verbale assemblea 20-05-09 - Aodv231.it

VERBALE DELL’ ASSEMBLEA ORDINARIA DEI SOCI
DELL’ASSOCIAZIONE DEGLI ORGANISMI DI VIGILANZA “AODV 231”
L’Assemblea dei Soci dell’AODV 231
Associazione dei Componenti degli
Organismi di Vigilanza ex D.Lgs. 231/2001 si è riunita in 2° convocazione
mercoledì 20 maggio 2009, alle ore 18:30 presso la Sala Bracco del Circolo
della Stampa di Milano, Corso Venezia 16, per discutere e deliberare sul
seguente Ordine del Giorno.
1. Resoconto del primo anno di attività dell’Associazione;
2. Approvazione Rendiconto economico-finanziario al 31.12.2008;
3. Presentazione del budget 2009;
4. Approvazione del Codice Etico;
5. Modifica dell’art. 14 dello Statuto Sociale (quorum costitutivo
dell’assemblea in seconda convocazione)
6. Ratifica della determinazione della quota associativa da parte del
Consiglio Direttivo;
7. Presentazione della polizza RC per i componenti degli Organismi
di Vigilanza;
8. Varie.
Il Presidente, avv. Bruno Giuffrè, verifica il numero dei presenti: accertata la
presenza di persona o per delega di 59 Soci, dichiara l’assemblea
validamente costituita ed atta a deliberare.
Gli iscritti dopo il 30 aprile sono stati invitati a partecipare, ma non potranno
votare.

Si stabilisce di votare per alzata di mano. Gli astenuti o i contrari potranno
recarsi al tavolo del Consiglio Direttivo e comunicheranno il proprio
nominativo al Tesoriere, dott. Silvio Necchi.
Il Presidente commenta l’esito particolarmente positivo del convegno,
soprattutto considerando che si
è trattato del primo evento organizzato
dall’Associazione. E’ stata registrata la presenza di 360 partecipanti. Esprime
soddisfazione anche per l’elevato livello dei contenuti delle presentazioni del
lavoro dell’Associazione e della Tavola Rotonda.
Il Presidente comunica quindi che sono intervenute le dimissioni di due
membri del Consiglio Direttivo: l’avv. Giovanni Ponti (presente) e il dott.
Giorgio Faravelli (assente).
In questi casi, lo Statuto prevede la cooptazione da parte del Consiglio
Direttivo. Poiché le dimissioni hanno effetto dal 21 maggio, il Consiglio
Direttivo si riserva di deliberare in merito.
1. Resoconto del primo anno di attività dell’Associazione
Il Presidente comunica che la relazione dell’attività è stata pubblicata sul sito
e contiene notizie già note. Il numero dei Soci è ulteriormente cresciuto
rispetto al 30 aprile. Attualmente i Soci sono 129, quindi il numero
complessivo dei nuovi Soci ammessi dopo l’assemblea dello scorso anno è
di 80.
In aggiunta a quanto riferito nella relazione, il Presidente comunica che il
Master231 organizzato con AiiA, ha riscosso un buon successo in quanto a
dispetto del costo abbastanza elevato, gli iscritti sono 18, il massimo della
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capienza dell’aula. Il livello professionale dei partecipanti è molto alto.
Il Presidente chiede al prof. Gianmaria Garegnani, Consigliere AODV 231 e
docente del I modulo del Master231, di riferire le sue impressioni.
Gianmaria Garegnani sottolinea che non si tratta di un corso base, perché i
partecipanti sono molto preparati. I docenti vengono valutati e le valutazioni
vengono comunicate al docente ed al Comitato Scientifico.
Prende la parola il dott. Roberto Villa, Consigliere dell’AODV 231 e dell’AiiA,
che spiega la struttura del corso e si esprime in toni ottimistici circa l’esito
positivo dell’iniziativa.
Infine, il Presidente ringrazia calorosamente Emanuela Bruzzese per il lavoro
svolto da quando ha assunto l’incarico di Segretario Generale
2. Approvazione Rendiconto economico-finanziario al 31.12.2008
Il Presidente dà lettura del Rendiconto economico-finanziario al 31.12.2008
già pubblicato sul sito dell’Associazione. Si tratta di un documento semplice
ma dettagliato, e fornisce un quadro
esaustivo. L’esercizio 2008 si è
concluso con un avanzo di gestione di 31.393 Euro. Questo avanzo è dovuto
al fatto che il contratto di lavoro del Segretario Generale è partito a fine
novembre e quindi pesa solo in minima parte sul bilancio del 2008.
Il Presidente invita il dott. Guido Zanardi, Presidente del Collegio dei
Revisori, a dare lettura della relazione sul rendiconto economico-finanziario
al 31.12.2008.
A giudizio del Collegio dei Revisori, il rendiconto nel complesso è stato
redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione
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patrimoniale e finanziaria dell’AODV 231 .
Il Presidente mette ai voti il rendiconto economico-finanziario, che viene
approvato all’unanimità dei presenti.
3. Presentazione del budget 2009
Il budget prevede tra le entrate le quote associative di 120 soci, quindi un
numero di soci inferiore a quello già raggiunto (129, con le ammissioni del 19
maggio) ed i proventi da sponsorizzazioni di 11.000 Euro, che hanno
riguardato questo evento. Le uscite sono lo stipendio del Segretario
Generale, spese tecniche e le spese relative a questo evento. E’ previsto un
avanzo di gestione modesto di 2.304 Euro. Nel budget tra le entrate non è
stato indicato l’utile del Master231, perché siamo ancora in attesa di ricevere
i dati dall’AiiA. Quindi le entrate saranno leggermente superiori.
Questo documento non è soggetto ad approvazione. Nessuno dei presenti
chiede la parola.
4. Approvazione del Codice Etico
Rispetto al documento pubblicato sul sito e sottoposto al Collegio dei
Probiviri, il Consiglio Direttivo propone di integrare l’articolo 9 – Tutela del
nome, con il seguente punto: “I soci sono tenuti ad evitare qualsiasi utilizzo
del nome e del logo AODV 231 con modalità che non siano conformi alle
finalità associative, e che comunque possano arrecare pregiudizio al
prestigio e al buon nome dell’Associazione”.
Il Presidente chiede all’avv. Renato Colavolpe, in rappresentanza del
Collegio dei Probiviri, se ha qualcosa in contrario e procede alla votazione. Il
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Codice Etico viene approvato all’unanimità.
5. Modifica dell’art. 14 dello Statuto Sociale (quorum costitutivo
dell’assemblea in seconda convocazione)
Il Presidente illustra la proposta di modifica al comma 5 dell’art. 14. Il
Consiglio Direttivo propone di eliminare il quorum costitutivo in seconda
convocazione per evitare che la presenza di Soci in numero insufficiente alle
prossime assemblee possa impedire l’adozione di delibera. Il testo proposto
recita “L’Assemblea è validamente costituita in seconda convocazione quale
che sia il numero dei Soci presenti”.
Il Presidente procede alla votazione. La modifica statutaria viene approvata
all’unanimità.
6. Ratifica della determinazione della quota associativa da parte del
Consiglio Direttivo
Il Presidente legge la delibera del Consiglio Direttivo del 22.01.09 in
relazione alla determinazione della quota associativa per il 2009: “Per il
2009, si conferma una quota di € 500 per i nuovi soci, di cui € 250 quale
“quota d’ingresso” e € 250 quale “quota annuale”. Per i vecchi soci la quota
di rinnovo dell’iscrizione per il 2009 sarà di € 250.
E’ stato inoltre concordato di ridurre del 50% la “quota annuale” per i Soci
ammessi dopo il 30 settembre di ciascun anno”.
Il Presidente invita i Soci ad esprimere il loro voto. La determinazione della
quota associativa per il 2009 viene ratificata all’unanimità.
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7. Presentazione della polizza RC per i componenti degli Organismi
di Vigilanza
Il Presidente rivolge un particolare ringraziamento agli amici della Sapri
Broker, in particolare al dott. Alessandro Rossi Martini, che hanno fornito
assistenza nel reperimento di compagnia assicurativa disponibile a stipulare
questo tipo di polizza. Tra le diverse compagnie contattate, Zurich si è resa
disponibile a stipulare una polizza-convenzione con l’Associazione, aperta
all’adesione degli associati. Il Presidente illustra le caratteristiche principali
della polizza.
Si tratta di un prodotto ad hoc e copre le responsabilità professionali
assicurabili. Uno dei punti più qualificanti riguarda la copertura delle spese
legali.
Il Presidente risponde in merito alla possibilità di aumentare il massimale del
premio ed alla possibilità che le Società/Aziende risultino quali contraenti.
Osserva quindi che la polizza opera a secondo rischio nel caso in cui
l’assicurato sia già coperto dalla D&O della Società.
Il Presidente invita i Soci ad esprimere al più presto la propria disponibilità ad
aderire alla polizza, per poter verificare quanto prima il raggiungimento del
premio minimo di 25.000 Euro e quindi stipulare la convenzione.
8. Varie
Il Presidente introduce l’ultimo argomento, che riguarda le “risorse”, tema
che ha occupato il Consiglio Direttivo da più punti di vista e ha suscitato
lunghe discussioni.
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Il tema risorse presenta due aspetti: il primo è quello finanziario.
Il Presidente ricorda la decisione presa dall’Assemblea lo scorso anno e
messe in atto dal Consiglio Direttivo nei mesi successivi di far sì che
l’AODV 231
avesse una sua visibilità esterna e non rimanesse un club
esclusivo e ristretto. Naturalmente, per far conoscere l’Associazione ed
organizzare eventi erano necessari investimenti che non potevano essere
finanziati con le sole quote associative. Per questo motivo è stato deciso di
fare ricorso alle sponsorizzazioni. Il tema se ricorrere a degli sponsor ha fatto
discutere molto, perché si è pensato ai condizionamenti che potrebbero
derivare. Condizionamenti sia come Associazione, sia come singoli. Nel
caso del Convegno, alla fine è stato deciso di ricercare degli sponsor. Per le
prossime iniziative si vuole mantenere un forte livello di attenzione su questo
argomento ed è anche per questo motivo che nel Codice Etico è stato
inserito un articolo che regola tutte le forme di finanziamento
dell’Associazione.
Il secondo aspetto del tema riguarda le “risorse umane”.
In questo primo anno di attività vi è stata una discreta mobilitazione della
base associativa ed una certa partecipazione ai tavoli di lavoro,
ma fa
presente che, se l’Associazione ambisce a raggiungere determinati obiettivi
ed avviare iniziative come il Convegno per tenere alto il nome
dell’Associazione, il problema delle risorse umane è di estrema importanza.
Vi sono alcuni progetti in corso, altri se ne potrebbero avviare subito – ad
esempio altri tavoli di lavoro, sedi locali -, ma questo presuppone che vi sia
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non solo l’accettazione da parte dei Soci, ma anche la loro forte
mobilitazione.
Il Presidente passa la parola agli altri Consiglieri e chiede ai Soci di
esprimere le proprie opinioni in merito ai progetti ipotizzati e di comunicare la
propria disponibilità a lavorare su tali progetti.
Prende la parola il socio prof. Emanuele D’Innella che sostiene sia arrivato il
momento di espandere l’Associazione a livello nazionale ed aprire delle sedi
anche fuori da Milano.
Si dichiara soddisfatto del Convegno, ma pensa che vi sia stata una
presenza eccessiva da parte dell’internal auditor (cioè dell’AiiA), perché
internal auditor significa procedure e questo ha comportato un cambiamento
di indirizzo nella seconda parte del Convegno. La Presidente AiiA era in
netta contrapposizione con gli altri relatori.
Prende la parola il dott. Gianfranco Polo (fondatore dell’Associazione Italiana
di Auditing nel 1972) per difendere il ruolo dell’internal auditor.
Riprende la parola il Presidente per sottolineare che l’Associazione è
marcatamente interdisciplinare e che in materia di 231 ognuno ha il suo
punto di vista ed approccio metodologico. Inoltre, ringrazia AiiA per aver
sostenuto l’Associazione decidendo di organizzare insieme il Master231 e di
intervenire al Convegno.
Interviene il prof. Gianmaria Garegnani per che spiegare la richiesta del
Presidente nasce da un’esigenza concreta, emersa soprattutto in occasione
della preparazione di questo Convegno.
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Affronta quindi il tema dei tavoli di lavoro e delle problematiche riscontrate.
Rileva che alcune iniziative sono state identificate con il Consiglio Direttivo,
ma in futuro dovrebbero essere maggiormente diffuse. Anche la base
associativa dovrebbe farsi promotrice di nuovi progetti, oltre che prendervi
parte.
Prende la parola il dott. socio Pietro Lungaro che esprime parole di
apprezzamento per il Presidente, per l’Associazione e per i contenuti del
Convegno. Illustra inoltre la situazione in Sicilia in tema di 231 e si rende
disponibile ad organizzare un evento in Sicilia.
Prende la parola il socio avv. Angela Monti che si definisce “grande assente”
in termini di partecipazione alle iniziative dell’Associazione. Suggerisce di far
circolare delle e-mail con la richiesta di adesione alle iniziative, perché ritiene
che pubblicarle sul sito non sia abbastanza efficace. Suggerisce di aprire un
tavolo di lavoro sul market abuse.
Prende la parola il socio avv. Giuseppe Catalano, che esprime parole di
apprezzamento per il lavoro del Consiglio Direttivo e dell’Associazione,
soprattutto se paragonato a quello di altre associazioni di categoria. Ritiene
che il supporto dell’AiiA sia stato importante e che vi sono altre associazioni
che potrebbero aiutare l’AODV 231 .
Prende la parola il socio dott. Ahmed Laroussi che sostiene il ricorso alle
sponsorizzazioni perché prassi comune per permettere di fare ricerche e di
crescere. Ritiene che sia giusto regolamentare le sponsorizzazioni definendo
chi può essere lo sponsor e con quali modalità, con la massima trasparenza.
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Il Consiglio Direttivo potrebbe preparare un regolamento da far circolare alla
base associativa e quindi da pubblicare sul sito. Affronta inoltre il problema
della territorialità, proponendo di prevedere dei Comitati Regionali. Risponde
quindi alle dichiarazioni del socio prof. Emanuele D’Innella in merito alla
presenza dell’internal auditor negli organismi di vigilanza.
Prende la parola l’avv. Giovanni Ponti, Consigliere dimissionario, che
propone di ammettere nel Consiglio Direttivo un altro penalista in modo da
garantire una presenza della categoria.
Prende la parola un nuovo socio l’avv. Umberto Caldarera, che propone il
tema “piccole/medie imprese e sicurezza sul lavoro” per un nuovo tavolo di
lavoro.
Riprende la parola il Presidente che concorda con la proposta di mantenere
la presenza di un penalista nel Consiglio Direttivo. Inoltre propone ad Ahmed
Laroussi di preparare una bozza del regolamento per le sponsorizzazioni.
Riassume inoltre i temi proposti: market abuse, sedi territoriali a Roma e in
Sicilia, piccole/medie imprese e sicurezza sui luoghi di lavoro.
Prende la parola il socio dott. Gianfranco Polo che propone di coinvolgere i
collaboratori della sua società nell’attività dei tavoli
Il Presidente segnala che già per gli attuali tavoli di lavoro si è fatto ricorso a
risorse esterne, sia per motivi numerici sia per competenze.
Il Presidente propone quindi di preparare un memorandum della
discussione, in aggiunta al verbale ufficiale, da far circolare a tutti i Soci –
anche agli assenti - rinnovando l’invito a presentare proposte e a dare
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disponibilità.
Successivamente, l’elenco delle proposte sarà fatto circolare nuovamente
per la raccolta delle adesioni.
Omissis (l’intervento di un socio non può essere verbalizzato per il mancato
utilizzo del microfono)
Il Presidente risponde che si era pensato ad un’iniziativa ad hoc sul tema
“antiriciclaggio” e che forse per il momento sarebbe meglio limitarsi a questo,
a meno che non raddoppi la base associativa.
Riprende la parola Giovanni Ponti in merito al discorso sponsorizzazioni,
perché ritiene che l’argomento non si esaurisca con la semplice adozione di
un regolamento.
Il Presidente risponde che il ricorso alle sponsorizzazioni sarà valutato di
volta in volta, ma che comunque ritiene che avere un regolamento possa
essere di aiuto al Consiglio Direttivo per compiere le opportune valutazioni.
Nessun altro chiedendo la parola, l’Assemblea si conclude alle ore 20.00
Il Segretario
Il Presidente
Emanuela Bruzzese
[firmato]
Bruno Giuffrè
[firmato]
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