Fabrication du cuir pour revêtement de sol et ... - Tunisie industrie

Fiche N°19 : Fabrication du cuir pour revêtement de sol et décoration
A. Définition de l'idée de projet :
1. Nature du projet : La société aura pour vocation la production de cuirs pour
revêtement de sol et pour la décoration.
2. Secteur d’activité : Le secteur du cuir et de la chaussure
3. Matières premières et produits finis :
Les matières principales seront pour le revêtement des sols : le cuir de bovin tannage
végétal cylindré, taurillon et buffle tannage minéral. Pour le revêtement mural, on
pourrait utiliser tout type de cuir.
4. Processus de fabrication : Tannage minéral et végétal en fonction du type du cuir.
Pour le cuir au sol, le produit final doit répondre à un cahier des charges caractérisé
par des critères réglementaires et fonctionnels :
- Critère réglementaire : Normes anti-feu pour les ERP (tests EN 9239-1/2
Classement EN 13501-1 : Cft s1 ou exigence M3)
- Critères fonctionnels :
• solidité à la lumière artificielle EN ISO 105 B02 72 h, cotation ≥ 3
• frottements translatif Veslic 2000 x sec, 500 x humide, cotation cuir et feutre : 5/5
• résistance à la rayure Tabler scratch testée : 100 g
• adhérence du film test quadrillage NFT 30 038 : pas de décollement du film
• adhérence du finissage à sec EN ISO 11644 : 11.9 N/10 mm
5. Capacité de production : 7T/jour
6. Emploi: 50 personnes
7. Liste des équipements
a. Echarneuse.
b. Refendeuse.
c. Foulons de tannage.
d. Essoreuse
e. Foulons de teinture.
f. Palissonneuse.
g. Ponceuse.
h. Pigmenteuse.
i. Presse hydraulique.
j. Station d’épuration
B. Marché :
• Clients cibles : entreprises d’ameublement et de décoration, particuliers…
• Répartition des ventes : ce projet aura une vocation 80% à l’export et 20% local.
C. Schéma d’investissements et de financement :
INVESTISSEMENTS
FINANCEMENT
Désignation Montant Désignation Montant
Matériel industriel 2 100 000 Capital social 1 000 000
Equipement de 5 000 Fonds propres 100 000
bureau
Investissement 45 000 Crédits 1 400 000
immatériel
Fonds de roulement 350 000
Total 2 500 000 Total 2 500 000

D. Schéma de rentabilité :
D-1 structure des coûts:
Exploitation prévisionnelle
Désignation Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6 Année 7
Chiffre
5 376 000 5 927 040 6 534 562 7 204 354 7 942 800 8 756 938 9 654 524
d'affaires
Achats MP / 3 763 200 4 148 928 4 574 193 5 043 048 5 559 960 6 129 856 6 758 167
Consommables
Marge Brute
sur Coût
1 612 800 1 778 112 1 960 368 2 161 306 2 382 840 2 627 081 2 896 357
Matière
Autres Charges 107 520 118 541 130 691 144 087 158 856 175 139 193 090
d’Exploitation
Valeur Ajoutée 1 505 280 1 659 571 1 829 677 2 017 219 2 223 984 2 451 943 2 703 267
Charges du 537 600 553 728 570 340 587 450 605 074 623 226 641 923
Personnel
Excédant Brut 967 680 1 105 843 1 259 337 1 429 769 1 618 911 1 828 717 2 061 344
d’Exploitation
Dotations aux
Amortissement
s et aux
220 650 220 650 220 650 219 000 219 000 210 000 210 000
Provisions
Résultat Brut 747 030 885 193 1 038 687 1 210 769 1 399 911 1 618 717 1 851 344
d’Exploitation
Charges
60 822 116 305 97 412 78 850 60 288 41 853 23 164
financières
Résultat des
activités
ordinaires
686 208 768 888 941 275 1 131 919 1 339 622 1 576 863 1 828 180
Avant Impôt
Impôts sur les 102 931 115 333 141 191 169 788 200 943 236 530 274 227
bénéfices
Résultat Net de 583 277 653 555 800 084 962 131 1 138 679 1 340 334 1 553 953
l'Exercice
Cash Flow 803 927 874 205 1 020 734 1 181 131 1 357 679 1 550 334 1 763 953
D-2 principaux ratios
• Valeur Actuelle Nette (VAN) : 2 898 614
• Taux de Rentabilité Interne (TRI) : 60%
• Délais de récupération de l’investissement : 2 ans 1 mois
Hypothèses :
- Capacité théorique de production est de 3 tonnes la première année avec une croissance de
5% annuellement
- La production effective journalière est de 80% par rapport à la capacité de production
théorique
- Prix de vente moyen en départ usine est de 8 DT avec une augmentation de 5% annuellement
E. Conseils :
Le promoteur peut s'acquérir le recueil des normes tunisiennes (NT) et internationales de l'activité en
s'adressant à l'INNORPI.