MetinÄ ataskaita - Nordea Bank Lietuva

More documents

Recommendations

Info

„Nordea 1, SICAV“ akcininkams 562, rue de Neudorf L-2220 Liuksemburgas REVIZORIAUS (RÉVISEUR D’ENTREPRISES AGRÉÉ) ATASKAITA Mes auditavome pridedamą Bendrovės „Nordea Fund of Funds, SICAV“ ir kiekvieno iš jos subfondų finansinę atskaitomybę, kurias sudaro grynųjų aktyvų ataskaita, investicijų į vertybinius popierius ir kitus grynuosius aktyvus ataskaita 2011 m. gruodžio 31 d., taip pat grynųjų aktyvų operacijų ir pokyčių ataskaitą už šią dieną pasibaigusius metus, svarbių apskaitos strategijų santrauką ir kitas paaiškinamąsias pastabas. SICAV Direktorių valdybos atsakomybė už šias finansines ataskaitas SICAV Direktorių valdyba yra atsakinga už šių finansinių ataskaitų parengimą, teisingą bei sąžiningą pateikimą pagal Liuksemburgo teisinius ir reguliavimo reikalavimus, susijusius su finansinių ataskaitų parengimu, ir už vidinę kontrolę, kokia SICAV Direktorių valdybos manymu yra reikalinga finansinių ataskaitų parengimui išvengiant esminių neatitikimų dėl sukčiavimo ar klaidos. Revizoriaus (Réviseur d’Entreprises agréé) atsakomybė Remdamiesi atliktu auditu, privalome pareikšti nuomonę apie šias finansines ataskaitas. Auditą atlikome pagal tarptautinius audito standartus, priimtus Liuksemburgo Finansų sektoriaus priežiūros komisijos. Šie Standartai reikalauja laikytis etinių reikalavimų ir planuoti bei atlikti auditą siekiant gauti pagrįstą patvirtinimą, kad finansinėse ataskaitose nėra esminių neatitikimų. Auditas apima procedūras, atliekamas ieškant audito įrodymų, pagrindžiančių finansinių ataskaitų pateikiamas sumas ir atskleidžiamą informaciją. Procedūrų parinkimas priklauso nuo Revizoriaus sprendimų, įskaitant riziką dėl finansinėse ataskaitose pateiktų esminių neatitikimų, atsirandančių dėl klastojimo arba klaidų. Vertindamas tokią riziką Revizorius atsižvelgia, kaip vidaus kontrolė atitinka subjekto finansinių ataskaitų parengimą ir teisingą bei sąžiningą pateikimą siekiant suplanuoti šiomis aplinkybėmis tinkamas audito procedūras, tačiau nesiekia pateikti nuomonės apie bendrą subjekto vidaus kontrolės efektyvumą. Be to, auditas apima SICAV Direktorių valdybos taikomos apskaitos politikos tinkamumą ir jos atliktų apskaitinių įvertinimų pagrįstumą, taip pat bendro finansinių ataskaitų pateikimo įvertinimą. Tikime, kad mūsų surinkti audito įrodymai yra pakankamas ir tinkamas pagrindas mūsų audito nuomonei pateikti. Nuomonė Mūsų nuomone, finansinės ataskaitos teisingai ir sąžiningai parodo „Nordea Fund of Funds, SICAV“ ir kiekvieno iš jos subfondų finansinę padėtį 2011 m. gruodžio 31 d., grynųjų aktyvų operacijų rezultatus ir pokyčius šią dieną pasibaigusiais metais bei atitinka Liuksemburgo teisinius ir reguliavimo reikalavimus, susijusius su finansinių ataskaitų parengimu. Kiti klausimai Į metinę ataskaitą įtraukta papildoma informacija buvo peržiūrėta mūsų pavedimo kontekste, tačiau jai nebuvo taikomos specifinės audito procedūros, atliekamos pagal aukščiau aprašytus standartus. Todėl mes nereiškiame nuomonės dėl šios informacijos. Kita vertus neturime jokių pastebėjimų tokios informacijos atžvilgiu finansinių ataskaitų visumos kontekste. Liuksemburgas, 2012 m. kovo 8 d. „KPMG Liuksemburg S.à r.l.“ Revizorių kontora Pascale Leroy Auditoriai peržiūrėjo tik finansinių ataskaitų versiją anglų kalba. Todėl auditorių ataskaitoje kalbama tik apie finansinių ataskaitų versiją anglų kalba; kitos versijos yra sąžiningo vertimo, už kurį atsako Direktorių valdyba, rezultatas. Esant neatitikimų tarp versijos anglų kalba ir vertimo, galioja versija anglų kalba. 4 Nordea 1, SICAV - Audituota metinė ataskaita 2011
[Šis puslapis paliktas tuščias tyčia] Nordea 1, SICAV - Audituota metinė ataskaita 2011 5
Page 1 and 2: Audituota metinė ataskaita 2011 No
Page 3 and 4: Turinys Direktorių valdybos ataska
Page 5: Investicijų valdytojo ataskaita Pr
Page 9 and 10: Nordea 1 - Central & Eastern Europe
Page 11 and 12: Nordea 1 - European Equity Fund Nor
Page 13 and 14: Nordea 1 - Heracles Long/ Short MI
Page 15 and 16: Nordea 1 - Stable Emerging Markets
Page 19 and 20: Nordea 1 - Emerging Market Corporat
Page 21 and 22: Nordea 1 - European Equity Fund Nor
Page 23 and 24: Nordea 1 - Global High Yield Bond F
Page 25 and 26: Nordea 1 - Heracles Long/ Short MI
Page 27 and 28: Nordea 1 - North American Growth Fu
Page 29 and 30: Nordea 1 - Stable Emerging Markets
Page 31 and 32: [Šis puslapis paliktas tuščias t
Page 33 and 34: Subfondo pavadinimas ir akcijų kla
Page 41 and 42: Nordea 1 - African Equity Fund Inve
Page 45 and 46: Nordea 1 - Climate and Environment
Page 47 and 48: Nordea 1 - Danish Equity Fund Inves
Page 49 and 50: Nordea 1 - Danish Long Bond Fund In
Page 51 and 52: Nordea 1 - Emerging Consumer Fund I
Page 53 and 54: Nordea 1 - Emerging Market Corporat
Page 55 and 56: Nordea 1 - Emerging Stars Equity Fu
Page 57 and 58:
Nordea 1 - Euro Bond Fund Investici
Page 59 and 60:
Nordea 1 - Euro Diversified Corpora
Page 61 and 62:
Nordea 1 - Euro Reserve Investicij
Page 63 and 64:
Nordea 1 - European Alpha Fund Inve
Page 65 and 66:
Nordea 1 - European Corporate Bond
Page 67 and 68:
Nordea 1 - European Corporate Bond
Page 69 and 70:
Nordea 1 - European Equity Fund Inv
Page 71 and 72:
Nordea 1 - European High Yield Bond
Page 73 and 74:
Nordea 1 - European High Yield Bond
Page 75 and 76:
Nordea 1 - European Small and Mid C
Page 77 and 78:
Nordea 1 - Far Eastern Equity Fund
Page 79 and 80:
Nordea 1 - Global Bond Fund Investi
Page 81 and 82:
Nordea 1 - Global Emerging Markets
Page 83 and 84:
Nordea 1 - Global High Yield Bond F
Page 85 and 86:
Nordea 1 - Global Inflation Linked
Page 87 and 88:
Nordea 1 - Global Real Estate Fund
Page 89 and 90:
Nordea 1 - Global Stable Equity Fun
Page 91 and 92:
Nordea 1 - Global Stable Equity Fun
Page 93 and 94:
Nordea 1 - Global Theme Select Fund
Page 95 and 96:
Nordea 1 - Heracles Long/Short MI F
Page 97 and 98:
Nordea 1 - Latin American Equity Fu
Page 99 and 100:
Nordea 1 - Low Duration US High Yie
Page 101 and 102:
Nordea 1 - Multi-Asset Fund Investi
Page 103 and 104:
Nordea 1 - Nordic Equity Fund Inves
Page 105 and 106:
Nordea 1 - Nordic Equity Small Cap
Page 107 and 108:
Nordea 1 - North American Value Fun
Page 109 and 110:
Nordea 1 - Norwegian Bond Fund Inve
Page 111 and 112:
Nordea 1 - Norwegian Equity Fund In
Page 113 and 114:
Nordea 1 - Norwegian Kroner Reserve
Page 115 and 116:
Nordea 1 - Polish Equity Fund Inves
Page 117 and 118:
Nordea 1 - Senior Generations Equit
Page 119 and 120:
Nordea 1 - Stable Emerging Markets
Page 121 and 122:
Nordea 1 - Stable Return Fund Inves
Page 123 and 124:
Nordea 1 - Stable Return Fund Inves
Page 125 and 126:
Nordea 1 - Swedish Equity Fund Inve
Page 127 and 128:
Nordea 1 - US Corporate Bond Fund I
Page 129 and 130:
Nordea 1 - US Corporate Bond Fund I
Page 131 and 132:
Nordea 1 - US High Yield Bond Fund
Page 133 and 134:
Nordea 1 - US High Yield Bond Fund
Page 135 and 136:
Pastabos apie 2011 12 31 finansinę
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Rizikos permatomumo atskeidimai (t
Page 179 and 180:
Rizikos permatomumo atskeidimai (t
Page 181 and 182:
Investicijų subvaldytojai „Norde
Page 183 and 184:
Atstovaujantieji, mokėjimo ir info
Page 185 and 186:
„Nordea 1, SICAV“ 562, rue de N
show all

MetinÄ ataskaita - Nordea Bank Lietuva

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?

MetinÄ ataskaita - Nordea Bank Lietuva