La banca etica - Comune di Pontedera

Istituto Tecnico Commerciale e per Geometri"E. Fermi" Pontedera (PI) ITALIAVia Firenze 51 - Tel. 0587 213400 - Fax 0587 52742http://www.itcgfermi.itmail@itcgfermi.itClasse 5ªAmLa “banca etica”

‣ STORIALa prima “banca etica” nacque in Olanda, sotto il nome di “Triados Bank” conl’obiettivo di sostenere lo sviluppo delle imprese agricole ed artigianali.Questa forma di impresa è stata la prima istituzione di finanza etica in Italia,progettata dalle organizzazioni del “terzo settore”, del volontariato e dellacooperazione internazionale.Le prime esperienze italiane di banca etica sono state le cooperative MAG (Mutueper l’autogestione), nate a Verona nel 1978, con l’obiettivo di creare un sistema diraccolta e di impiego del risparmio tra i soci, aiutando maggiormente chi si trova indifficoltà o proponendo progetti con finalità sociale.Negli anni ’90 il sistema Mag, a causa di alcune modifiche legislative, dovetteristrutturarsi. Tale necessità di ristrutturazione vide la sua attuazione nel dicembre del1994, attraverso “L’Associazione verso la Banca Etica” alla quale parteciparono 22organizzazioni del mondo no-profit e alcune società finanziarie. Nel 1996, in Italia,dopo aver riscontrato difficoltà nel costituirsi come BCC (Banca di creditocooperativo), in quanto tale tipologia di istituto bancario può operare solo a livellolocale, si costituì come Banca Popolare di interesse nazionale, anche se il capitalesociale richiesto era molto più elevato (stabilito in 12,5 miliardi di lire, pari a 6,5milioni di euro, dal D.Lgs. 1/9/1993 n° 385); quest’ultimo venne successivamenteraggiunto il 17 aprile del 1998.Questo progetto divenne finalmente realtà l’8 marzo 1999, quando nacque la prima“banca etica” italiana a Padova. Negli anni successivi vennero aperte nuove filiali aVicenza, Treviso, Firenze, Bologna, Salerno, Brescia, Milano, Napoli, Roma, Bari,Palermo, Genova.Oggi, a dieci anni dalla sua nascita, la Banca Etica ha raggiunto una raccolta dicapitale sociale di più di 20 milioni di euro, conferito da 30.000 soci, di cui circa4.000 sono persone giuridiche ( tra questi: 9 regioni, 40 province, 300 comuni).‣ L’IDEALa Banca Etica è nata come punto d’incontro tra i risparmiatori che hanno lanecessità di una migliore gestione dei propri risparmi e le iniziative socioeconomicheche si orientano ai principi di un sviluppo umano e sociale di tiposolidaristico. La banca gestisce, in maniera trasparente, le risorse finanziare dei propririsparmiatori (organizzazioni, famiglie, imprese), allo scopo di perseguire interessicollettivi, per il raggiungimento di un obiettivo sociale.Essa fornisce ai propri clienti informazioni trasparenti e chiare, informandoli ditutte le operazioni che vengono svolte, considerando così i risparmiatori parteintegrante della propria banca.Le azioni intraprese dalla Banca Etica, a differenza di come molti pensano, nonsono di rifiutare le regole della finanza, bensì di cambiare i valori su cui quest’ultimasi fonda.2

Aspetto etico e socialeL’ economista americano Milton Friedman diceva di mirare al bene “totale”, che,secondo lui, è la somma dei beni individuali, per cui non era interessato al bene“comune”. Sosteneva anche che la democrazia è estranea al mercato, infatti l’unicaresponsabilità dell’impresa è massimizzare il profitto. L’impresa deve produrrericchezza mentre allo stato spetta ridistribuirla.Questo pensiero ha determinato l’idea alla base dell’economia moderna, portandole imprese a escludere completamente principi e obiettivi morali e sociali dallapropria attività.Ma negli ultimi anni le cose stanno cambiando: sorgono imprese e progetti deditiall’aspetto sociale, come il “commercio equo e solidale” e la banca etica.In questa parte della relazione ci soffermeremo a presentare i princìpi, gli obiettivied i progetti di questo nuovo tipo di banca.‣ PrincipiL’azione della Banca Etica non è volta a rigettare le regole fondamentali dellafinanza tradizionale, ma mira piuttosto a riformare i valori su cui la finanza si fonda,portando alla luce un orientamento etico-sociale.La banca si ispira ai seguenti princìpi:- la valutazione delle conseguenze non economiche delle azioni economiche;- il credito come diritto umano;- efficienza e sobrietà quali componenti della responsabilità etica;- il profitto ottenuto dal possesso e scambio di denaro deve essere conseguenzadi attività orientata al bene comune e deve essere equamente distribuito tra tuttii soggetti che concorrono alla sua realizzazione;- la massima trasparenza di tutte le operazioni che è un requisito fondante diqualunque attività di “finanza etica”;- va favorita la partecipazione alle scelte dell’impresa, non solo da parte dei soci,ma anche dei risparmiatori;- l’istituzione che accetta i principi della finanza etica orienta con tali criteril’intera sua attività.3

‣ ObiettiviResponsabilità, trasparenza, partecipazione ed efficienza sono i valori condivisiper dare forza ad una economia sociale e solidale.Una banca etica fornisce quindi alla propria clientela (famiglie, singoli cittadini,organizzazioni private e pubbliche) i normali servizi bancari muovendosi, però,nell'ambito di particolari criteri (diversamente definiti da istituto ad istituto) nellaselezione degli investimenti sui quali concentrare il risparmio raccolto; inoltre, al paridelle cosiddette banche dei poveri, le banche etiche operano spesso anche nell'ambitodel microcredito fornendo, a clientela particolarmente disagiata, prestiti di importoanche molto piccolo e ad interesse relativamente basso. È un settore della finanza chemaggiormente è attenta ai bisogni dell’uomo e dell’ambiente e si propone di svolgereuna funzione educativa sull’utilizzo responsabile del denaro sia nei confronti delrisparmiatore che del beneficiario del credito.L'attenzione all'etica nell'operatività bancaria comporta che un altro obiettivo diqueste banche sia, solitamente, garantire al cliente la massima trasparenza su qualiinvestimenti verrà impiegato e come sarà gestito il risparmio raccolto:escludendo impieghi in settori che, pur se maggiormente remunerativi, possononon essere consoni ad una visione "etica" dell'impiego del denaro. Uno deglistrumenti utilizzati per la selezione degli investimenti è l'Ethical Screening (oselezione etica), cioè la pratica di includere o escludere determinatiinvestimenti dal portafoglio selezionabile dai clienti dell'istituto bancario sullabase di giudizi etici sulle attività sottostanti ciascun investimento;fornendo direttamente al cliente la possibilità di scegliere i settori di impiegodel risparmio (es: socio-educativo, tutela del territorio, ecc.);4

‣ ProgettiBanca Etica finanzia organizzazioni che operano nel terzo settore e nell’economiacivile e che promuovono progetti ad alto valore aggiunto sociale, e che sono costituitesotto forma di cooperative, associazioni e istituzioni sociali, attive in una delleseguenti aree:- cooperazione sociale: attraverso servizi sociali, sanitari ed educativi; lottaall’esclusione sociale e integrazione nel mondo del lavoro di personesvantaggiate.- cooperazione internazionale: promozione dello sviluppo nelle aree più poveredel pianeta, attraverso il sostegno al commercio equo, alla formazione eall’educazione; la promozione di micro-imprese; assistenza e aiuto agliimmigrati; sostegno dello sviluppo di partnership tra organizzazioni solidalidei paesi più sviluppati e dei paesi del sud del mondo.- ambiente: promozione della ricerca dell’utilizzo di sorgenti di energiaalternativa e rinnovabile; tecniche di produzione non inquinanti, sistemi diriciclo; trasporti pubblici ecologici; processi produttivi e distributivi che hannoun impatto positivo sull’uomo e sull’ambiente; gestione del patrimonionaturale; sviluppo dell’agricoltura biologica.- cultura e società civile: gestione e protezione del patrimonio artistico eculturale, promuovendo eventi di animazione socio-culturale in aree soggette adeclino sociale, e sostenendo lo sviluppo di associazioni non profit; iniziativeartistiche e culturali, promuovendo l’accesso delle categorie più svantaggiate atali attività ed anche alle attività sportive.5

Il sistemaI NUMERICapitale Sociale € 25.587.000Numero soci totali: 32.187Persone fisiche 27.449Persone giuridiche 4.738Raccolta risparmio € 591.021.000Importo finanziamenti deliberati € 512.896.000Numero 3.920Dati aggiornati al 30/09/2009Banca Popolare EticaSede Centrale (Padova)SERVIZI ON LINESiamo presenti su tutto il territorio nazionale con le nostre filiali e attraverso unarete capillare di “banchieri ambulanti” (promotori finanziari). Offriamo anche servizidi banca a distanza, via Internet (Inbank) o via sms (Bancalight), con cui è possibileaccettare pagamenti, raccogliere fondi e abbonamenti.I servizi che presentiamo sono: Inbank suddiviso in due tipi:1) Inbank Base, dedicato alle persone fisiche.2) Inbank Gold, dedicato alle persone giuridiche.Entrambi operano in ambiente sicuro tramite user-ID e password. Sonopossibili numerose operazioni tra le quali: pagare RiBa e deleghe fiscali,presentare alla banca disposizioni di incasso elettronico RiBa, RID e MAV eottenere il riscontro degli esiti, effettuare bonifici esteri. BancaLight, il cui servizio principale è:1) Infosms che permette di chiedere informazioni sul proprio conto correntee sulla disponibilità residua del bancomat con l’invio di un semplice sms.6

2) Virtual POS: un modo semplice, comodo e sicuro per gestire raccoltefondi, campagne abbonamenti e quote associative, accettando pagamentie donazioni on line tramite carta di credito.OPERATIVITÀ ESTEROConto corrente “estero”E' dedicato alle persone fisiche e giuridiche residenti in Italia che vogliono aprireun conto in valuta estera e agli stranieri che vogliono aprire un conto in euro o invaluta.Sul “conto estero” in euro possono essere appoggiati i principali servizi aggiuntivi:Internet Banking, carta di credito, bancomat, bancomat prepagato, servizi di incasso epagamento quali:bonifici verso paesi UE ed extra UE;assegni circolari nominativi per pagamenti verso l'estero;accrediti in c/c per incasso di assegni e di bonifici provenienti dall'estero.Fair Money TransferPermette il trasferimento di denaro, in modo rapido ed economico, verso beneficiariresidenti nei seguenti paesi: Ecuador, Perù, Moldavia, Romania, Senegal ed Ucraina.L'operazione può essere perfezionata, presso gli sportelli, in contanti o con addebitosu conto corrente acceso presso Banca Etica.7

ORGANIZZAZIONE TERRITORIALE DEI SOCII soci rappresentano il vero patrimonio di Banca Etica. Una concezione nuova eoriginale nel sistema bancario e rappresenta un serio tentativo di conciliare econiugare il valore della partecipazione “associativa” con la responsabilità di unapartecipazione “societaria”.La base sociale assume una rilevanza fondamentale per Banca Etica perché la suaattività è indipendente dai capitali dei grandi gruppi economico-finanziari o dalsostegno di organizzazioni politiche.In Banca Etica i soci sono considerati non solo per il capitale conferito masoprattutto per la risorsa umana che rappresentano, per questo il loro coinvolgimentoè considerato di primaria importanza.Banca Etica propone una modalità organizzativa finalizzata a cogliere le moltepliciopportunità che un maggior coinvolgimento del socio comporta.LE CIRCOSCRIZIONIEssa si avvale infatti delle “circoscrizioni locali”, strutture organizzative su basevolontaria costituite dall’insieme dei soci di un determinato territorio, presenti in tuttele principali province italiane. Oggi la Banca conta circa 60 circoscrizioni locali cherappresentano un punto di incontro per la partecipazione dei soci all'attività sociale eculturaledell'istituto.Ogni Circoscrizione gestisce autonomamente una sezione del sito webwww.bancaetica.org a cui possono accedere soci e simpatizzanti per conoscere leattività, gli appuntamenti e la documentazione messa a disposizione dal GIT, ilGruppo di Iniziativa Territoriale.Un GIT è un gruppo eletto dai soci di una circoscrizione riuniti in assemblea localeed è composto da un minimo di 3 ad un massimo di 11 membri, al cui interno vienepoi nominato il coordinatore locale. Esso ha la funzione di facilitare la partecipazionee la diffusione di una cultura della finanza etica, di cogliere le istanze, le esigenze egli stimoli provenienti dal territorio e di garantire l'informazione sull'attivitàcomplessiva della banca.Inserito nel processo di decentramento avviato dalla banca, il GIT è un centro diriflessione su quello che la banca e la finanza etica possono portare in un territorio. E’il luogo dove si riuniscono diverse realtà con l'obiettivo di coinvolgere l’insieme di8

soci di un determinato territorio o di elaborare una visione di insieme, un quadrostrategico complessivo.IL FORUM DI AREAPer dare maggior voce alle istanze provenienti dal territorio, per sviluppareun'azione più efficace a livello locale e per poter meglio costruire relazioni e sinergienel contesto territoriale, Banca Etica ha istituito quattro gruppi di lavoro decentrati,denominati Forum d'Area, ciascuno operante in una determinata area geografica delpaese (Nord Est, Nord Ovest, Centro e Sud).Il Forum d'Area si occupa di promuovere lo sviluppo di Banca Etica nei singoliterritori, armonizzando i livelli su cui si sviluppano le attività della banca: il livellopolitico, quello socio-culturale e quello operativo-bancario. Un luogo in cui si cercadi arrivare ad una sintesi dei bisogni e delle opportunità dell'area stessa sottodifferenti aspetti.Il Forum d'Area ha il compito di raccogliere e analizzare i bisogni e le proposte delterritorio, far crescere le relazioni con le Circoscrizioni e i Soci della Banca, stringeresinergie con realtà che operano a livello locale e definire gli interventi socio-culturalinell'area.9

‣ La raccolta del risparmioIspirandosi ai principi della finanza etica, secondo cui l'investitore si basa su attivitàche rispondano a certi requisiti di responsabilità sociale ed ambientale, Banca Eticasostiene un uso del denaro consapevole e trasparente, mettendo i risparmiatori ingrado di sapere dove e come vengono investiti i loro risparmi e creando strumenti emodalità per avvicinare gli stessi risparmiatori. Trasparenza, partecipazione ed equadistribuzione delle risorse, sono i principi fondamentali grazie ai quali Banca Eticagestisce i rapporti con i clienti cercando di far coesistere (collegare) i prodotti e iservizi bancari con i bisogni reali dei clienti, valutati tramite il contatto diretto epersonale. Tutto ciò si traduce in concrete (autentiche) scelte operative:Trasparenza e comunicazione:nominatività dei rapporti (il risparmiatore è sempre identificato e non esistonoforme di deposito al portatore.);informazioni chiare e puntuali sulle condizioni degli strumenti utilizzatipubblicazione sul sito Internet dell'elenco dei soggetti finanziati;Partecipazione:possibilità di sostenere una specifica realtà attraverso strumenti specifici:certificati di deposito dedicati, carte di credito;possibilità di esprimere una preferenza per i settori di impiego in fase disottoscrizione dei certificati di deposito, delle obbligazioni e del conto"Salvadanaio".Equa distribuzione delle risorse:determinazione delle condizioni applicate con criteri di equità tra i vari attori(risparmiatori, soggetti finanziati, banca).10

‣ POLITICA DEL CREDITOPersone giuridicheLa concessione del credito è una delle attività più importante per Banca Etica. Nellascelta dei soggetti e dei progetti da finanziare sta infatti l'essenza (entità,anima,sostanza) e la specificità (peculiarità) del nostro istituto, il cui scopo è dare credito,cioè fiducia, alle iniziative socio economiche che favoriscono un reale sviluppo dellapersona producendo un beneficio sociale, nel rispetto della natura.I quattro settori principale di intervento sono:cooperazione socialecooperazione internazionaleambientecultura e società civileLe richieste di finanziamento vengono sottoposte ad una duplice valutazione:sulla capacità di restituzione del prestito, ossia sulla capacità economica delrichiedente di utilizzare in modo efficace il finanziamento e il relativo rientrodello stesso (istruttoria economica);sull'impatto ambientale e sociale positivo che il progetto può produrre(istruttoria socio ambientale).Negli ultimi dodici mesi Banca etica ha erogato 1342 finanziamenti (solamente)verso persone giuridiche.Persone fisicheBanca Etica concede credito alle persone fisiche socie per l'acquisto della primacasa e per prestiti personali destinati a spese coerenti con i valori della banca.11

‣ TIPOLOGIE DI FINANZIAMENTOBanca Etica offre le principali tipologie di finanziamento alle persone fisiche egiuridiche, declinandole secondo le linee guida della politica del credito.Persone fisicheooPrestito personaleMutuo acquisto e ristrutturazione prima casaPersone giuridicheooooScoperto di c/cAnticipo creditiMutuiCrediti di firma12

‣ Il terzo mondoIl terzo mondo è un termine politico che sta ad indicare globalmente i paesi in viadi sviluppo, contrapposti ai cosiddetti primo mondo (paesi sviluppati, democratici ecapitalisti) e secondo mondo (paesi socialisti e comunisti che gravitavano nell'orbitadell'Unione Sovietica).Il termine fu usato per primo dall'economista francese Alfred Sauvy agli inizi deglianni '50 (alludendo al "Terzo Stato", cioè la gran maggioranza di coloro che nellaFrancia di Luigi XVI prima della rivoluzione del 1789 non erano né ecclesiastici nénobili) per riferirsi ai paesi "non allineati" che rimanevano fuori dalla divisione neidue "blocchi" sovietico e americano. Entrò nel linguaggio nel 1955 durante laconferenza di Bandung (Indonesia), per distinguere i paesi in via di sviluppo dai paesiad economia di mercato e dai paesi ad economia centralizzata.Questi paesi, per lo più ex-colonie africane e asiatiche situate nell'emisfero sud delmondo, dove sono concentrati gli Stati più poveri, intraprendevano allora il processodi sviluppo di una propria economia e di un modello sociale e culturale autonomo,che non fosse quello imposto o importato dagli stati coloniali. Nel 2005, a distanza diquasi cinquant'anni dalla coniazione dell'espressione, i paesi che allora costituivano ilterzo mondo hanno subito evoluzioni diverse e non sono più raggruppabili in unasingola realtà omogenea: molti paesi asiatici si sono industrializzati massicciamente ocomunque hanno sviluppato economie indipendenti ed autonome, mentre molti paesiafricani restano poveri ed economicamente arretrati. Per questo, di recente è statoconiato il nuovo termine di quarto mondo per indicare tale sottogruppo di paesi.13

BANCHE DEI POVERILe cosiddette “banche dei poveri” sono istituti bancari che operano, soprattutto neipaesi del Terzo Mondo, nel campo della microfinanza, ovvero nell'erogazione diservizi finanziari (quali, ad esempio prestiti, gestione del risparmio ed assicurazioni)caratterizzati da importi unitari molto bassi (equivalenti a poche decine di euro) asoggetti che il settore bancario tradizionale considera "non solvibili".Il primo di tale tipologia di istituti bancari è stato la Grameen Bank fondata nel1976 da Muhammad Yunus in Bangladesh.Partendo dall'osservazione del fatto che, soprattutto in contesti economici qualispesso quelli riscontrabili nei “Paesi in via di sviluppo”, basterebbero piccolissimecifre per avviare, o migliorare, una attività autonoma e conquistare l'indipendenzaeconomica. Tali banche si rivolgono - storicamente - a quelle fasce di popolazioneche, vivendo in regime di pura sussistenza (piccoli artigiani, piccoli commercianti,piccoli coltivatori, ...), sarebbero altrimenti costrette, per l'assenza di un “Sistemafinanziario” che offra loro un accesso equo al credito bancario, a rivolgersi al mercatonero del credito, cioè all'usura; spesso per far fronte ad una condizione povertà nonserve, infatti l'elemosina, ma anche al livello più basso, è necessario offrireun'occasione di riscatto ai singoli per promuovere la crescita dell'economia,attraverso l'erogazione di piccoli prestiti; prestiti spesso troppo bassi per essereconsiderati dagli istituti di credito tradizionali, dal momento che le sole speseburocratiche da questi sostenute ne farebbero lievitare il costo in modo da nonrenderli convenienti.Le banche dei poveri nascono ed operano, invece, proprio con l'obiettivo di rendereremunerativo questo tipo di servizio.Per conseguire questo risultato tali tipi di istituti bancari operano nei “Paesi in viadi sviluppo” basandosi, nella maggior parte dei casi, sui seguenti principi:1. non si propongono come un “Ente burocratico” a cui rivolgersi per ottenere unprestito, ma sono i funzionari della banca che si spostano di villaggio invillaggio per avvicinare i possibili clienti;2. sia per abbattere i costi sia per andare incontro ad una clientela in maggioranzaanalfabeta, la maggior parte della documentazione cartacea viene abolita ed iprestiti vengono concessi sulla fiducia e senza alcuna garanzia bancaria;3. per ridurre ulteriormente i costi e rendere più sicura la restituzione attraverso lamutua solidarietà, i crediti vengono normalmente concessi a piccoli gruppi dirichiedenti che sono moralmente impegnati ad aiutarsi l'un l'altro in caso didifficoltà;14

4. nel suo giro per i villaggi l'impiegato incontra i clienti, riscuote le rate deipagamenti e raccoglie gli eventuali risparmi, anche se di valore modestissimo;5. i prestiti, piccoli o grandi che siano, debbono essere restituiti dal momento chenon si tratta di assistenzialismo, ma di un prestito dato da una banca ad un suocliente;6. la restituzione avviene sempre in forma rateale, spesso settimanale, in modoche eventuali difficoltà del contraente sono subito evidenziate e danno modoalla banca di intervenire in tempo (ad esempio concedendo delle dilazioni).Questi semplici meccanismi hanno dato, negli anni, risultati sorprendenti: le condizioni di vita dei beneficiari migliorano (ad es. grazie all'avvio diun'attività artigianale o al miglioramento di quella già praticata grazieall'acquisto di nuove attrezzature); il tasso di restituzione dei prestiti erogati è, in media, del 99%; con gli utili conseguiti la banca paga gli stipendi degli impiegati ed allargaulteriormente il giro dei prestiti.Oggi diffuse in numerosi Paesi in via di sviluppo, alcune di queste banche si sonoassociate a livello internazionale creando il “MicroFinance Network”: i componentidi tale organizzazione sono oltre 20 tra “ONG”, “banche commerciali” ed “istituzionidi supporto” che offrono consulenza tecnica.L'esperienza delle “banche dei poveri” è stata di recente importata, con i necessariadattamenti, anche nei paesi sviluppati per cercare di soccorrere i cosiddetti nuovipoveri, chi, cioè, può trovarsi in gravi difficoltà anche per pagare una semplicebolletta o per far fronte a spese improvvise: un esempio di tale tipo di organizzazioniè, in Italia, il fondo di aiuto sociale "Essere" al quale partecipano associazioni diquartiere, gruppi sportivi, associazioni cattoliche ed imprenditori di Firenze che,supportati da un istituto di credito locale, erogano prestiti dell'importo massimo dipoche migliaia di euro.Le stesse condizioni di vita di pura sussistenza, in cui versano ancora oggi cosìtante persone nel terzo mondo, sono assimilabili a quelle sperimentate nell'Italiadell'Alto medioevo e del Rinascimento; anche in tale, diverso contesto storico, lanecessità di soccorrere gli indigenti aveva già ispirato soluzioni assimilabili allemoderne banche dei poveri portando alla creazione di “Monti” che elargivanosemenze o prestiti in denaro da restituire con tassi di interesse minimi: i Montifrumentari, i Monti pecuniari ed i Monti di pietà.15

16‣ MicrofinanzaPer “Microfinanza” si intende l'insieme dei servizi forniti da istituti bancarispecializzati nelle fasce di popolazione povere e/o in operazioni di importo esiguo, uncampo nel quale il sistema finanziario tradizionale non vuole (perché considera ipossibili beneficiari non solvibili) o non può (perché le sole spese di gestione nefarebbero lievitare il costo in modo spropositato) operare.Microfinanza nei paesi del “TERZO MONDO”:Il principale servizio di questi istituti, spesso chiamati “Banche dei poveri” o“Banche etiche” ed operanti nel Terzo mondo, è costituito dal microcredito, cioènella concessione di prestiti di modesto importo (equivalenti a pochi euro o decine dieuro) a piccoli imprenditori (artigiani, commercianti, coltivatori,...) che ne hannobisogno per avviare una nuova attività o migliorare quanto già fanno. Altri servizinormalmente forniti riguardano anche la raccolta del risparmio e le assicurazioni.Le banche dei poveri riescono ad operare con questo tipo di clientela innanzituttoriducendo al minimo le spese di gestione attraverso l'abolizione completa dellaburocrazia: sono i funzionari che vanno di villaggio in villaggio per raccogliere ilrisparmio o erogare i prestiti dopo aver valutato le singole richieste. I prestiti, inoltre,sono rimborsati con rate settimanali così da poter evidenziare immediatamentesituazioni di difficoltà ed intervenire per risolverla. Infine, per assorbire momenti didifficoltà del beneficiario, i prestiti sono normalmente erogati a piccoli gruppi dipersone che si impegnano moralmente ad aiutarsi in caso di difficoltà.La cosa funziona così bene che le Nazioni Unite hanno dichiarato il “2005”: AnnoInternazionale del Microcredito.Microfinanza nei “PAESI RICCHI”:I paesi attualmente considerati ricchi hanno una grande tradizione dimicrorisparmio, reso conveniente per il sistema creditizio attraverso il meccanismodi depositi vincolati poliennali che minimizzano le spese di gestione incoraggiando illoro mantenimento per lunghi periodi (ad esempio ancora negli anni novanta le PosteItaliane emettevano buoni fruttiferi con tagli a partire da poche decine di migliaia dilire che al lordo raddoppiavano dopo 7 e triplicavano dopo 11 anni o buoni ventennalidi valore equivalente con tassi crescenti con l'aumento del periodo di deposito).Il microcredito è stato invece trascurato per lungo tempo, sebbene in paesi comel'Italia vi sia una chiara tradizione al riguardo con istituti come i Monti frumentari,pecuniari e di pietà che hanno ben operato fino al XIX secolo.Per quanto riguarda più propriamente la microfinanza intesa come un servizio eticoper aiutare le fasce deboli fornendo loro il supporto tecnico e finanziario necessarioper avviare attività imprenditoriali che li mettano in grado di ripagare il debito e di

conquistare una indipendenza economica, essa è stata per lungo tempo assente.Negli ultimi anni, però, in considerazione dell'aumento del numero dei "nuovipoveri", cioè di coloro che vivono sul filo della sussistenza e possono trovarsi ingravi difficoltà anche per fronte a spese improvvise di piccola entità, e sulla scia deisuccessi conseguiti dalle Banche etiche nel terzo mondo, alcune organizzazioni divolontari stanno tentando di importare, con i debiti adattamenti, queste esperienze.Un servizio di microfinanza che invece è sempre più popolare nei paesiindustrializzati oltre al social lending è il micropagamento. Già molto utilizzato sulweb a supporto del commercio elettronico e occasionalmente per la raccolta pubblicadi fondi (a volte via SMS), oggi si sta lavorando per trasformare il telefono cellularein un borsellino elettronico per far fronte alle piccole spese quotidiane (pagamento diparcheggi, acquisto di biglietti dei mezzi pubblici,...).‣ MicrocreditoIl “Microcredito” è uno strumento di sviluppo economico che permette l'accesso aiservizi finanziari alle persone in condizioni di povertà ed emarginazione.Nei paesi in via di sviluppo milioni di famiglie vivono con i proventi delle loropiccole imprese agricole e delle cooperative nell'ambito di quella che è stata definitaeconomia informale. La difficoltà di accedere al prestito bancario a causadell'inadeguatezza o della mancanza di garanzie reali e delle microdimensioniimprenditoriali, ritenute troppo piccole dalle banche tradizionali, non consente aqueste attività produttive di avviarsi e svilupparsi libere dall'usura.I programmi di microcredito propongono soluzioni alternative per questemicroimprese e in un certo senso sono paragonabili ai prestiti d'onore.In considerazione dell'efficienza dimostrata in moltissimi casi, le Nazioni Unitehanno dichiarato l'Anno Internazionale del Microcredito.Negli ultimi anni, inoltre, sono in corso tentativi di diffusione del microcredito (congli adattamenti opportuni) anche nelle economie avanzate a sostegno dei cosiddetti"nuovi poveri", cioè non solo coloro che nei paesi sviluppati vivono sulla soglia dellasussistenza o al di sotto di essa e che possono trovarsi in gravi difficoltà di fronte aspese improvvise anche di piccola entità; ma soprattutto per la piccola impresa e gliartigiani che dai canali tradizionali non possono accedere e si devono rivolgere quindial social lending o prestiti peer-to-peer. Questa area del microcredito può esseredefinita come sostegno al fabbisogno finanziario indistinto (oltre il 70% delle attivitàe dei programmi promossi). Sempre nell'ambito dei paesi sviluppati, esistono altredimensioni sostenute dal microcredito:17

avvio e sostegno di attività economiche (oltre il 20% dei programmi promossiin Italia nel 2006 con una probabilità di restituzione del credito relativamentealta), definibile come "lotta all'esclusione finanziaria"sostegno durante gli studi universitari (9,5% dei programmi promossi in Italianel 2006)18

PROFILO LEGALEREGOLAMENTO DEL COMITATO ETICOArt. 1 - Costituzione del Comitato EticoE' costituito il Comitato Etico (CE) così come stabilito dall'Assemblea ex art. 48,organismo composto da sette componenti scelti tra persone di alto profilo etico. Icomponenti il CE sono eletti dall'Assemblea e durano in carica tre anni. La carica dicomponente il CE non è delegabile. Per tale carica e' previsto solo il rimborso, surichiesta, delle spese sostenute a piè di lista.Art. 2 - Funzione del Comitato EticoAl CE spetta "una funzione consultiva e propositiva affinchè la banca si sviluppinell'ambito dei criteri di eticità", così come sono individuati dallo Statuto, inparticolare dagli artt.4 e 5, nonchè nel rispetto del Codice Etico.Art. 3 - Designazione dei candidatiIl Consiglio d'Amministrazione notifica ai soci il rinnovo del CE almeno quattromesi prima della data prevista per l'Assemblea in cui avviene l'elezione affinchèpossa aver luogo l'individuazione e la segnalazione dei candidati. I candidati possonoessere designati dai soci e dai soci fondatori della Cooperativa verso la Banca Eticasecondo queste modalità: ogni socio può segnalare alla propria circoscrizioneterritoriale di riferimento una o più candidature. La circoscrizione provvede poi, aseguito di una riunione del proprio Coordinamento, regolarmente convocata conquesto specifico ordine del giorno e democraticamente condotta, a segnalare alCoordinamento di Area i primi tre candidati espressi dalla volontà dei soci. IlCoordinamento di Area, ricevute le segnalazioni dalle circoscrizioni locali, dopo averconvocato una regolare riunione con questo specifico ordine del giorno, vota trecandidati i cui nominativi vengono inviati al Consiglio di Amministrazione non oltre45 giorni avanti la data dell'Assemblea in cui viene eletto il CE.Il Comitato Etico può proporre candidature dei propri componenti uscenti,limitatamente alla durata di cui all'art.48 comma 1 dello Statuto della Banca Etica.Possono essere presentati candidati, accompagnati da almeno 100 firme di soci iscrittialmeno da tre mesi. I soci fondatori della Cooperativa verso la Banca Etica, a seguitodi una riunione appositamente convocata, possono esprimere complessivamente trecandidati che devono comunicare al Consiglio d'Amministrazione della società nonoltre 45 giorni avanti la data dell'Assemblea in cui viene eletto il CE.19

Ogni candidatura deve essere accompagnata da una scheda che presenti il profilo delcandidato e da una dichiarazione preventiva dello stesso sulla sua disponibilità aricoprire tale incarico. I candidati devono conoscere e condividere i valori enunciatinegli artt.4-5 dello Statuto di Banca Etica, nel manifesto della Finanza Etica e nelmanifesto politico di Banca Etica.E' opportuno inoltre che abbiano una buona conoscenza del mondo economico efinanziario. Il Consiglio d'Amministrazione mette a disposizione dei soci tutte lecandidature di cui sopra almeno 30 giorni prima della data prevista per l'Assembleanella quale avviene l'elezione del CE.Art. 4 : Cause di incompatibilitàPer assicurare la necessaria trasparenza e indipendenza di giudizio, la nomina amembro del CE è incompatibile con i seguenti ruoli e incarichi:componente del Consiglio d'Amministrazione, del Collegio Sindacale e delComitato Probiviri della Società;Ministro, Sottosegretario di stato o Parlamentare nazionale o europeo;Presidente, Assessore e Consigliere Regionale o Consigliere delle Provincie aStatuto Speciale;Presidente o Assessore Provinciale;Sindaco o Assessore di un Comune capoluogo di Provincia;Presidente o Responsabile politico o legale a livello nazionale diorganizzazioni di rappresentanza dei potenziali fruitori dell'attività della banca.Non possono essere inoltre nominati membri del CE tutti coloro che abbianorapporti di lavoro anche autonomo, collaborazioni e consulenze, con la societàstessa .Art.5 - Cause di ineleggibilità, di decadenza e di rinunciaNon possono essere eletti alla carica di componente del CE coloro che abbianosubito condanne o abbiano procedimenti penali pendenti a proprio carico, cheamministrino imprese od organizzazioni che, anche in modo indiretto, ostacolano losviluppo umano o contribuiscono a violare i diritti fondamentali della persona, e chesi trovano comunque nelle condizioni ostative previste dal Codice Etico della Società.L'Assemblea può derogare alla disposizioni contenute nel precedente comma perciò che attiene ai procedimenti penali o condanne relative a scelte di obiezione dicoscienza o a reati colposi. Nel caso in cui un componente risulti assenteingiustificato per più di due volte consecutive alle riunioni del CE decadedall'incarico salvo contraria deliberazione dello stesso Comitato.Qualora un membrodel CE sia chiamato a ricoprire uno degli incarichi o ruoli indicati nell'art.4, egli20

decade automaticamente. Qualora un membro del CE intenda rinunciare all'incaricodeve darne pronta e motivata comunicazione al CE ed al Consiglio diAmministrazione affinchè quest'ultimo possa informarne i soci. L'integrazione delCE, in caso di rinuncia o di decadenza di uno dei membri, avviene nella primaassemblea dei soci utile.Art. 6 - CooptazioneIn caso di cessazione di propri componenti per le cause di cui all'art. 5, il ComitatoEtico può ripristinare il numero previsto di sette componenti cooptando fino ad unmassimo di due persone tra i primi dei non eletti e che abbiano ottenuto almeno il25% delle preferenze dell'Assemblea. La cooptazione dovrà essere comunicata dalpresidente del Comitato, in forma scritta, all'interessato e da questi accettata. Icomponenti cooptati saranno confermati nell'incarico dalla prima Assemblea utile,nel rispetto di quanto previsto all'art. 3 del presente Regolamento.Art. 7 - PresidenzaIl CE elegge tra i suoi componenti un Presidente ed un Vicepresidente che duranoin carica per l'intero mandato.Art. 8 - ConvocazioneIl CE si riunisce presso la sede della banca o presso altra sede previamenteconcordata tra i suoi membri, su convocazione del Presidente oppure, in caso di suaassenza o impedimento, del Vicepresidente. L'avviso di convocazione ai membrideve essere inviato - o via posta, o via fax o via posta elettronica - con almeno 15giorni di anticipo dalla data di riunione e deve contenere l'ordine del giorno dellastessa. Il CE si riunisce altresì per iniziativa di almeno la metà dei suoi componenti.Art. 9 - Validità della riunione e delle delibereIl CE è validamente costituito quando sia presente la maggioranza assoluta dei suoicomponenti.Le deliberazioni del CE sono valide se assunte dalla maggioranzaassoluta dei membri presenti alla votazione. Qualora un membro del CE sia legato aduna realtà finanziata dalla banca, deve astenersi nel caso in cui il CE venga chiamatoad esprimersi su tale realtà.21

Art. 10 - Scioglimento del ComitatoIl CE è sciolto qualora venga meno la maggioranza dei suoi componenti o vi siauna comprovata evidenza di impossibilità di funzionamento dello stesso Comitato. IlConsiglio di Amministrazione provvede ad informare prontamente i soci di talesituazione e ad avviare la procedura prevista dall'art. 3 del presente regolamento per ilrinnovo dell'organismo. La prima assemblea utile dichiara lo scioglimento del CEprecedente e provvede alla elezione del nuovo CE.Art. 11 - Segreteria e verbaliIl CE affida le funzioni di segreteria ad un/a segretario/a nominato dal Comitatostesso. Il/la segretario/a può anche essere persona esterna al CE. Il/la segretario/a, sumandato del Presidente, del Vicepresidente o della maggioranza dei componenti, curala stesura dell'ordine del giorno, l'invio delle convocazioni, la redazione dei verbalidelle riunioni, la conservazione degli atti e la trasmissione, in tempi brevi, di copiadel verbale di ogni riunione, sottoscritta dal Presidente della seduta e dal segretarioverbalizzante, al Consiglio di Amministrazione, al Comitato dei Probiviri e alCollegio Sindacale della Società. Il CE determina le forme di pubblicizzazione a cuisaranno sottoposti i propri verbali, fermo restando quanto previsto dalla legge inmateria di tutela della società bancaria.Art. 12 - CompitiIl CE, in quanto organismo di garanzia e di rappresentanza etica, vigila affinchéogni atto della società sia rispondente a quanto previsto dal Codice Etico e alleindicazioni di carattere generale fornite dall'Assemblea dei soci. A tal proposito puòaccedere alla documentazione, prodotta dagli organi e organismi della banca,necessaria affinché esso possa svolgere le funzioni attribuitegli.Inoltre il CE:collabora alla stesura del Codice Etico di Banca Etica ed al suo aggiornamento,contribuisce alla definizione dei criteri metodologici e di indirizzo della banca,risponde ad eventuali quesiti, posti da organi della societé, dalle circoscrizioni localie coordinamenti di area dei soci, relativi alle materie inerenti le sue funzioni digarante etico; può partecipare alle sedute del Consiglio d'Amministrazione; puòsottoporre al Consiglio d'Amministrazione: proposte di modifiche o integrazioni alloStatuto, al Codice Etico ed ai regolamenti societari, strumenti di formazione,daaffiancare a quelli previsti dagli altri organi della banca, indirizzati agli operatori eagli amministratori della società, collaborazioni con istituti e centri di ricerca italiani22

ed esteri, studi ed analisi sull'evoluzione del concetto di investimento o difinanziamento etico anche in relazione con quanto avviene all'estero.Ogni osservazione del CE, comprensiva di eventuali proposte di adeguamento, èinviata in forma scritta al Consiglio di Amministrazione che la esamina nella primaseduta utile e in merito alla quale è tenuto a rispondere per iscritto. Qualoral'osservazione coinvolga altri organi ed organismi della banca, questi dovranno esserepreventivamente interpellati dal Comitato al fine di esporre le motivazioni delleproprie scelte o azioni.Art. 13 - Informazione ai soci e relazione annualeIn attuazione all'art. 48 dello Statuto, il CE "della sua attività informa l'Assembleadegli azionisti una volta all'anno, in occasione dell'approvazione del bilancio"redigendo una relazione, sottoscritta da tutti i suoi componenti, che deve essereinviata a tutti i soci in tempo utile prima dell'Assemblea di approvazione del bilancio.Il CE comunque invierà almeno ogni quattro mesi una comunicazione ai sociinerente la propria attività utilizzando gli strumenti informativi della società.Art. 14 - Strumenti operativiBanca Etica, per lo svolgimento delle funzioni del CE, mette a disposizione unservizio di segreteria organizzativa e si impegna a fornire le risorse economichenecessarie.23

‣ Gli organiL’assetto istituzionale ed organizzativo della Banca Etica cerca di unire l’attivitàfinanziaria con i valori socio-culturali.L’assetto istituzionale è composta da due tipi di organi:1. Organi obbligatori(Assemblea dei Soci, Consiglio di Amministrazione,Collegio sindacale, Comitato dei Probiviri, Direzione) Previsti dallanormativa vigente.2. Organi volontari (Comitato Etico, Organizzazione Territoriale dei Soci)Sono organi attivati volontariamente per poter raggiungere gli obbiettivi piùefficacemente.Organi Obbligatori.Assemblea dei Soci E’ l’organo sovrano della Banca Etica che delibera in sedeordinaria e straordinaria. Possono parteciparvi tutti i soci che hanno lo stesso dirittoche sono iscritti al libro soci da almeno 3 mesi. Ogni socio ha diritto ad un unico votoqualunque sia il numero delle azioni sottoscritte.Il Consiglio di Amministrazione Ha il compito di dare le direttive alla Bancaed i membri sono democraticamente eletti tra i soci della Banca dall’Assemblea deiSoci. Esercita, inoltre, l’attività di direzione e coordinamento delle societàcomponenti il Gruppo.All’interno del Consiglio vengono nominati un Presidente e quattro vice presidenti.Al fine di garantire una gestione più agile, il consiglio può nominare un ComitatoEsecutivo composto dal Presidente, da un vice presidente e da tre consigliere e svolgealcune attività sulla base di poteri delegati dal Consiglio.Il Consiglio si riunisce con cadenza mensile.Collegio Sindacale E’ eletto dall’Assemblea dei Soci. Al Collegio spetta ilcompito di vigilare sull’amministrazione della società, affinché essa si svolga nelrispetto dei vincoli legali e statutari, dei regolamenti e delle deliberazioni sociali.Il Comitato dei Probiviri E’ composto da tre membri effettivi e due supplentieletti in sede di Assemblea tra i soci ha il compito di decidere sull’eventualeesclusione di un socio e sulle controversie che dovessero sorgere tra la Banca e i suoisoci, o tra i Soci medesimi in relazione all’interpretazione o all’applicazione delloStatuto, di ogni altra deliberazione o decisione degli organi della Società in materia dirapporti sociali.Direzione Sovraintende al funzionamento della Banca e l’esecuzione delledeliberazioni sociali.24

Sono organi della Fondazione:il Consiglio di Indirizzo;la Giunta Esecutiva;il Presidente;il Collegio dei Revisori dei Conti.il DirettoreIL CONSIGLIO DI INDIRIZZOIl Consiglio di Indirizzo è composto da un minimo di undici ad un massimo diquindici dura in carica cinque esercizi ed ogni componente potrà essere nominato perun massimo di tre mandati consecutivi.La determinazione del numero dei componenti del Consiglio di Indirizzo spetta alConsiglio d'Amministrazione di Banca Etica.Il Consiglio di Indirizzo: elegge il Presidente, che ha la rappresentanza legale della Fondazione; elegge il Vicepresidente, che coadiuva il Presidente e, in caso di impedimentodi questi, ne assume le mansioni; elegge i componenti della Giunta Esecutiva ai sensi dell'art. 11; nomina il Direttore e il Segretario della Fondazione; delibera sull'acquisizione dei: contributi, donazioni e quant'altro, specificatonell'art. 4 comma 2), verificando che tali lasciti siano coerenti con i principi di cui all'art. 2; delibera le modifiche statutarie, da sottoporre all'autorità tutoria perl'approvazione di Legge.LA GIUNTA ESECUTIVALa Giunta Esecutiva è composta da cinque a sette membri scelti, in maggioranza,tra i componenti del Consiglio di Indirizzo, dura in carica cinque esercizi ed ognicomponente può essere nominato per un massimo di tre mandati consecutivi. Fa partedi diritto della Giunta Esecutiva il Presidente pro tempore della Fondazione.Partecipano inoltre alle riunioni della giunta, senza diritto di voto, il segretario e ildirettore della Fondazione.26

La Giunta Esecutiva ha tutti i poteri di ordinaria e straordinaria amministrazione adeccezione di quelli espressamente riservati alla competenza del Consiglio diIndirizzo. Essa delibera tra l'altro: sugli investimenti del patrimonio della Fondazionee sulla destinazione dei suoi redditi e decide ogni iniziativa intesa al perseguimentodegli scopi Statutari. Cura la gestione di tutti i beni mobili e immobili di proprietàdella Fondazione o ad esso affidati ed esegue le delibere del Consiglio di Indirizzo.IL PRESIDENTEIl Presidente della Fondazione presiede di diritto il Consiglio di Indirizzo e laGiunta Esecutiva. Ha la firma e la rappresentanza legale della Fondazione stipula gliatti e i contratti, con facoltà di conferire procure; verifica l'esecuzione delle deliberedella Giunta Esecutiva e provvede, sulla base delle direttive di questa, a quant'altrooccorra per la gestione della Fondazione Predispone annualmente la relazionesull'attività della Fondazione che sottopone al Consiglio di Indirizzo.IL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTIIl Collegio dei Revisori dei Conti è composto da tre componenti effettivi, di cuialmeno uno scelto tra gli iscritti nel Registro dei Revisori Contabili, e due supplenti,che durano in carica cinque esercizi e sono rieleggibili. Esso è nominato dalConsiglio di Indirizzo su designazione del Consiglio di Amministrazione di BancaEtica.Esso ha il compito di provvedere al riscontro della gestione finanziaria, di accertarela regolare tenuta delle scritture contabili, di effettuare periodicamente verifiche dicassa, redigendo appositi verbali, di esprimere il proprio parere sul bilancio annualemediante apposita relazione.IL DIRETTOREIl Consiglio di Indirizzo nomina un Direttore stabilendone la durata, le attribuzionie il compenso. Il Direttore prepara i programmi di attività della Fondazione, cural'attuazione di quelli approvati dal Consiglio di Indirizzo ed è responsabile della loropuntuale e corretta esecuzione. Egli assicura il coordinamento tra gli organi dellaFondazione, ne segue l'impostazione e le direttive assicurandone la realizzazione inmodo culturalmente omogeneo con lo spirito della Fondazione, scientificamentecorretto ed economicamente equilibrato. Di conseguenza egli dirige e coordina gliuffici della Fondazione, controlla le attività di tutti i soggetti chiamati a parteciparealle iniziative della Fondazione.27

I Principi Giuridici.I valori della Banca Popolare Etica, ossia gli orientamenti e i principi deontologici(Morali) che guidano le scelte strategiche, le linee politiche e i comportamentioperativi di tutti quelli che contribuiscono alla sua gestione, derivano dai principifondanti della Finanza Etica. La Banca Etica li adopera così come criteri diorientamento della propria attività.Per coniugare etica e operatività bancaria, la Banca Etica ha creato strumenti chemirano: A creare organismi indipendenti per verificare la coerenza delle attivitàbancarie; A coinvolgere quella parte di società che crede negli obiettivi della FinanzaEtica; A contaminare gli operatori economici, gli enti locali e il mondo accademico.Uno degli articoli che esplicita i valori di riferimento della Banca Etica è l’articolo5 dello Statuto.Articolo 5 - Finalità.La Società si inspira ai seguenti principi della Finanza Etica: La finanza eticamente orientata è sensibile alle conseguenze non economichedelle azioni economiche; Il credito, in tutte le sue forme, è un diritto umano; L’efficienza e la sobrietà sono componenti della responsabilità etica; Il profitto ottenuto dal possesso e scambio di denaro deve essere conseguenzadi attività orientata al bene comune e deve essere equamente distribuito fra tuttii soggetti che concorrono alla sua realizzazione; La massima trasparenza di tutte le operazioni è un requisito fondamentale diqualunque attività di Finanza Etica; Va favorita la partecipazione alle scelte dell’impresa , non solo da parte deiSoci, ma anche dei risparmiatori; L’istituzione che accetta i principi della Finanza Etica orienta con tali criteril’intera sua attività.Nell’ambito di questi valori di una nuova idea di banca, dove le personemanifestano trasparenza, solidarietà e partecipazione facendo della banca unostrumento anche culturale per promuovere un’economia basata sulla valorizzazionesociale e ambientale del proprio agire.Sprona così chi riceve il credito a sviluppare le competenze e le capacità necessarieper acquisire la responsabilità economica sociale ed ambientale.30

Garantisce inoltre al risparmiatore l’efficienza della gestione, l’attenzione all’usodelle risorse e la ripartizione dei profitti, in modo coerente con le proprie necessità.Agisce poi, nel rispetto dell’uomo e dell’ambiente per migliorare la qualità dellavita nei territori in cui opera la Banca stessa.È per messo oltre a ciò l’accesso al credito ai soggetti dell’Economia Sociale comele imprese e le persone valutate per la capacità di produrre “Valore sociale”.Come già detto la Banca Etica si inspira ai principi della Finanza Etica favorendo unuso del denaro consapevole e trasparente mettendo al corrente il risparmiatore dellemodalità con cui viene trattato il suo denaro.Si valuta così il bisogno reale del cliente tramite il contatto diretto e personale.Le scelte operative sono perciò: Trasparenza e comunicazione; Partecipazione ; Equa distribuzione delle risorse.Indice31

La storia Pag. 2L’idea pag. 2I principi pag 3Gli obiettivi pag. 4Il progetti pag. 5Il sistema pag. 6Servizi Online pag. 6Operatività all’estero pag. 7Organizzazione territoriale pag. 8La raccolta del risparmio pag. 10Politica del credito pag. 11Tipologie di finanziamento pag. 12Il terzo mondo pag. 13Le “banche dei poveri” pag. 14Microfinanza pag. 16Microcredito pag. 17Regolamento del Comitato Etico pag. 19Gli Organi pag. 24Assetto organizzativo pag. 28Assetto istituzionale pag. 29I principi giuridici pag. 30Bibliografia:32

Per la redazione della ricerca, ci siamo serviti dell’utilizzo di internet, ed oltre al sitodella camera, abbiamo consultato i seguenti nuclei di informazione: www.bancaetica.com www.tesionline.com www.agimondo.it33