A Tarjánhő Szolgáltató – Elosztó Kft 2009 évi

Az értékvesztés elszámolása szempontjából a tartósnak tekintjük azzal a fogyasztóval
szembeni követelést, akinek van 3 hónapon túl fennálló tartozása. Jelentős a különbség a
várhatóan megtérülő és a könyv szerinti érték között, ha annak összege meghaladja egy
átlaglakás éves átlagos fűtési költségét. Ennek összege 2009 évben 225 EFt.
Az értékvesztés elszámolásához az adósokat egyedileg minősítjük a jogi képviselő
bevonásával.
Ha a követelést az értékvesztéssel csökkentett könyv szerint összegénél magasabb összegben
egyenlítették ki, a korábban elszámolt értékvesztést az egyéb bevételek közt számoljuk el.
A belföldi vevőkkel szembeni követelést, a számlázott, elismert összegben, csökkentve az
elszámolt értékvesztéssel, növelve a visszaírt értékvesztéssel mutatjuk ki a mérlegben.
A beszámoló a hatályos számviteli alapelvek és belső előírások figyelembevételével készült.
A mérlegsorok leltárral alátámasztottak, az analitikus és főkönyvi nyilvántartások egyezősége
biztosított.
A társaság pénzforgalmát a Kereskedelmi és Hitelbank Rt bonyolítja.
Társaságunk 2004. februártól a TÜV Rheiland Inter Cert auditásával ISO 9001:2001 Minőség
– és MSZ EN ISO 14001:2005 Környzetirányítási tanúsítvánnyal rendelkezik.
Vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi helyzet értékelése
/ 2, 3, 6, 7, 10, 11, 12. számú mellékletek./
a./ Vagyoni, pénzügyi helyzet alakulása
A társaság pénzügyi helyzetét alapvetően a szolgáltatásaink szezonalitása, a fűtési idényhez
kötődő, éves hődíj elszámolási technika, a mindenkori beruházási tevékenység pénzügyi
forrásainak alakulása, valamint a hiteltörlesztési és kamatfizetési kötelezettség határozza meg.
2008. januártól társaságunk a Microsoft Navision Integrált vállalatirányítási rendszert
használja. A szoftver a vagyoni értékű jogok között került állományba vételre.
A fordulónapon fennálló 147.768 eFt befejezetlen beruházás szinte teljes egészében a 2008
év végén megkezdett „Új fogyasztók távhőrendszerbe kapcsolása Salgótarjánban” projekt
része, melyhez a KEOP programból közel 100.000 eFt támogatást nyertünk, és 65.000 eFt
beruházási hitel kapcsolódik hozzá.