Bilan financier 2009-2012 - AUF

BILAN FINANCIER 2009-2012
◆ Les charges de personnel
Ces charges (15,8 M€ en 2012 3 ) concernent 430 employés environ (effectifs 2012), dont les
2/3 sont titulaires d’un contrat local à durée indéterminée, 1/6 sont titulaires d’un contrat à
durée déterminée et 1/6 sont mis à disposition.
Leur croissance, (+ 2,4 M€, + 18 % par rapport à 2008) concernant particulièrement 2012,
est pour une large part imputable à des facteurs endogènes, parmi lesquels :
- le renforcement de la présence de l’Agence sur le terrain ;
- la réorganisation en conséquence des services centraux de l’Agence (création de
pôles stratégiques, de la direction des finances et d’une mission d’audit interne ;
renforcement de l’administration des ressources informatiques) ;
- la part croissante dans la masse salariale des financements de personnels sur projets
(la réalisation de projets en partenariat s'est développée au fil des années et a entraîné des
recrutements supplémentaires à durée déterminée dans le cadre de financements
complémentaires), lesquels représentent désormais près de 4 % de la masse salariale ;
- l’avancement de carrière des employés.
Des causes exogènes sont aussi à l’origine de cette augmentation :
- l’appréciation des dollars des Etats-Unis et du Canada face à l’euro (+ 14 % au cours
de la période), explicative d’environ 20 % de la hausse globale ;
- la mise en conformité - lissée sur plusieurs années - avec la législation locale de
situations dans plusieurs implantations, se traduisant par une augmentation des charges
patronales ;
- l’ajustement de la valeur du point servant au calcul des rémunérations (pour tenir compte
partiellement de la hausse des prix à la consommation).
Sur un plan régional, les évolutions saillantes se rapportent à une légère décrue des bureaux
Afrique de l’Ouest et Asie-Pacifique, à l’inverse des bureaux Afrique centrale et des Grands
Lacs, Moyen-Orient et Maghreb qui connaissent une expansion.
◆ Les frais généraux
Ces dépenses (+ 0,85 M€ en 2012 par rapport à 2008) sont contenues autour de 6,40 M€
jusqu’en 2011, avec un pic conjoncturel en 2012 lié au recours à des experts externes pour
améliorer la gouvernance de l’Agence (gestion des risques, ressources humaines, gestion
financière), à l’optimisation des locaux des services centraux parisiens, à l’aménagement du
bureau Maghreb et au poids de charges locatives exceptionnelles.
◆ Les charges d’actions
En conséquence des évolutions précédentes, les charges d'actions subissent un tassement
de l'ordre de 3 millions d'euros par rapport à 2008. Ce mouvement s'inscrit dans le
cadre de la déconcentration des activités de l’Agence qui lui permet de s’appuyer localement
sur des moyens humains renforcés et de mieux accompagner ainsi les établissements
membres dans la mise en œuvre de sa nouvelle programmation par projets.
3 Biens et services à titres gratuit inclus à hauteur de 0,66 M€
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