Magazine Municipal n°14 - Angles

EHPAD
I>> SITUATION
au 31/12/12
LES RESULTATS
Au 31 décembre 2012, l’établissement accueille 69 résidants alors que
sa capacité d’accueil maximale autorisée est de 70 places. Cette situation
résulte d’un décès intervenu sur le mois de décembre et d’une admission
programmée sur le mois de janvier 2013. A cette même date, 25 011
journées dont 4 351 pour l’unité de vie pour personnes désorientées ont été
facturées pour un montant de 1 553 017,04€ (hébergement et dépendance).
Comme tenu de l’importance du nombre de décès observés sur l’année
2012, le taux d’occupation est légèrement inférieur à la prévision retenue
sur le budget primitif. Comparé au nombre de jours théoriques (25 620) il est
de 97.62 %. Le résultat global du budget de fonctionnement 2012 s’élève à
91 009,61€ après réintégration des excédents 2010 affectés à l’exploitation
pour 70 730,68€ (25 000,00€ en Hébergement, 45 730,68€ en Soins).
Hébergement – Résultat comptable : 47 772,13€
(dont 25 000€ d’excédent 2010)
Proposition affectation du résultat :
• 32 000,00€ au compte 110 : excédents affectés à la réduction des charges
d’exploitation.
• 15 772,13€ au compte 111 : excédents affectés au financement des
mesures d’exploitation (travaux de remise en état du parc, travaux de peinture
et pose de protection bas de porte sur l’ensemble des ouvertures intérieures).
Dépendance – Résultat comptable : 21 620,48€
• A noter d’une part les décisions modificatives à hauteur de 20 815,93€
pour alimenter ce budget et répondre aux surcoûts salariaux générés par
un absentéisme conséquent en personnel soignant, et d’autre part les
remboursements qui atteignent 21 062,79€ au regard de l’importance de
ces arrêts de travail.
• Proposition affectation du résultat :
21 620,48€ au compte 110 : excédents affectés à la réduction des charges
d’exploitation.
Soins – Résultat comptable : 21 617,00€
(dont 45 730,68€ d’excédent 2010)
• L’année 2012 a été une nouvelle fois marquée par un absentéisme
important du personnel soignant (maladie ordinaire, maternité, congé longue
maladie, congé longue durée). En rapport avec le fort niveau d’absentéisme
les remboursements qui atteignent 71 830.24€ (ce montant représente près
de 4 fois la cotisation à la CNP (Caisse Nationale Prévoyance) pour cette
même section.
• Malgré nos différentes annonces et recherches, nous sommes toujours, et ce
depuis mars 2011, sans médecin coordonnateur.
• Proposition affectation du résultat :
21 617,00€ au compte 110 : excédents affectés à la réduction des charges
d’exploitation
LES INVESTISSEMENTS
Les dépenses d’investissements réalisées en 2012 s’élèvent à 73 511,58€.
Aménagement des terrains (terrassements divers) : 46 377,30€
Matériel et outillage (lave vaisselle, verticalisateurs, équipement espace
forme…) : 14 936,18€
Matériel de bureau et informatique (PC direction et Cantou) : 1 987,15€
Mobilier (lits médicalisés et vestiaires) : 10 210,95 €
LA TRESORERIE
Elle s’élève à 797 427,44€ au 31 décembre 2012.
L’EMPRUNT
Un emprunt de 400 000€ a été souscrit en 2005 (durée 15 ans – fin
25/08/2020).
Le capital restant dû au 31 décembre 2012 s’élève à 206 666,57€.
Le montant des intérêts versés à la Caisse d’Epargne depuis le 25/08/2005
s’élève à 90.750€ dont 10.787€ pour l’année 2012.
BUDGET D’INVESTISSEMENT 2013
Les dépenses d’investissement prévues en 2013 s’élèvent à 56 810€ TTC et
sont autofinancées par l’établissement.
Matériels et équipements Hébergement :
mise à jour des licences bureautiques
matériel informatique : remplacement serveur informatique, onduleur, 2
imprimantes
pose d’un portail (entrée fournisseur)
aménagement clôture extérieure
remplacement stores
remplacement téléviseur salon
matériel cuisine
acquisition chariots de ménage
Matériels et équipements Soins :
acquisition de 2 soulève-malades électriques sur rail
remplacement de 10 montaubans et accessoires
remplacement de 2 fauteuils roulants et 2 fauteuils coquilles
remplacement de 4 lits médicalisés avec accessoires et matelas
TARIFS AU 1 er JANVIER 2013
Tarifs « Hébergement » applicables au 1er janvier 2013 :
T1………………………………….. 46.01€
T1 bis …………………………….. 47.94€
T2 1 personne……………………. 58.73€
T2 couple / personne……………. 44.26€
Moins de 60 ans ………………... 60.97€
Tarifs « Dépendance » applicables au 1er janvier 2013 :
Groupe 1 (Gir. 1 et 2) ………..... 19.17€
Groupe 2 (Gir. 3 et 4) ………….. 12.17€
Groupe 3 (Gir. 5 et 6) ………….. 5.16€
GROUPE 1
Exploitation courante
GROUPE 2
Frais de personnel
GROUPE 3
Dépenses de structure
Opérations de
l’exercice
DEPENSES
Hébergement Dépendance Soins Total
244 525,61 35 067,26 25 451,66 305 044,53
611 043,96 325 675,02 615 499,69 1 552 218,67
363 621,87 3 804,18 25 552,51 392 978,56
1 219 191,44 364 546,46 666 503,86 2 250 241,76
RECETTES
Hébergement Dépendance Soins Total
GROUPE 1
Tarification et assimilés
1 187 912,89 365 104,15 570 509,94 2 123 526,98
GROUPE 2
Autres produits d’exploit.
28 652,87 21 062,79 71 830,24 121 545,90
GROUPE 3
Produits exceptionnels
25 397,81 50,00 25 447,81
Opérations de l’exercice 1 241 963,57 386 166,94 642 390,18 2 270 520,69
EXCEDENT RECETTES 20 278,93
RESULTAT ANNEE 2012 résultat reporté Résultat Net 2012
Hébergement 22 772,13 25 000,00 47 772,13 €
Dépendance 21 620,48 0,00 21 620,48 €
Soins - 24 113,68 45 730,68 21 617,00 €
Total 20 278,93 70 730,68 91 009,61 €
60 000€
50 000€
40 000 €
30 000 €
20 000 €
10 000 €
0 €
- 10 000 €
- 20 000 €
- 30 000 €
HEBERGEMENT DEPENDANCE SOINS
Résultat Net
Résultat antérieur
reporté
Résultat brut
2012
Résultat brut
Résultat Net
Résultat Brut
Résultat antérieur
reporté
Résultat
Net
15