedencia IlícitaEmitida por el Ejecutivo Federal el 17 de octubre de 2012, entrará en vigor a los 9meses siguientes al día de su publicación en el DOF (Nota: El Ejecutivo Federalemitirá el Reglamento, dentro de los 30 días siguientes a la entrada en vigor de estaLey).Esta Ley tiene por objeto proteger el sistema financiero y la economía nacional,estableciendo medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos uoperaciones que involucren recursos de procedencia ilícita, a través de unacoordinación interinstitucional, que tenga como fines recabar elementos útiles parainvestigar y perseguir los delitos de operaciones con recursos de procedenciailícita, los relacionados con estos últimos, las estructuras financieras de lasorganizaciones delictivas y evitar el uso de los recursos para su financiamiento.

Ley Federal Anti LavadoEsquema de Acción: AutoridadesCNBVCNSFCONSARSATAutoridadessupervisorasSeguridad públicaOrganismosnacionales yextranjerosEntidadesFinancierasSHCPUnidad de InteligenciaFinancieraPGRUnidad Especializada enAnálisis FinancieroDelincuenciaOrganizadaSujetos deActividadesVulnerablesMinisterio Públicode la Federación

Ley Federal Anti LavadoSujetosObligación de Reporte el 17 del mes inmediato siguiente de la operación.Actividad VulnerableSMGV DF*Límite de ReporteMXPJuegos con apuesta, concursos o sorteos. 645 $ 40,202.85Tarjetas de servicios distintas de Entidades Financieras. 645 $ 40,202.85Construcción o desarrollo de bienes inmuebles. 8025 $ 500,198.25Metales, Piedras Preciosas y Joyerías. 805 $ 50,175.65Obras de arte. 4815 $ 300,118.95Vehículos, nuevos o usados. 3210 $ 200,079.30Servicios de traslado o custodia de valores. 3210 $ 200,079.30Prestación de servicios de fe pública. 16000 $ 997,280.00Asociaciones y sociedades sin fines de lucro. 1605 $ 100,039.65Agente o apoderado aduanal. 3210 $ 200,079.30*2012 - Salario Mínimo General Vigente en el DF

Ley Federal Anti LavadoSanciones8 años deprisióna) Proporcione demanera dolosainformación falsa oilegible.10 años deprisióna) Al servidor públicoque indebidamenteutilice la información a laque tenga acceso.b) Modifique o altereinformación a serincorporados en losavisos presentados a laautoridad.b) A quien sinautorización competenterevele o divulgueinformación relacionadacon las actividadesvulnerables.