PROSEDUR OPERASI STANDAR SISTEM PELAPORAN SIMKeu ...

PROSEDUR OPERASI STANDAR SISTEM PELAPORAN SIMKeu DEPDIKNAS
4.6. Validator selanjutnya melakukan akses pada Aplikasi SIMKeu
untuk proses validasi, sesuai pedoman aplikasi pelaporan SAK
SIMKeu.
D. Prosedur Rekonsiliasi
1. Rekonsiliasi Internal antara SAK dengan SIMAK-BMN dilakukan
dengan prosedur sebagai berikut:
1.1. Operator SIMAK BMN mencetak 4 rangkap Laporan SIMAK BMN
yaitu:
a. Laporan Neraca BMN dan RTH Pembelian;
b. Laporan Neraca BMN dan RTH Penyelesaian Pembangunan;
c. Laporan Neraca BMN dan RTH Pengembangan;
d. Daftar SPM/SP2D telah direkam;
1.2. Operator SAK mencetak 4 rangkap Laporan SAK yaitu:
a. Neraca bulanan;
b. Buku Besar perkiraan Aset Tetap bulan berjalan (mengenai:
Tanah, Gedung & Bangunan, Peralatan dan Mesin, Jalan,
Jaringan, dan Irigasi, Aset Tetap Lainnya dan KDP);
c. Buku Besar perkiraan Belanja Modal bulan berjalan
(mengenai: Belanja Modal Tanah, Belanja Modal Gedung &
Bangunan, Belanja Modal Peralatan dan Mesin, Belanja
Modal Jalan, Jaringan dan Irigasi, dan Belanja Modal Aset
Tetap Lainnya).
1.3. Operator SIMAK-BMN mengirim ADK pada Apilkasi SIMAK-BMN
ke SAK secara berkala (bulanan, semesteran dan tahunan)
untuk menyusun neraca aset;
Biro Keuangan - Sekretariat Jenderal - Depdiknas - 43